Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2020 tentang PERTANGGUNGJA...

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN 6.1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN 6.1.1 PENDAPATAN DAERAH

Pasal 21

9.069.615.000,00 5.878.947.212,00 64,82 9.754.318.143,00 3 Bagi Hasil Penerimaan Cukai Tembakau 5.664.881.000,00 6.374.716.089,00 112,53 6.035.205.000,00 Jumlah 24.595.205.000,00 20.194.541.666,00 82,11 24.810.198.989,00 1) Realisasi Penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) TA 2019 senilai Rp7.940.878.365,00 atau 80,53% dari anggarannya senilai Rp9.860.709.000,00 menurun senilai Rp1.079.797.481,00 atau (11,97%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp9.020.675.846,00. 2) Realisasi Penerimaan Pajak Orang Pribadi dan PPh pada TA 2019 senilai Rp5.878.947.212,00 atau 64,82% dari anggarannya senilai Rp9.069.615.000,00 menurun senilai Rp3.875.370.931,00 atau (39,73%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp9.754.318.143,00, 3) Bagi Hasil Penerimaan Cukai Tembakau senilai Rp6.374.716.089,00 atau 112,53% dari anggarannya senilai Rp5.664.881.000,00, meningkat senilai Rp339.511.089,00 atau 5,63% dibanding dengan realisasi TA2018 senilai Rp6.035.205.000,00. b. Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam Realisasi Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam TA 2019 senilai Rp1.339.141.751,00 atau 58,58% dari anggarannya senilai Rp2.285.859.000,00 menurun senilai Rp73.055.008,00 atau (5,17%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp1.412.196.759,00 dapat dirinci sebagai berikut : Tabel 6.63 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya AlamTahunAnggaran 2019 dan 2018 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bagi Hasil dari Provisi Sumber Daya Hutan 323.196.000,00 193.917.600,00 60,00 354.164.595,00 2 Bagi Hasil dari Iuran Eksplorasi dan Iuran Eksploitasi (Royalti) 0,00 98.000,00 100,00 2.642.858,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 109 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Bagi Hasil dari Pungutan Hasil Perikanan 983.593.000,00 590.155.800,00 60,00 701.234.591,00 4 Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi 936.340.000,00 95.052.100,00 10,15 36.346.929,00 5 Bagi Hasil dari Pertambangan Gas Bumi 0,00 419.934.900,00 100,00 291.237.025,00 6 Bagi Hasil dari Pertambangan Panas Bumi 42.534.000,00 39.944.151,00 93,91 26.570.761,00 7 Bagi Hasil dari Sumber Daya Alam Mineral dan Batubara 196.000,00 39.200,00 20,00 0,00 Jumlah 2.285.859.000,00 1.339.141.751,00 58,58 1.412.196.759,00 1) Realisasi Bagi Hasil dari Provisi Sumber Daya Hutan TA 2019 senilai Rp193.917.600,00 atau 60,00% dari anggarannya senilai Rp323.196.000,00 menurun senilai Rp160.246.995,00 atau (45,25%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp354.164.595,00. 2) Realisasi Bagi Hasil dari Iuran Eksplorasi dan Iuran Eksploitasi (Royalti) TA 2019 senilai Rp98.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp0,00 menurun senilai Rp2.544.858,00 atau (96,29%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.642.858,00. 3) Realisasi Bagi Hasil dari Pungutan Hasil Perikanan TA 2019 senilai Rp590.155.800,00 atau 60,00% dari anggarannya senilai Rp983.593.000,00 menurun senilai Rp111.078.791,00 atau (15,84%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp701.234.591,00. 4) Realisasi Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi TA 2019 senilai Rp95.052.100,00 atau 10,15% dari anggarannya senilai Rp936.340.000,00 meningkat senilai Rp58.705.171,00 atau 161,51% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp36.346.929,00. 5) Realisasi Bagi Hasil dari Pertambangan Gas Bumi TA 2019 senilai Rp419.934.900,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp0,00 meningkat senilai Rp128.697.875,00 atau 44,19% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp291.237.025,00. 6) Realisasi Bagi Hasil dari Pertambangan Panas Bumi TA 2019 senilai Rp39.944.151,00 atau 93,91% dari anggarannya senilai Rp42.534.000,00 meningkat senilai Rp13.373.390,00 atau 50,33% dibandingkan dengan realisasiTA 2018 senilai Rp26.570.761,00. 7) Realisasi dari Sumber Daya Alam Mineral dan Batubara TA 2019 Rp39.200,00 atau 20,00% dari anggarannya senilai Rp196.000,00 meningkat senilai Rp39.200,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 110 c. Dana Alokasi Umum (DAU) Penerimaan Dana Alokasi Umum (DAU) dari Pemerintah Pusat ditampung dalam rekening giro BPD Jateng Cabang Kajen dengan nomor rekening A/C No. 1-109-000-872 a.n. Rekening Kas Umum Daerah Kabupaten Pekalongan. Penerimaan tersebut sesuai ketentuan dari Pemerintah Pusat. Penerimaan tersebut sesuai dengan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 107 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019, Pemerintah Kabupaten Pekalongan Tahun 2019 menerima alokasi DAU senilai Rp974.248.885.000,00. Adapun rincian anggaran dan realisasi penerimaan DAU TA 2019 dan realisasi TA 2018 adalah sebagai berikut: Tabel 6.64 Dana Alokasi Umum (DAU) Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Dana Alokasi Umum (DAU) - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana Alokasi Umum 974.248.885.000,00 974.248.885.000,00 100,00 915.154.037.000,00 Jumlah 974.248.885.000,00 974.248.885.000,00 100,00 915.154.037.000,00 Realisasi penerimaan DAU dari Pemerintah Pusat untuk TA 2019 senilai Rp974.248.885.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp974.248.885.000,00, meningkat senilai Rp59.094.848.000,00 atau 6,46% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp915.154.037.000,00. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA nomor: 166/PMK.07/2019 tentang Dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan Pembayaran selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan Penduduk yang didaftarkan oleh Pemerintah Daerah. Pemerintah Daerah Kabupaten menerima dana tambahan tersebut sebesar Rp6.962.550.000,00 yang digunakan untuk membayar kenaikan iuran BPJS bulan Agustus sampai dengan Desember 2019. Terhadap penyaluran dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan dilakukan pemotongan dalam rangka pembayaran selisih perubahan iuran penduduk oleh Direktur Dana Perimbangan selaku KPA BUN Transfer Dana Perimbangan untuk disetor ke PBJS Kesehatan. Pada Peraturan Daerah APBD Perubahan TA 2019 Nomor : 6 Tahun 2019 tanggal 4 September 2019 dana tambahan kenaikan iuran BPJS tersebut belum masuk sebagai anggaran belanja daerah. Namun demikian, pada penjabaran APBD Perubahan TA 2019 sesuai dengan Peraturan Bupati Nomor 58 Tahun 2019 tanggal 27 Desember 2019, dana tambahan untuk membayar kenaikan iuran BPJS tersebut dimasukan sebagai salah satu anggaran pada Dinas Kesehatan dan masuk pada kegiatan Jaminan Kesehatan Daerah (JAMKESDA) Hal ini disebabkan karena Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA nomor: 166/PMK.07/2019 tentang Dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan Pembayaran selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan Penduduk yang didaftarkan oleh Pemerintah Daerah tersebut diterima setelah PERATURAN PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 111 Daerah APBD Perubahan ditetapkan. Dana tersebut tidak ditransfer ke Rekening Kas Daerah melainkan pencairannya langsung dari rekening BUN ke Rekening BPJS tanpa melalui Kas Daerah. Pemerintah Kabupaten Pekalongan mengakui anggaran dan belanjanya sesuai dengan pasal 18 ayat (3) Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA nomor: 166/PMK.07/2019 tentang Dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan Pembayaran selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan Penduduk yang didaftarkan oleh Pemerintah Daerah. d. Dana Alokasi Khusus (DAK) Penerimaan Dana Alokasi Khusus (DAK) dari Pemerintah Pusat ditampung dalam rekening Kas Daerah sesuai ketentuan dari Pemerintah Pusat. Penerimaan tersebut sesuai ketentuan dari Pemerintah Pusat.Penerimaan tersebut sesuai dengan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 129 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019. Pemerintah Kabupaten Pekalongan Tahun 2019 menerima alokasi DAK senilai Rp358.105.532.000,00 dengan realisasi senilai Rp326.171.878.810,00 atau 91,08%. Rincian anggaran dan realisasi penerimaan DAK TA 2019 dan realisasi TA 2018. Menurut bidangnya adalah sebagai berikut: Tabel 6.65 Dana Alokasi Khusus (DAK) Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 133.585.444.000,00 117.740.020.345,00 88,14 137.172.372.372,00 2 Dana Alokasi Khusus Non Fisik - LRA 224.520.088.000,00 208.431.858.465,00 92,83 209.668.413.368,00 Jumlah 358.105.532.000,00 326.171.878.810,00 91,08 346.840.785.740,00 Realisasi penerimaan DAK TA 2019 senilai Rp326.171.878.810,00 atau 91,08% dari anggarannya senilai Rp358.105.532.000,00 menurun senilai Rp20.668.906.930,00 atau (5,96%) dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp346.840.785.740,00. Adapun rincian anggaran dan realisasi penerimaan DAK TA 2019 dan realisasi TA 2018 adalah sebagai berikut: 1) Dana Alokasi Khusus (DAK) Fisik Realisasi Dana Alokasi Khusus (DAK) Fisik TA 2019 senilai Rp117.740.020.345,00 atau 88,14% dari anggarannya senilai Rp133.585.444.000,00 menurun senilai Rp19.432.352.027,00 atau (14,17%) dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp137.172.372.372,00 dapat dirinci sebagai berikut: Tabel 6.66 Dana Alokasi Khusus (DAK) Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Dana Alokasi Khusus (DAK) – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana alokasi khusus bidang Pendidikan 42.109.922.000,00 41.394.718.726,00 98,30 1.397.490.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 112 Dana Alokasi Khusus (DAK) – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 2 Dana alokasi khusus bidang kesehatan pelayanan dasar 3.399.999.000,00 2.929.211.047,00 86,15 6.462.868.000,00 3 Dana alokasi khusus kesehatan pelayanan rujukan 24.580.999.000,00 16.228.188.331,00 66,02 3.775.867.400,00 4 Dana alokasi khusus Infrastruktur Jalan 18.083.143.000,00 14.934.487.827,00 82,59 75.458.424.628,00 5 Dana alokasi khusus Infrastruktur Air Minum 2.410.301.000,00 2.314.053.400,00 96,01 1.319.973.000,00 6 Dana alokasi khusus Infrastruktur Sanitasi 3.957.175.000,00 3.957.175.000,00 100,00 2.022.515.000,00 7 Dana alokasi khusus kefarmasian dan perbekalan kesehatan 4.568.503.000,00 4.513.177.794,00 98,79 6.322.409.964,00 8 Dana alokasi khusus Kelautan dan Perikanan 1.029.850.000,00 1.014.415.839,00 98,50 1.024.846.000,00 9 Dana alokasi khusus Pertanian 3.414.219.000,00 3.243.485.355,00 95,00 1.084.322.000,00 10 Dana alokasi khusus Keluarga Berencana 1.027.000.000,00 332.569.506,00 32,38 668.413.250,00 11 Dana alokasi khusus Perumahan dan Pemukiman 3.123.750.000,00 3.123.750.000,00 100,00 7.602.238.000,00 12 Dana Alokasi Khusus Bidang Pariwisata 1.907.923.000,00 1.357.008.041,00 71,12 0,00 13 Dana Alokasi Khusus Perdagangan/Pasar 0,00 0,00 0,00 2.457.444.000,00 14 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Kesehatan (RS Rujukan dan Pratama) 0,00 0,00 0,00 12.586.493.130,00 15 Dana alokasi khusus Pengadaan Peralatan Pendukung Imunisasi 0,00 0,00 0,00 891.467.000,00 16 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Kesehatan Penurunan Stunting 3.531.999.000,00 3.036.558.180,00 85,97 0,00 17 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Kesehatan Pengendalian Penyakit 4.886.674.000,00 4.548.055.999,00 93,07 0,00 18 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Air Minum 2.373.905.000,00 2.303.851.000,00 97,05 5.234.544.500,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 113 Dana Alokasi Khusus (DAK) – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 19 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Sanitasi 6.938.415.000,00 6.935.065.000,00 99,95 0,00 20 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Pasar 1.700.000.000,00 1.591.520.300,00 93,62 2.594.104.000,00 21 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Irigasi 3.732.850.000,00 3.219.091.000,00 86,24 5.341.452.000,00 22 Dana Alokasi Khusus Penugasan Bidang Lingkungan Hidup 808.817.000,00 763.638.000,00 94,41 927.500.500,00 Jumlah 133.585.444.000,00 117.740.020.345,00 88,14 137.172.372.372,00 Realisasi penerimaan DAK Fisik TA 2019 senilai Rp117.740.020.345,00 atau 88,14% dari anggarannya senilai Rp133.585.444.000,00 menurun senilai Rp19.432.352.027,00 atau (14,17%) dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp137.172.372.372,00. Realisasi Penerimaan DAK Tahun 2019 dapat dijelaskan sebagai berikut: a) DAK Reguler tahun 2019 tidak sepenuhnya terserap sesuai dengan pagu yang tercantum dalam Penerimaan tersebut sesuai dengan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 129 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019 Senilai Rp133.585.444.000,00. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 112/PMK.07/2018 tentang perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan nomor 50/PMK.07/2018 tentang Pengelolaan Transfer ke Daerah dan Dana Desa, menyebutkan bahwa realisasi penerimaan DAK fisik sesuai dengan kebutuhan dana berdasarkan nilai kontrak dan kebutuhan swakelola sehingga realisasi hanya Rp95.342.240.866,00 atau 86,98% dari anggaran senilai Rp109.612.784.000,00, menurun senilai Rp15.146.037.376 atau (15,89%) dari realisasi TA. 2018 senilai Rp110.488.278.242,00. b) Berdasarkan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 129 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 112/PMK.07/2018 tentang perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan nomor 50/PMK.07/2018 tentang Pengelolaan Transfer ke Daerah dan Dana Desa, menyebutkan bahwa realisasi penerimaan DAK fisik sesuai dengan kebutuhan dana berdasarkan nilai kontrak dan kebutuhan swakelola. Kabupaten Pekalongan mendapatkan tambahan dana berupa DAK Penugasan dengan realisasi senilai Rp22.397.779.479,00 atau 93,43% dari pagu anggaran senilai Rp23.972.660.000,00, menurun senilai Rp6.888.775.521 atau (30,76%) dari realisasi TA. 2018 senilai Rp29.286.555.000,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 114 2) Dana Alokasi Khusus(DAK) Non Fisik Penerimaan Dana Alokasi Khusus (DAK) Non Fisik dari Pemerintah Pusat ditampung dalam rekening Kas Daerah sesuai ketentuan dari Pemerintah Pusat.Penerimaan tersebut sesuai dengan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 129 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019, Pemerintah Kabupaten Pekalongan Tahun 2019 menerima alokasi DAK Non Fisik senilai Rp224.520.088.000,00 Rincian anggaran dan realisasi penerimaan DAK TA 2019 dan realisasi TA 2018, menurut bidangnya adalah sebagai berikut : Tabel 6.67 Dana Alokasi Khusus (DAK) Non FisikTahunAnggaran 2019 dan 2018 Dana Alokasi Khusus Non Fisik - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Bantuan Operasional Penyelenggaraan PAUD 18.764.400.000,00 18.764.400.000,00 100,00 15.556.200.000,00 2 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Tunjangan Profesi Guru 170.359.978.000,00 157.802.580.384,00 92,63 170.418.911.236,00 3 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Tambahan Penghasilan Guru 317.508.000,00 0,00 0,00 247.500.000,00 4 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Bantuan Operasional Kesehatan 20.063.000.000,00 17.186.745.711,00 85,66 10.244.505.746,00 5 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Akreditasi PUSKESMAS 274.664.000,00 274.664.000,00 100,00 1.700.386.762,00 6 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Jaminan Persalinan 1.849.000.000,00 1.849.000.000,00 100,00 4.280.172.024,00 7 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Bantuan Operasional KB 5.759.505.000,00 5.467.217.200,00 94,93 5.252.524.500,00 8 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Akreditasi Labkesda 309.077.000,00 309.077.000,00 100,00 0,00 9 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Dana Peningkatan Kapasitas Koperasi dan UKM 380.000.000,00 380.000.000,00 100,00 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 115 Dana Alokasi Khusus Non Fisik - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 10 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Dana Pelayanan Administrasi Kependudukan 2.191.456.000,00 2.146.674.170,00 97,96 1.968.213.100,00 11 Dana Alokasi Khusus Non Fisik Bantuan Operasional Penyelenggaraan Pendidikan Kesetaraan 4.251.500.000,00 4.251.500.000,00 100,00 0,00 Jumlah 224.520.088.000,00 208.431.858.465,00 92,83 209.668.413.368,00 Realisasi penerimaan DAK Non Fisik TA 2019 senilai Rp208.431.858.465,00 atau 92,83% dari anggarannya senilai Rp224.520.088.000,00 menurun senilai Rp1.236.554.903,00 atau (0,59%) dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp209.668.413.368,00. DAK Non Fisik Tahun 2019 tidak sepenuhnya teralisasi dengan pagu yang tercantum dalam penerimaan tersebut sesuai dengan Peraturan PRESIDEN Republik INDONESIA Nomor 129 Tahun 2018 tentang Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019 senilai Rp224.520.088.000,00. Realisasi penerimaan DAK Non Fisik sesuai nilai pagu alokasi dengan memperhitungkan sisa dana RKUD atas penyaluran dana tahun anggaran sebelumnya, sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 48/PMK.07/2019 tentang Pengelolaan Dana Alokasi Khusus Non Fisik. 2. Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat– Lainnya Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya TA 2019 senilai Rp294.328.777.800,00 atau 99,79% dibanding anggarannya senilai Rp294.935.985.000,00 meningkat senilai Rp58.811.706.400,00 atau 24,97% dari realisasi TA 2018 senilai Rp235.517.071.400,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.68 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana Penyesuaian - LRA 294.935.985.000,00 294.328.777.800,00 99,79 235.517.071.400,00 Jumlah 294.935.985.000,00 294.328.777.800,00 99,79 235.517.071.400,00 Realisasi Penerimaan Dana Penyesuaian dari Pemerintah Pusat diperuntukan untuk Dana Insentif Daerah (DID) dan Dana Desa. Rincian anggaran dan realisasi penerimaan Dana Penyesuaian TA 2019 dan realisasi TA 2018 adalah sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 116 Tabel 6.69 Dana Penyesuaian Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Dana Penyesuaian - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Dana Insentif Daerah (DID) 35.186.769.000,00 35.186.769.000,00 100,00 8.000.000.000,00 2 Dana Desa 259.749.216.000,00 259.142.008.800,00 99,77 227.517.071.400,00 Jumlah 294.935.985.000,00 294.328.777.800,00 99,79 235.517.071.400,00 1) Realisasi Dana Insentif Daerah TA 2019 senilai Rp35.186.769.000,00 atau 100,00% dibanding anggarannya senilai Rp35.186.769.000,00 meningkat senilai Rp27.186.769.000,00 atau 339,83% dibandingkan dengan realisasi TA2018 senilai Rp8.000.000.000,00. 2) Realisasi Dana Desa Yang Bersumber dari APBN TA 2019 senilai Rp259.142.008.800,00 atau 99,77% dari anggaran senilai Rp259.749.216.000,00 meningkat senilai Rp31.624.937.400,00 atau 13,90% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp227.517.071.400,00. 3. Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya merupakan bagi hasil pajak provinsi, realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya TA 2019 senilai Rp133.530.010.344,00 atau 96,42% dari anggarannya senilai Rp138.484.920.146,00 menurun senilai Rp52.185.592.094,00 atau (28,10%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp185.715.602.438,00. Rincian anggaran dan realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya TA 2019 dan realisasi TA 2018 adalah sebagai berikut : Tabel 6.70 Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak – LRA 110.244.920.146,00 110.523.017.246,00 100,25 110.590.263.438,00 2 Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi Lainnya – LRA 28.240.000.000,00 23.006.993.098,00 81,47 75.125.339.000,00 Jumlah 138.484.920.146,00 133.530.010.344,00 96,42 185.715.602.438,00 Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya adalah Pendapatan Bagi Hasil Pajak dan Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi. Rincian anggaran dan realisasi penerimaan Dana Penyesuaian TA 2019 dan realisasi TA2018 adalah sebagai berikut : PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 117 a. Pendapatan Bagi Hasil Pajak Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak dari Pemerintah Daerah Provinsi TA 2019 senilai Rp110.523.017.246,00 atau 100,25% dari anggarannya senilai Rp110.244.920.146,00 menurun senilai Rp67.246.192,00 atau (0,06%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp 110.590.263.438,00. Rincian anggaran dan realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya TA 2019 dan realisasi TA 2018 adalah sebagai berikut : Tabel 6.71 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pendapatan Bagi Hasil Pajak – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bagi Hasil dari Pajak Kendaraan Bermotor 20.431.479.905,00 22.569.584.877,00 110,46 20.313.634.041,00 2 Bagi Hasil dari Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor 18.612.260.181,00 20.462.670.209,00 109,94 21.165.074.711,00 3 Bagi Hasil dari Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor 20.743.116.394,00 23.945.266.013,00 115,44 20.692.135.692,00 4 Bagi Hasil dari Pajak Air Permukaan 0,00 105.370.404,00 100,00 95.189.485,00 5 Bagi Hasil dari Pajak Rokok 31.886.139.694,00 38.820.977.743,00 121,75 29.834.103.450,00 6 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pengembalian dan Pemanfaatan Air Permukaan – LRA 42.337.207,00 0,00 0,00 0,00 7 Pendapatan Kekurangan Bagi Hasil Pajak Provinsi – LRA 18.529.586.765,00 0,00 0,00 7.437.264.989,00 8 Kekurangan Bagi Hasil Pajak Propinsi 0,00 4.619.148.000,00 100,00 11.052.861.070,00 Jumlah 110.244.920.146,00 110.523.017.246,00 100,25 110.590.263.438,00 1) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Kendaraan Bermotor TA2019 senilai Rp22.569.584.877,00 atau 110,46% dari anggarannya senilai Rp20.431.479.905,00 meningkat senilai Rp2.255.950.836,00 atau 11,11% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp20.313.634.041,00. 2) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor TA 2019 senilai Rp20.462.670.209,00 atau 109,94% dari anggarannya senilai Rp18.612.260.181,00 menurun senilai Rp702.404.502,00 atau (3,32%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp21.165.074.711,00. 3) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor Tahun 2019 senilai Rp23.945.266.013,00 atau 115,44% dari anggarannya senilai Rp20.743.116.394,00 meningkat senilai Rp3.253.130.321,00 atau 15,72% dibanding dengan realisasi TA 2018 senilai Rp20.692.135.692,00. 4) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Air Permukaan TA 2019 senilai Rp105.370.404,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp0,00. meningkat senilai Rp10.180.919,00 atau 10,70% dibanding dengan realisasi TA 2018 senilai Rp95.189.485,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 118 5) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Rokok TA 2019 senilai Rp38.820.977.743,00 atau 121,75% dari anggarannya senilai Rp31.886.139.694,00 meningkat senilai Rp8.986.874.293,00 atau 30,12% dibanding dengan realisasi TA 2018 senilai Rp29.834.103.450,00. 6) Realisasi Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pengembalian dan Pemanfaatan Air Permukaan TA 2019 senilai Rp0,00 atau 0,00% dari anggarannya senilai Rp42.337.207,00 sama dengan realisasi TA 2018. 7) Realisasi Penerimaan Pendapatan Kekurangan Bagi Hasil Pajak Provinsi TA 2019 senilai Rp0,00 atau 0,00% dari anggarannya senilai Rp18.529.586.765,00 menurun senilai Rp7.437.264.989,00 atau 100,00% dibanding realisasi TA2018. 8) Realisasi Kekurangan Bagi Hasil Pajak Propinsi TA 2019 senilai Rp4.619.148.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp0,00 menurun senilai Rp6.433.713.070,00 atau (58,21%) dibanding dengan realisasi TA 2018 senilai Rp11.052.861.070,00. b. Bantuan Keuangan Realisasi Bantuan Keuangan dari Pemerintah Provinsi TA 2019 senilai Rp23.006.993.098,00 atau 81,47% dari anggarannya senilai Rp28.240.000.000,00 menurun senilai Rp52.118.345.902,00 atau (69,38%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp75.125.339.000,00. Rincian anggaran dan realisasi Bantuan Keuangan TA 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: Tabel 6.72 Pendapatan Bantuan Keuangan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Bantuan Keuangan - LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi Lainnya – LRA 28.240.000.000,00 23.006.993.098,00 81,47 75.125.339.000,00 Jumlah 28.240.000.000,00 23.006.993.098,00 81,47 75.125.339.000,00 Realisasi Bantuan Keuangan TA 2019 Rp23.006.993.098,00 atau 81,47% dari anggarannya senilai Rp28.240.000.000,00. Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi Tahun 2019 digunakan untuk kegiatan pembangunan Jembatan Kali Keruh dan peningkatan jalan di wilayah Kabupaten Pekalongan. 6.1.1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah Rekening ini menggambarkan Realisasi Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah TA 2019 dan 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.73 Lain-lain Pendapatan yang Sah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pendapatan Hibah – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pendapatan Hibah dari Pemerintah–LRA 0,00 3.475.000.000,00 100,00 2.607.000.000,00 2 Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian 88.072.871.434,00 88.072.871.434,00 100,00 78.053.622.237,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 119 Pendapatan Hibah – LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Pendapatan Bonus Produksi dari Pengusahaan Panas Bumi 0,00 65.430.076,00 100,00 50.644.252,00 Jumlah 88.072.871.434,00 91.613.301.510,00 104,02 80.711.266.489,00 Realisasi Lain-lain Pendapatan Daerah yang sah TA 2019 senilai Rp91.613.301.510,00 atau 104,02% dari anggarannya senilai Rp88.072.871.434,00, meningkat senilai Rp10.902.035.021,00 atau 13,51% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp80.711.266.489,00. Dengan rincian sebagai berikut: 1. Pendapatan Hibah Dari Pemerintah Realisasi Pendapatan Hibah Dari Pemerintah TA 2019 senilai Rp3.475.000.000,00 atau 100,00% dari anggarannya Rp0,00, meningkat Rp868.000.000,00 atau (33,30%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp2.607.000.000,00. 2. Hibah Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian adalah dana BOS. Realisasi Hibah Dana BOS TA 2019 senilai Rp88.072.871.434,00 atau 100,00% dari anggarannya Rp88.072.871.434,00, meningkat Rp9.982.137.763,00 atau 12,79% dari realisasi TA 2018 senilai Rp78.053.622.237,00. 3. Pendapatan Bonus Produksi dari Pengusahaan Panas Bumi Realisasi Pendapatan Bonus Produksi dari Pengusahaan Panas Bumi TA 2019 senilai Rp65.430.076,00 atau 100,00% dari anggarannya Rp0,00, menurun senilai Rp14.785.824,00 atau 29,20% dari realisasi TA 2018 senilai Rp50.644.252,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 120 6.1.2 BELANJA DAN TRANSFER Realisasi Belanja Daerah dan Transfer TA 2019 senilai Rp2.183.534.790.005,00 atau 89,15% dari anggarannya senilai Rp2.449.343.147.800,00, meningkat senilai Rp22.790.359.682,00 atau sebesar 1,05% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp2.160.744.430.323,00 yang dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.74 Belanja dan Transfer Tahun Anggaran 2019 dan 2018 BELANJA DAN TRANSFER TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 BELANJA 2.056.606.636.350,00 1.791.600.197.478,00 87,11 1.819.039.472.364,00 2 TRANSFER 392.736.511.450,00 391.934.592.527,00 99,80 341.704.957.959,00 Jumlah 2.449.343.147.800,00 2.183.534.790.005,00 89,15 2.160.744.430.323,00 6.1.2.1 BELANJA DAERAH Belanja Daerah meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, dan Belanja Tak Terduga. Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.75 Belanja Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 BELANJA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 BELANJA OPERASI 1.577.271.769.903,00 1.441.899.258.407,00 91,42 1.385.548.638.839,00 2 BELANJA MODAL 472.692.648.017,00 345.165.297.652,00 73,02 431.412.970.525,00 3 BELANJA TAK TERDUGA 6.642.218.430,00 4.535.641.419,00 68,29 2.077.863.000,00 Jumlah 2.056.606.636.350,00 1.791.600.197.478,00 87,11 1.819.039.472.364,00 Realisasi Belanja TA 2019 senilai Rp1.791.600.197.478,00 atau 87,11% dari anggarannya senilai Rp2.056.606.636.350,00, menurun senilai Rp27.439.274.886,00 atau (1,51%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp1.819.039.472.364,00, secara terinci dan terjelaskan sebagai berikut: 1. Belanja Operasi Belanja Operasi Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, Belanja Hibah dan Belanja Bantuan Sosial, dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana tersaji dalam tabel berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 121 Tabel 6.76 Belanja Operasi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 BELANJA OPERASI TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Pegawai 1.052.410.021.664,00 986.238.926.622,00 93,71 938.298.815.985,00 2 Belanja Barang dan Jasa 474.570.228.239,00 406.983.971.785,00 85,76 400.381.255.654,00 3 Belanja Hibah 32.309.870.000,00 31.513.710.000,00 97,54 27.168.517.200,00 4 Belanja Bantuan Sosial 17.981.650.000,00 17.162.650.000,00 95,45 19.700.050.000,00 Jumlah 1.577.271.769.903,00 1.441.899.258.407,00 91,42 1.385.548.638.839,00 Realisasi Belanja Operasi TA 2019 senilai Rp1.441.899.258.407,00 atau 91,42% dari anggarannya senilai Rp1.577.271.769.903,00, meningkat senilai Rp6.602.716.131,00 atau 1,65% dibandingkan realisasi TA 2019 senilai Rp1.385.548.638.839,00. Rincian dan penjelasan lebih lanjut mengenai Belanja Operasi disajikan sebagai berikut: a. Belanja Pegawai Belanja Pegawai Tahun 2019 digunakan untuk membayar Gaji dan Tunjangan, Tambahan Penghasilan, Insentif pemungut dan honorarium. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana tersaji dalam tabel berikut: Tabel 6.77 Belanja Pegawai Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pegawai TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Gaji dan Tunjangan 589.775.579.917,00 577.009.432.474,00 97,84 562.813.844.634,00 2 Belanja Tambahan Penghasilan PNS 64.713.642.783,00 61.896.140.767,00 95,65 42.275.180.000,00 3 Belanja Penerimaan lainnya Pimpinan dan anggota DPRD serta KDH/WKDH 6.270.000.000,00 6.238.500.000,00 99,50 6.217.500.000,00 4 Insentif Pemungutan Pajak Daerah 3.099.877.264,00 3.027.898.531,00 97,68 2.586.493.527,00 5 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 505.375.648,00 365.755.289,00 72,37 324.474.103,00 6 Uang Lembur 64.192.000,00 64.192.000,00 100,00 0,00 7 Belanja Penghasilan Lainnya 171.897.486.000,00 167.982.679.330,00 97,72 163.971.160.705,00 8 Honorarium PNS 27.174.281.550,00 24.740.956.300,00 91,05 21.361.437.233,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 122 Belanja Pegawai TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 9 Honorarium Non PNS 38.065.078.014,00 36.587.086.320,00 96,12 31.419.569.429,00 10 Honorarium Pengelolaan Dana BOS 6) 30.700.000,00 30.700.000,00 100,00 0,00 11 Belanja Pegawai BLUD 136.956.997.842,00 94.504.809.281,00 69,00 91.907.821.354,00 12 Belanja Pegawai BOS 13.856.810.646,00 13.790.776.330,00 99,52 15.421.335.000,00 Jumlah 1.052.410.021.664,00 986.238.926.622,00 93,71 938.298.815.985,00 Realisasi Belanja Pegawai TA 2019 senilai Rp986.238.926.622,00 atau 93,71% dari anggaran senilai Rp1.052.410.021.664,00, meningkat senilai Rp47.940.110.637,00 atau 5,11% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp938.298.815.985,00. Rincian Belanja Pegawai secara lebih lengkap dapat disajikan sebagai berikut: 1) Belanja Gaji dan Tunjangan Belanja Gaji dan Tunjangan PNS Daerah dan DPRD Kabupaten Pekalongan TA 2019 dan TA 2018 dirinci sebagai berikut: Tabel 6.78 Belanja Gaji dan Tunjangan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi 448.616.880.029,00 439.862.984.319,00 98,05 425.734.238.621,00 2 Tunjangan Keluarga 42.723.054.258,00 41.522.876.773,00 97,19 40.736.628.633,00 3 Tunjangan Jabatan 8.588.664.436,00 8.286.153.790,00 96,48 8.421.334.582,00 4 Tunjangan Fungsional 30.354.690.650,00 29.987.706.680,00 98,79 30.257.114.400,00 5 Tunjangan Fungsional Umum 7.171.362.483,00 6.695.336.000,00 93,36 6.802.197.500,00 6 Tunjangan Beras 22.216.377.849,00 21.521.819.382,00 96,87 22.060.851.940,00 7 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 2.025.254.766,00 1.975.620.369,00 97,55 1.335.135.794,00 8 Pembulatan Gaji 7.369.566,00 6.215.132,00 84,34 5.754.641,00 9 Iuran Jaminan Kesehatan 12.897.738.095,00 12.399.536.765,00 96,14 12.024.826.545,00 10 Uang Paket 86.058.000,00 85.501.500,00 99,35 85.270.500,00 11 Tunjangan Badan Musyawarah 29.414.700,00 26.963.475,00 91,67 28.805.700,00 12 Tunjangan Komisi 55.906.200,00 51.247.350,00 91,67 55.449.450,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 123 Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 13 Tunjangan Badan Anggaran 29.414.700,00 26.963.475,00 91,67 28.623.000,00 14 Tunjangan Badan Kehormatan 7.856.100,00 7.201.425,00 91,67 7.856.100,00 15 Tunjangan Alat Kelengkapan Lainnya 69.882.750,00 4.141.200,00 5,93 27.435.450,00 16 Tunjangan Perumahan 4.184.400.000,00 4.128.300.000,00 98,66 4.145.900.000,00 17 Uang Jasa Pengabdian 483.000.000,00 414.015.000,00 85,72 4.725.000,00 18 Belanja Penunjang Operasional Pimpinan DPRD 252.000.000,00 231.000.000,00 91,67 252.000.000,00 19 Tunjangan Badan Legeslasi 15.894.900,00 14.570.325,00 91,67 15.011.850,00 20 Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 955.500.713,00 902.386.245,00 94,44 874.235.375,00 21 Iuran JKM (Jaminan Kematian) 2.809.859.722,00 2.705.893.269,00 96,30 3.400.449.553,00 22 Tunjangan Transportasi 5.250.000.000,00 5.208.000.000,00 99,20 5.113.500.000,00 23 Tunjangan Reses 945.000.000,00 945.000.000,00 100,00 1.396.500.000,00 Jumlah 589.775.579.917,00 577.009.432.474,00 97,84 562.813.844.634,00 Realisasi Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2019 senilai Rp577.009.432.474,00 atau 97,84% dari anggarannya senilai Rp589.775.579.917,00, meningkat senilai Rp14.195.587.840,00 atau 2,52% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp562.813.844.634,00. 2) Tambahan Penghasilan Pegawai Pemerintah Kabupaten Pekalongan membayarkan tambahan penghasilan pegawai sesuai dengan kemampuan keuangan daerah dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.79 Belanja Tambahan Penghasilan PNS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Tambahan Penghasilan PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Tambahan Penghasilan berdasarkan beban kerja 61.124.842.783,00 58.598.550.767,00 95,87 41.873.380.000,00 2 Tambahan Penghasilan berdasarkan tempat bertugas 1.538.000.000,00 1.490.500.000,00 96,91 401.800.000,00 3 Tambahan Penghasilan berdasarkan kondisi kerja 2.050.800.000,00 1.807.090.000,00 88,12 0,00 Jumlah 64.713.642.783,00 61.896.140.767,00 95,65 42.275.180.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 124 Realisasi Tambahan Penghasilan TA 2019 senilai Rp61.896.140.767,00 atau 95,65% dari anggarannya senilai Rp64.713.642.783,00, mengalami kenaikan senilai Rp19.620.960.767,00 atau 46,41% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp42.275.180.000,00. 3) Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH Pemerintah Kabupaten Pekalongan membayarkan Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH sesuai ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.80 Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Penerimaan lainnya Pimpinan dan anggota DPRD serta KDH/WKDH TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Tunjangan Komunikasi Intensif Pimpinan dan Anggota DPRD 5.670.000.000,00 5.638.500.000,00 99,44 5.617.500.000,00 2 Belanja Penunjang Operasional KDH/WKDH 600.000.000,00 600.000.000,00 100,00 600.000.000,00 Jumlah 6.270.000.000,00 6.238.500.000,00 99,50 6.217.500.000,00 Realisasi Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH TA 2019 senilai Rp6.238.500.000,00 atau 99,50% dari anggarannya senilai Rp6.270.000.000,00, meningkat senilai Rp21.000.000,00 atau 0,34% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp6.217.500.000,00. 4) Insentif Pemungutan Pajak Daerah Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah dibayarkan kepada pegawai yang terkait langsung dengan kegiatan pemungutan pajak daerah sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi TA2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana tabel berikut: Tabel 6.81 Insentif Pemungutan Pajak Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Insentif Pemungutan Pajak Daerah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Insentif Pemungutan Pajak Daerah 3.099.877.264,00 3.027.898.531,00 97,68 2.586.493.527,00 Jumlah 3.099.877.264,00 3.027.898.531,00 97,68 2.586.493.527,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 125 Realisasi Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah TA 2019 senilai Rp3.027.898.531,00 atau 97,68% dari anggarannya senilai Rp3.099.877.264,00 meningkat senilai Rp441.405.004,00 atau 17,07% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.586.493.527,00. 5) Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Belanja Insentif Pemungutan Retribusi Daerah dibayarkan kepada pegawai yang terkait langsung dengan kegiatan pemungutan Retribusi Daerah sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana tabel berikut: Tabel 6.82 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 505.375.648,00 365.755.289,00 72,37 324.474.103,00 Jumlah 505.375.648,00 365.755.289,00 72,37 324.474.103,00 Realisasi Belanja Insentif Pemungutan Retribusi Daerah TA 2019 senilai Rp365.755.289,00 atau 72,37% dari anggarannya senilai Rp505.375.648,00 meningkat senilai Rp41.281.186,00 atau 12,72% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp324.474.103,00. 6) Belanja Uang Lembur Belanja uang lembur diperuntukkan untuk uang lembur non PNS dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana berikut: Tabel 6.83 Belanja Uang Lembur Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Uang Lembur TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Uang Lembur Non PNS 64.192.000,00 64.192.000,00 100,00 0,00 Jumlah 64.192.000,00 64.192.000,00 100,00 0,00 Realisasi Belanja Uang Lembur TA 2019 senilai Rp64.192.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp64.192.000,00 meningkat senilai Rp64.192.000,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018. 7) Belanja Penghasilan Lainnya Belanja penghasilan lainnya terdiri dari Tambahan Penghasilan Guru PNSD dan Tambahan Penghasilan/ Tunjangan Profesi Bagi Guru dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 126 Tabel 6.84 Belanja Penghasilan Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Penghasilan Lainnya TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Tambahan Penghasilan Guru PNSD 357.508.000,00 352.825.000,00 98,69 421.500.000,00 2 Tambahan Penghasilan/ Tunjangan Profesi Bagi Guru 171.539.978.000,00 167.629.854.330,00 97,72 163.549.660.705,00 Jumlah 171.897.486.000,00 167.982.679.330,00 97,72 163.971.160.705,00 Realisasi Belanja Penghasilan lainnya TA 2019 senilai Rp167.982.679.330,00 atau 97,72% dari anggarannya senilai Rp171.897.486.000,00 meningkat senilai Rp4.011.518.625,00 atau 2,45% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp163.971.160.705,00. 8) Belanja Honorarium PNS Belanja honorarium kegiatan dibayarkan kepada PNS Daerah terkait dengan pelaksanaan kegiatan di luar tugas pokok dan fungsi dalam tahun anggaran berkenaan, dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.85 Honorarium PNS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Honorarium PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 5.741.002.700,00 5.168.365.900,00 90,03 5.544.542.233,00 2 Honorarium Tim/Panitia Pengadaan Barang dan Jasa 888.650.000,00 567.300.000,00 63,84 3.650.000,00 3 Honorarium Panitia Pemeriksa Hasil Pekerjaan (PPHP) 88.600.000,00 53.250.000,00 60,10 99.650.000,00 4 Honorarium Tim Pengarah 1.556.510.000,00 1.513.360.000,00 97,23 2.016.055.000,00 5 Honorarium Tim Penyusun 1.290.535.000,00 1.213.150.000,00 94,00 913.488.000,00 6 Honorarium Tim Pengelola Kegiatan 3.897.585.000,00 3.622.725.000,00 92,95 2.821.603.000,00 7 Honorarium Tim Pengawas Kegiatan 73.200.000,00 73.200.000,00 100,00 32.425.000,00 8 Honorarium Tim Evaluasi 156.622.000,00 130.200.000,00 83,13 83.992.000,00 9 Honorarium Upah Bulanan 3.508.198.750,00 3.254.553.500,00 92,77 2.596.151.000,00 10 Honorarium Upah Harian 2.076.812.700,00 2.019.814.100,00 97,26 361.160.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 127 Honorarium PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 11 Honorarium Tim Pemeriksa Kegiatan 1.350.000,00 1.350.000,00 100,00 0,00 12 Honorarium Tim Pengawas Lapangan/Petugas Lainnya 726.328.800,00 724.731.200,00 99,78 529.766.000,00 13 Honorarium Tim/Panitia 5.725.451.600,00 5.038.731.600,00 88,01 5.006.750.000,00 14 Honorarium Operasional Kegiatan 969.685.000,00 954.925.000,00 98,48 1.011.410.000,00 15 Honorarium Tim Redaksi 20.750.000,00 19.300.000,00 93,01 37.250.000,00 16 Honorarium Pejabat Pengadaan Barang dan Jasa 160.140.000,00 125.890.000,00 78,61 137.115.000,00 17 Honorarium Jasa Penulisan 20.340.000,00 20.340.000,00 100,00 67.685.000,00 18 Honorarium/Upah Tim Sosialisasi 25.560.000,00 25.560.000,00 100,00 10.420.000,00 19 Honorarium Pejabat Pemeriksa Hasil Pekerjaan 100.560.000,00 78.160.000,00 77,72 88.325.000,00 20 Honorarium Jasa Pelayanan Kesehatan 146.400.000,00 136.050.000,00 92,93 0,00 Jumlah 27.174.281.550,00 24.740.956.300,00 91,05 21.361.437.233,00 Realisasi Belanja Honorarium PNS TA 2019 senilai Rp24.740.956.300,00 atau 91,05% dari anggarannya senilai Rp27.174.281.550,00 meningkat senilai Rp3.379.519.067,00 atau 15,82% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp21.361.437.233,00. 9) Belanja Honorarium Non PNS Belanja honorarium kegiatan dibayarkan kepada tenaga Non Pegawai/PNS Daerah yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan dalam tahun anggaran berkenaan. Rincian anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.86 Honorarium Non PNS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Honorarium Non PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap 24.869.644.664,00 23.768.747.570,00 95,57 22.387.116.279,00 2 Honorarium Upah Bulanan 5.090.930.000,00 4.966.499.500,00 97,56 2.557.870.000,00 3 Honorarium/Upah Harian/Borongan 7.152.678.350,00 6.906.969.650,00 96,56 5.239.503.150,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 128 Honorarium Non PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 4 Honorarium Pengawas Lapangan/Petugas Lainnya 888.075.000,00 881.119.600,00 99,22 1.235.080.000,00 5 Honorarium Peserta Rapat/Sosialisasi/Bintek 63.750.000,00 63.750.000,00 100,00 0,00 Jumlah 38.065.078.014,00 36.587.086.320,00 96,12 31.419.569.429,00 Realisasi Belanja Honorarium Non PNS TA 2019 senilai Rp36.587.086.320,00 atau 96,12% dari anggarannya senilai Rp38.065.078.014,00, meningkat senilai Rp5.167.516.891,00 atau 16,45% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp31.419.569.429,00. 10) Belanja Honorarium Pengelola Dana BOS Belanja honorarium Pengelola Dana BOS diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan pengelolaan dana BOS dalam tahun anggaran berkenaan. Rincian anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.87 Honorarium Pengelola Dana BOS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Honorarium Pengelolaan Dana BOS 6) TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Honorarium Pengelolaan Dana BOS 30.700.000,00 30.700.000,00 100,00 0,00 Jumlah 30.700.000,00 30.700.000,00 100,00 0,00 Realisasi Belanja Honorarium Non PNS TA 2019 senilai Rp30.700.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp30.700.000,00, meningkat senilai Rp30.700.000,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. 11) Belanja Pegawai BLUD Belanja pegawai BLUD digunakan untuk membiayai belanja pegawai BLUD Rincian anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.88 Belanja Pegawai Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pegawai TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Pegawai BLUD 136.956.997.842,00 94.504.809.281,00 69,00 91.907.821.354,00 Jumlah 136.956.997.842,00 94.504.809.281,00 69,00 91.907.821.354,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 129 Pada tahun 2019 dianggarkan senilai Rp136.956.997.842,00 direalisasikan senilai Rp94.504.809.281,00 atau terealisasi senilai 69,00%, meningkat senilai Rp2.596.987.927,00 atau 2,83% dibandingkan realisasi pada tahun 2018 senilai Rp91.907.821.354,00. 12) Belanja Pegawai BOS Belanja pegawai digunakan untuk membiaya belanja pegawai BOS Rincian anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.89 Belanja Pegawai Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pegawai BOS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Pegawai BOS 13.856.810.646,00 13.790.776.330,00 99,52 15.421.335.000,00 Jumlah 13.856.810.646,00 13.790.776.330,00 99,52 15.421.335.000,00 Pada tahun 2019 dianggarkan senilai Rp13.856.810.646,00 direalisasikan senilai Rp13.790.776.330,00 atau 99,52%, menurun senilai Rp1.630.558.670,00 atau (10,57%) dibandingkan dengan realisasi Tahun 2018 senilai Rp15.421.335.000,00. b. Belanja Barang dan Jasa Belanja Barang dan Jasa meliputi bahan pakai habis, belanja bahan dan material, jasa pihak ketiga, cetak dan penggandaan, sewa-sewa, makanan dan minuman, pakaian dinas, perjalanan dinas, pemeliharaan dan belanja yang diserahkan kepada masyarakat. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.90 Belanja Barang dan Jasa Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Barang dan Jasa TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bahan Pakai Habis 16.392.235.460,00 15.541.511.387,00 94,81 18.204.144.092,00 2 Belanja Bahan/Material 8.800.385.687,00 8.675.076.146,00 98,58 9.821.706.917,00 3 Belanja Jasa Kantor 92.855.851.342,00 87.413.083.208,00 94,14 83.088.449.653,00 4 Belanja Premi Asuransi 1.687.056.000,00 1.195.651.961,00 70,87 720.000.168,00 5 Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 5.847.897.150,00 4.908.144.673,00 83,93 5.059.324.560,00 6 Belanja Cetak dan Penggandaan 8.731.971.100,00 8.249.849.833,00 94,48 8.174.849.542,00 7 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 1.270.508.000,00 1.162.919.595,00 91,53 1.130.273.240,00 8 Belanja Sewa Sarana Mobilitas 1.420.166.500,00 1.342.811.300,00 94,55 1.652.007.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 130 Belanja Barang dan Jasa TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 9 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor 2.831.242.500,00 2.651.047.046,00 93,64 2.240.277.012,00 10 Belanja Makanan dan Minuman 20.969.306.900,00 18.617.735.600,00 88,79 20.648.901.830,00 11 Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 664.334.500,00 577.692.500,00 86,96 497.513.500,00 12 Belanja Pakaian Kerja 563.140.500,00 543.307.400,00 96,48 927.858.435,00 13 Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu 1.268.162.600,00 1.219.308.700,00 96,15 922.452.500,00 14 Belanja Perjalanan Dinas 40.458.001.150,00 34.599.494.307,00 85,52 34.135.512.907,00 15 Belanja Perjalanan Pindah Tugas 3.360.000,00 2.100.000,00 62,50 0,00 16 Belanja Pemeliharaan 13.725.265.320,00 12.780.314.681,00 93,12 12.557.425.735,00 17 Belanja Jasa Konsultansi 4.920.486.100,00 4.496.902.125,00 91,39 3.949.158.000,00 18 Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga 42.615.966.562,00 40.956.927.558,00 96,11 40.446.270.556,00 19 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 0,00 0,00 0,00 2.275.000,00 20 Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS 8.235.498.600,00 7.664.466.393,00 93,07 3.402.084.609,00 21 Belanja Barang Dana BOS 48.601.187.203,00 47.961.206.455,00 98,68 44.966.882.869,00 22 Belanja Barang dan Jasa BLUD 146.355.427.555,00 101.118.587.917,00 69,09 102.318.440.029,00 23 Uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat 2.847.775.000,00 2.690.955.000,00 94,49 1.523.100.000,00 24 Belanja Beasiswa Pendidikan 0,00 0,00 0,00 45.800.000,00 25 Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 3.505.002.510,00 2.614.878.000,00 74,60 3.946.547.500,00 Jumlah 474.570.228.239,00 406.983.971.785,00 85,76 400.381.255.654,00 Realisasi Belanja Barang dan Jasa TA 2019 senilai Rp406.983.971.785,00 atau 85,76% dari anggarannya senilai Rp474.570.228.239,00 mengalami kenaikan senilai Rp6.602.716.131,00 atau 1,65% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp400.381.255.654,00. Rincian Belanja Barang dan jasa secara lebih lengkap dapat disajikan sebagai berikut: 1) Belanja Bahan Pakai Habis Belanja bahan pakai habis meliputi alat tulis kantor, alat listrik dan bahan lain dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018, sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 131 Tabel 6.91 Belanja Bahan Pakai Habis Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bahan Pakai Habis TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja alat tulis kantor 6.196.301.790,00 5.914.487.247,00 95,45 6.247.645.743,00 2 Belanja alat listrik dan elektronik ( lampu pijar, battery kering) 561.369.050,00 537.468.030,00 95,74 526.156.150,00 3 Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya 167.100.700,00 160.578.500,00 96,10 177.363.400,00 4 Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih 694.254.470,00 671.469.610,00 96,72 573.536.600,00 5 Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas 3.364.665.700,00 3.004.175.738,00 89,29 2.433.725.009,00 6 Belanja pengisian tabung pemadam kebakaran 51.975.000,00 49.896.000,00 96,00 52.320.000,00 7 Belanja pengisian tabung gas 12.563.000,00 12.264.000,00 97,62 8.315.000,00 8 Belanja Komponen dan Material Peralatan Kantor 87.915.800,00 84.612.000,00 96,24 117.416.000,00 9 Belanja bahan pembuatan pellet ikan 11.921.000,00 8.800.000,00 73,82 10.305.000,00 10 Belanja Dokumentasi 104.591.700,00 92.063.200,00 88,02 114.687.100,00 11 Belanja Pengelolaan Arsip Daerah 8.697.300,00 8.674.900,00 99,74 4.974.000,00 12 Belanja Bahan Penghargaan 367.387.100,00 349.104.100,00 95,02 316.113.000,00 13 Belanja Peralatan Olah Raga 30.495.000,00 30.343.000,00 99,50 35.438.000,00 14 Belanja Peralatan Rumah Tangga 542.531.500,00 517.668.200,00 95,42 387.450.565,00 15 Belanja alat-alat kerja 104.283.000,00 87.830.862,00 84,22 216.320.000,00 16 Belanja Operasional Sekolah 2.918.800.000,00 2.899.600.000,00 99,34 243.000.000,00 17 Belanja Ajir Bambu 1.050.000,00 1.050.000,00 100,00 0,00 18 Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis 51.454.000,00 48.156.000,00 93,59 224.455.000,00 19 Belanja Sarana Prasarana Pertanian 22.955.000,00 13.520.000,00 58,90 1.700.000,00 20 Belanja Sarana Prasarana Konservasi Sumber Daya Lahan 18.500.000,00 18.500.000,00 100,00 0,00 21 Belanja Perlengkapan Upacara 166.308.300,00 165.184.400,00 99,32 192.287.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 132 Belanja Bahan Pakai Habis TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 22 Belanja Alat Pengolah Sampah 0,00 0,00 0,00 70.525.000,00 23 Belanja Pot Tanaman 96.671.600,00 95.717.600,00 99,01 234.429.200,00 24 Belanja Pupuk 34.220.000,00 12.920.000,00 37,76 8.045.000,00 25 Belanja Pakan Ikan 53.629.000,00 51.862.000,00 96,71 35.040.000,00 26 Belanja bahan bakar 129.895.450,00 114.335.950,00 88,02 104.692.825,00 27 Papan petunjuk/ himbauan/ informasi 660.000,00 660.000,00 100,00 30.000.000,00 28 Belanja Perlengkapan Kerja Lapangan 30.634.000,00 30.634.000,00 100,00 29.200.000,00 29 Belanja sarana prasarana pengolahan arsip 185.206.000,00 183.736.050,00 99,21 57.524.500,00 30 Belanja Operasional Lembaga Pendidikan 376.200.000,00 376.200.000,00 100,00 5.751.480.000,00 Jumlah 16.392.235.460,00 15.541.511.387,00 94,81 18.204.144.092,00 Realisasi Belanja Barang Habis Pakai TA 2019 senilai Rp15.541.511.387,00 atau 94,81% dari anggarannya senilai Rp16.392.235.460,00 menurun senilai Rp2.662.632.705,00 atau (14,63%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp18.204.144.092,00. 2) Belanja Bahan/Material Belanja bahan/material meliputi barang-barang yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan kegiatan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.92 Belanja Bahan/Material Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bahan/Material TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja bahan baku bangunan 2.306.537.855,00 2.278.942.890,00 98,80 1.768.189.850,00 2 Belanja bahan/bibit tanaman 102.643.100,00 101.958.100,00 99,33 89.378.800,00 3 Belanja bahan obat- obatan 168.596.600,00 150.383.000,00 89,20 6.318.931.187,00 4 Belanja bahan kimia 83.630.000,00 83.480.000,00 99,82 62.990.000,00 5 Belanja Bahan Praktek 799.295.910,00 773.094.610,00 96,72 845.509.330,00 6 Belanja Bahan Reagen Laboratorium 251.098.000,00 227.514.320,00 90,61 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 133 Belanja Bahan/Material TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 7 Belanja Alat Pertanian 3.552.600,00 3.430.000,00 96,55 7.500.000,00 8 Belanja bahan cat 306.314.250,00 301.574.650,00 98,45 125.727.750,00 9 Belanja bahan tong sampah 32.850.000,00 32.850.000,00 100,0 0 0,00 10 Belanja bahan pupuk 0,00 0,00 0,00 19.800.000,00 11 Belanja bahan instalasi listrik 19.787.500,00 18.817.500,00 95,10 6.682.000,00 12 Belanja Sarana Posyandu 0,00 0,00 0,00 12.000.000,00 13 Belanja Bahan Percontohan 256.595.300,00 245.022.094,00 95,49 520.770.500,00 14 Belanja Obat dan Perbekalan Kesehatan Puskesmas 4.408.284.572,00 4.397.708.982,00 99,76 0,00 15 Belanja Gabah 61.200.000,00 60.300.000,00 98,53 44.227.500,00 Jumlah 8.800.385.687,00 8.675.076.146,00 98,58 9.821.706.917,00 Realisasi Belanja Bahan/Material TA 2019 senilai Rp8.675.076.146,00 atau 98,58% dari anggarannya senilai Rp8.800.385.687,00 menurun senilai Rp1.146.630.771,00 atau (11,67%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp9.821.706.917,00. 3) Belanja Jasa Kantor Belanja Jasa Kantor meliputi belanja pemakaian telepon, listrik dan air, kebutuhan kantor lainnya, dan belanja jasa yang digunakan dalam pelaksanaan kegiatan pada tahun anggaran berkenaan. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 untuk Belanja Jasa Kantor sebagai berikut: Tabel 6.93 Belanja Jasa Kantor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Jasa Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja telepon 643.778.200,00 446.331.264,00 69,33 511.932.079,00 2 Belanja air 432.171.000,00 357.087.016,00 82,63 328.815.910,00 3 Belanja listrik 24.294.529.640,00 22.830.490.989,00 93,97 22.311.408.177,00 4 Belanja Jasa pengumuman lelang/ pemenang lelang 5.700.000,00 0,00 0,00 0,00 5 Belanja surat kabar/majalah 371.438.424,00 321.616.364,00 86,59 337.864.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 134 Belanja Jasa Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 6 Belanja kawat/faksimili/internet 2.557.039.388,00 2.006.068.538,00 78,45 1.552.616.509,00 7 Belanja paket/pengiriman 112.816.000,00 100.938.440,00 89,47 50.788.600,00 8 Belanja Sertifikasi 170.000.000,00 78.679.920,00 46,28 56.521.520,00 9 Belanja Jasa Penyiaran/Penayangan Media Elektronik 4.400.000,00 4.400.000,00 100,00 6.000.000,00 10 Belanja Transportasi dan Akomodasi 8.631.141.500,00 7.326.900.733,00 84,89 11.759.468.121,00 11 Belanja Jasa Dokumentasi 91.986.100,00 69.579.900,00 75,64 102.037.000,00 12 Belanja Jasa Dekorasi 782.617.500,00 743.327.500,00 94,98 782.015.000,00 13 Belanja Jasa Pihak Ketiga 18.164.718.930,00 17.733.696.020,00 97,63 16.680.196.874,00 14 Belanja Papan Nama 1.540.000,00 1.225.000,00 79,55 4.000.000,00 15 Belanja Jasa Pembuatan Spanduk 525.784.100,00 487.834.400,00 92,78 481.400.000,00 16 Belanja Jasa pembuatan Gambar dan RAB 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00 17 Belanja Jasa pemeriksaan penunjang 1.957.050.000,00 1.440.285.886,00 73,59 3.591.528.962,00 18 Belanja Jasa Perawatan Pasien miskin yang tak dijamin JAMKESMAS 29.792.590.000,00 29.553.309.264,00 99,20 21.572.075.392,00 19 Belanja Jasa Penguburan Mayat tak dikenal dan visum 5.600.000,00 5.600.000,00 100,00 9.000.000,00 20 Belanja Jasa Kegiatan Lomba 131.553.000,00 131.463.000,00 99,93 0,00 21 Belanja Jasa Atlit dan Pelatih 5.000.000,00 5.000.000,00 100,00 0,00 22 Belanja Jasa Pengolahan dan Penataan Buku 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 30.000.000,00 23 Belanja Jasa Biaya Iklan Layanan Masyarakat / Advertorial melalui Media massa dan Elektronik 1.970.690.560,00 1.966.320.000,00 99,78 1.897.500.000,00 24 Belanja Jasa Penyelenggaraan Kegiatan 856.595.000,00 854.095.000,00 99,71 68.866.000,00 25 Belanja Jasa Publikasi 67.200.000,00 47.489.376,00 70,67 103.134.500,00 26 Belanja Jasa Pembuatan Papan Informasi/Himbauan 8.540.000,00 8.540.000,00 100,00 5.000.000,00 27 Belanja Jasa Uji Laboratorium Limbah Cair, Padat, dan Gas 197.937.000,00 140.134.598,00 70,80 140.616.860,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 135 Belanja Jasa Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 28 Belanja Pemeliharaan Kesehatan 216.000.000,00 189.600.000,00 87,78 176.492.500,00 29 Belanja Kontribusi 723.435.000,00 459.070.000,00 63,46 474.171.649,00 30 Belanja Bantuan Hukum 104.000.000,00 74.000.000,00 71,15 50.000.000,00 Jumlah 92.855.851.342,00 87.413.083.208,00 94,14 83.088.449.653,00 Realisasi Belanja Jasa Kantor TA 2019 senilai Rp87.413.083.208,00 atau 94,14% dari anggarannya senilai Rp92.855.851.342,00 meningkat senilai Rp4.324.633.555,00 atau 5,20% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp83.088.449.653,00. 4) Belanja Premi Asuransi Belanja Premi Asuransi TA 2019 meliputi Belanja Premi Asuransi Kesehatan dan Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah. Rincian Belanja Premi Asuransi dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.94 Belanja Premi Asuransi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Premi Asuransi TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Premi Asuransi Kesehatan 242.056.000,00 224.490.793,00 92,74 0,00 2 Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah 1.445.000.000,00 971.161.168,00 67,21 720.000.168,00 Jumlah 1.687.056.000,00 1.195.651.961,00 70,87 720.000.168,00 Realisasi Belanja Premi Asuransi TA 2019 senilai Rp1.195.651.961,00 atau 70,87% dari anggarannya senilai Rp1.687.056.000,00 meningkat senilai Rp475.651.793,00 atau 66,06% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp720.000.168,00. 5) Belanja Jasa Perawatan Kendaraan Bermotor Belanja Jasa Perawatan Kendaraan Bermotor meliputi jasa servis, penggantian suku cadang, belanja bahan bakar minyak, gas dan pelumas serta Surat Tanda Nomor Kendaraan dan lain-lain. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018, sebagai berikut: Tabel 6.95 Belanja Jasa Perawatan Kendaraan Bermotor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Jasa Service 1.270.067.500,00 1.109.924.123,00 87,39 1.176.859.848,00 2 Belanja Penggantian Suku Cadang 833.350.700,00 766.818.344,00 92,02 730.706.200,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 136 Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas 2.350.011.450,00 2.032.930.776,00 86,51 2.325.343.412,00 4 Belanja Jasa KIR 27.570.000,00 14.574.000,00 52,86 2.465.000,00 5 Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan 886.929.800,00 536.798.030,00 60,52 380.096.500,00 6 Belanja Accu dan Ban Mobil 479.967.700,00 447.099.400,00 93,15 443.853.600,00 Jumlah 5.847.897.150,00 4.908.144.673,00 83,93 5.059.324.560,00 Realisasi Belanja Jasa Pemeliharaan kendaraan bermotor TA 2019 senilai Rp4.908.144.673,00 atau 83,93% dari anggarannya senilai Rp5.847.897.150,00 menurun senilai Rp151.179.887,00 atau (2,99%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp5.059.324.560,00. 6) Belanja Cetak dan Penggandaan Belanja Cetak dan Penggandaan meliputi cetak, penggandaan, dan fotocopy untuk kepentingan pelaksanaan kegiatan kantor. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.96 Belanja Cetak dan Penggandaan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Cetak dan Penggandaan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja cetak 5.524.231.200,00 5.253.581.835,00 95,10 5.337.461.078,00 2 Belanja Penggandaan 981.475.900,00 948.575.900,00 96,65 906.591.200,00 3 Belanja Fotocopy 2.226.264.000,00 2.047.692.098,00 91,98 1.930.797.264,00 Jumlah 8.731.971.100,00 8.249.849.833,00 94,48 8.174.849.542,00 Realisasi belanja cetak dan penggandaan TA 2019 senilai Rp8.249.849.833,00 atau 94,48% dari anggaran senilai Rp8.731.971.100,00, mengalami kenaikan senilai Rp75.000.291,00 atau 0,92% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp8.174.849.542,00. 7) Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir Belanja sewa gedung meliputi sewa gedung/kantor/tempat, sewa ruang rapat/pertemuan, asrama dan sewa hotel/kamar. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.97 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja sewa gedung/ kantor/tempat 844.099.300,00 778.709.019,00 92,25 676.663.848,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 137 Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 2 Belanja sewa ruang rapat/pertemuan 8.132.800,00 4.932.800,00 60,65 55.350.000,00 3 Belanja sewa hotel/kamar 418.275.900,00 379.277.776,00 90,68 398.259.392,00 Jumlah 1.270.508.000,00 1.162.919.595,00 91,53 1.130.273.240,00 Realisasi belanja sewa gedung/ruangan rapat/pertemuan/hotel TA 2019 senilai Rp1.162.919.595,00 atau 91,53% dari anggaran senilai Rp1.270.508.000,00, meningkat senilai Rp32.646.355,00 atau 2,89% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp1.130.273.240,00. 8) Belanja Sewa Sarana Mobilitas Belanja sewa sarana mobilitas untuk sewa mobilitas darat. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.98 Belanja Sewa Sarana Mobilitas Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Sewa Sarana Mobilitas TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 1.420.166.500,00 1.342.811.300,00 94,55 1.652.007.000,00 Jumlah 1.420.166.500,00 1.342.811.300,00 94,55 1.652.007.000,00 Realisasi belanja sewa sarana mobilitas TA 2019 senilai Rp1.342.811.300,00 atau 94,55% dari anggaran senilai Rp1.420.166.500,00, menurun senilai Rp309.195.700,00 atau (81,72%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp1.652.007.000,00. 9) Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor Realisasi Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor meliputi sewa meja kursi, sewa proyektor, sewa generator, dan lain-lain. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.99 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja sewa meja kursi 154.718.800,00 126.022.300,00 81,45 133.090.000,00 2 Belanja sewa proyektor 20.425.400,00 20.150.000,00 98,65 27.750.000,00 3 Belanja sewa generator 828.700.000,00 807.625.000,00 97,46 636.050.000,00 4 Belanja sewa tenda 477.993.400,00 427.995.200,00 89,54 445.925.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 138 Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 5 Belanja sewa pakaian adat/tradisional 71.570.500,00 67.940.500,00 94,93 24.250.000,00 6 Belanja Sewa peralatan studio dan komunikasi 110.076.700,00 103.826.700,00 94,32 39.900.000,00 7 Belanja sewa stand 287.282.000,00 286.974.446,00 99,89 389.119.972,00 8 Belanja Sewa Sound System 576.930.100,00 532.933.900,00 92,37 359.476.800,00 9 Belanja Sewa Pot dan Bunga 48.000.000,00 48.000.000,00 100,00 40.225.000,00 10 Belanja Sewa Panggung 216.953.000,00 201.268.000,00 92,77 70.950.000,00 11 Belanja Sewa AC 13.300.000,00 11.740.000,00 88,27 18.000.000,00 12 Belanja Sewa Hosting 23.221.600,00 14.500.000,00 62,44 55.540.240,00 13 Belanja Sewa Alat Musik 2.071.000,00 2.071.000,00 100,00 0,00 Jumlah 2.831.242.500,00 2.651.047.046,00 93,64 2.240.277.012,00 Realisasi belanja sewa perlengkapan dan peralatan kantor TA 2019 senilai Rp2.651.047.046,00 atau 93,64% dari anggaran senilai Rp2.831.242.500,00. meningkat senilai Rp410.770.034,00 atau 18,34% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.240.277.012,00. 10) Belanja Makanan dan Minuman Belanja Makanan dan Minuman meliputi untuk pegawai, rapat, tamu, makanan tambahan dan lain-lain yang berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan pada Organisasi Perangkat Daerah pada tahun berjalan. Rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.100 Belanja Makanan dan Minuman Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Makanan dan Minuman TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 1.456.977.000,00 1.392.024.250,00 95,54 1.387.841.300,00 2 Belanja makanan dan minuman rapat 9.153.851.600,00 7.813.390.900,00 85,36 8.380.579.030,00 3 Belanja makanan dan minuman tamu 2.673.551.000,00 2.425.266.400,00 90,71 2.230.037.200,00 4 Belanja makanan dan minuman pelatihan 2.339.258.000,00 2.150.554.000,00 91,93 5.480.819.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 139 Belanja Makanan dan Minuman TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 5 Belanja makanan dan minuman hewan 126.350.000,00 126.270.000,00 99,94 126.348.000,00 6 Belanja Makanan Tambahan 255.012.600,00 221.717.000,00 86,94 237.868.000,00 7 Belanja Makanan Minuman Kegiatan 4.495.290.500,00 4.071.176.750,00 90,57 2.423.194.750,00 8 Belanja Bahan Makanan dan Minuman 469.016.200,00 417.336.300,00 88,98 382.214.550,00 Jumlah 20.969.306.900,00 18.617.735.600,00 88,79 20.648.901.830,00 Realisasi Belanja Makanan dan Minuman TA 2019 senilai Rp18.617.735.600,00 atau 88,79% dari anggaran senilai Rp20.969.306.900,00 menurun senilai Rp2.031.166.230,00 atau (9,84%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp20.648.901.830,00. 11) Belanja Pakaian Dinas dan Atribut Belanja Pakaian Dinas dan Atribut meliputi untuk pakaian dinas kantor, pakaian dinas lapangan, dan pakaian khusus dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.101 Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja pakaian Dinas KDH dan WKDH 84.352.000,00 82.450.000,00 97,75 79.000.000,00 2 Belanja Pakaian Sipil Harian (PSH) 157.140.000,00 151.222.500,00 96,23 92.070.000,00 3 Belanja Pakaian Sipil Lengkap (PSL) 199.980.000,00 146.740.000,00 73,38 89.496.000,00 4 Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 69.660.000,00 58.905.000,00 84,56 60.142.500,00 5 Belanja Pakaian Dinas Sipil Resmi (PSR) 82.890.000,00 68.062.500,00 82,11 68.310.000,00 6 Belanja Pakaian Dinas Lapangan (PDL) 70.312.500,00 70.312.500,00 100,00 108.495.000,00 Jumlah 664.334.500,00 577.692.500,00 86,96 497.513.500,00 Realisasi Belanja Pakaian Dinas Dan Atributnya TA 2019 senilai Rp577.692.500,00 atau 86,96% dari anggarannya senilai Rp664.334.500,00, meningkat senilai Rp80.179.000,00 atau 16,12% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp497.513.500,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 140 12) Belanja Pakaian Kerja Belanja pakaian kerja untuk pakaian kerja lapangan Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.102 Belanja Pakaian Kerja Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pakaian Kerja TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja pakaian kerja lapangan 563.140.500,00 543.307.400,00 96,48 927.858.435,00 Jumlah 563.140.500,00 543.307.400,00 96,48 927.858.435,00 Realisasi pakaian kerja TA 2019 senilai Rp543.307.400,00 atau 96,48% dari anggaran senilai Rp563.140.500,00, menurun senilai Rp384.551.035,00 atau (41,45%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp927.858.435,00. 13) Belanja Pakaian Khusus dan Hari-Hari Tertentu Belanja pakaian khusus dan hari-hari tertentu adalah pakaian untuk kegiatan tertentu, seperti tim olah raga, paskibraka dan korp musik. Pada TA2019 dialokasikan sebagai kegiatan belanja pakaian seragam/batik. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 Belanja Pakaian Khusus dan Hari-Hari Tertentu sebagai berikut: Tabel 6.103 Belanja Pakaian Khusus dan hari-hari tertentu Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja pakaian adat daerah 218.402.000,00 201.865.700,00 92,43 163.329.000,00 2 Belanja pakaian batik tradisional 239.545.000,00 229.724.400,00 95,90 151.200.000,00 3 Belanja pakaian olahraga 465.550.000,00 460.465.000,00 98,91 421.226.000,00 4 Belanja pakaian paskibraka dan kelengkapannya 311.660.600,00 294.248.600,00 94,41 186.697.500,00 5 Belanja Pakaian Korp Musik dan Kelengkapannya 33.005.000,00 33.005.000,00 100,00 0,00 Jumlah 1.268.162.600,00 1.219.308.700,00 96,15 922.452.500,00 Realisasi belanja pakaian khusus dan hari-hari tertentu TA 2019 senilai Rp1.219.308.700,00 atau 96,15% dari anggaran senilai Rp1.268.162.600,00. meningkat senilai Rp296.856.200,00 atau 32,18% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp922.452.500,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 141 14) Belanja Perjalanan Dinas Belanja Perjalanan Dinas meliputi perjalanan dinas dalam daerah, luar daerah dan luar negeri dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA2018 sebagai berikut: Tabel 6.104 Belanja Perjalanan Dinas Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Perjalanan Dinas TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja perjalanan dinas dalam daerah 7.683.974.700,00 6.478.522.700,00 84,31 5.787.901.998,00 2 Belanja perjalanan dinas luar daerah 31.763.397.250,00 27.428.081.872,0 0 86,35 27.942.659.528,00 3 Belanja perjalanan dinas luar negeri 1.010.629.200,00 692.889.735,00 68,56 404.951.381,00 Jumlah 40.458.001.150,00 34.599.494.307,00 85,52 34.135.512.907,00 Realisasi Belanja Perjalanan Dinas TA 2019 senilai Rp34.599.494.307,00 atau 85,52% dari anggarannya senilai Rp40.458.001.150,00, mengalami kenaikan senilai Rp463.981.400,00 atau 1,36% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp34.135.512.907,00. 15) Belanja Perjalanan Pindah Tugas Belanja Perjalanan Pindah Tugas dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.105 Belanja Perjalanan Pindah Tugas Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Perjalanan Pindah Tugas TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja perjalanan pindah tugas dalam daerah 3.360.000,00 2.100.000,00 62,50 0,00 Jumlah 3.360.000,00 2.100.000,00 62,50 0,00 Realisasi Belanja Perjalanan Pindah Tugas TA 2019 senilai Rp2.100.000,00 atau 62,50% dari anggarannya senilai Rp3.360.000,00, mengalami kenaikan senilai Rp2.100.000,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. 16) Belanja Pemeliharaan Belanja Pemeliharaan meliputi pemeliharaan peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, pemeliharaan jalan, irigasi dan jaringan dan pemeliharaan aset tetap dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 142 Tabel 6.106 Belanja Pemeliharaan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Pemeliharaan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Pemeliharaan Jalan 4.913.207.500,00 4.413.037.550,00 89,82 2.963.456.425,00 2 Belanja Pemeliharaan Jembatan 0,00 0,00 0,00 1.908.981.000,00 3 Belanja Pemeliharaan Meubelair 62.566.000,00 57.950.200,00 92,62 47.920.000,00 4 Belanja Pemeliharaan Gedung 1.627.824.120,00 1.517.806.218,00 93,24 1.719.652.200,00 5 Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor 1.731.967.400,00 1.598.687.300,00 92,30 1.405.595.700,00 6 Belanja Pemeliharaan Jaringan Irigasi 1.081.179.000,00 1.066.697.000,00 98,66 1.421.540.810,00 7 Belanja Pemeliharaan Obyek Wisata 182.500.000,00 182.498.450,00 100,00 181.000.000,00 8 Belanja Pemeliharaan Jaringan Listrik, Telepon, Air, AC, Sound System 82.793.000,00 11.890.500,00 14,36 19.185.000,00 9 Belanja Pemeliharaan Alat Komunikasi 133.075.200,00 121.791.000,00 91,52 124.731.700,00 10 Belanja Pemeliharaan Alat Kesehatan/Kedokteran 18.100.000,00 17.005.400,00 93,95 18.141.900,00 11 Belanja Pemeliharaan Perlengkapan Rumah Dinas/Jabatan 1.708.000,00 1.460.650,00 85,52 1.200.000,00 12 Belanja Pemeliharaan Diesel/Genset 21.767.400,00 12.507.500,00 57,46 6.475.000,00 13 Belanja pemeliharaan alat laboratorium 11.430.000,00 8.620.000,00 75,42 16.550.000,00 14 Belanja pemeliharaan IPAL 210.475.000,00 196.305.363,00 93,27 0,00 15 Belanja Pemeliharaan TPA 306.000.000,00 299.055.000,00 97,73 244.044.000,00 16 Belanja Pemeliharaan Sarana Prasarana Lalu Lintas 108.183.900,00 108.183.900,00 100,00 152.300.000,00 17 Belanja Pemeliharaan Alat - alat pengujian kendaraan bermotor 90.917.000,00 90.917.000,00 100,00 137.208.500,00 18 Belanja Pemeliharaan Taman 424.146.900,00 424.143.450,00 100,00 537.008.500,00 19 Belanja Rehabilitasi Prasarana Pengambilan, Saluran Pembawa dan Bantaran/Tanggul Sungai 148.675.000,00 147.047.000,00 98,90 199.090.000,00 20 Belanja Rehabilitasi Gedung 1.023.985.000,00 1.002.796.900,00 97,93 453.385.000,00 21 Belanja Pemeliharaan Peralatan Studio 65.248.000,00 61.705.000,00 94,57 39.708.500,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 143 Belanja Pemeliharaan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 22 Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan Kebencanaan 50.960.000,00 50.690.000,00 99,47 50.475.000,00 23 Belanja Pemeliharaan Software 553.389.700,00 516.567.300,00 93,35 519.784.500,00 24 Belanja Pemeliharaan Lampu Penerangan Jalan Umum (LPJU) 875.167.200,00 872.952.000,00 99,75 389.992.000,00 Jumlah 13.725.265.320,00 12.780.314.681,00 93,12 12.557.425.735,00 Realisasi belanja pemeliharaan TA 2019 senilai Rp12.780.314.681,00 atau 93,12% dari anggarannya Rp13.725.265.320,00 meningkat senilai Rp222.888.946,00 atau 1,77% dari realisasi TA 2018 senilai Rp12.557.425.735,00. 17) Belanja Jasa Konsultasi Belanja jasa konsultasi meliputi belanja jasa konsultansi penelitian, belanja konsultasi perencanaan dan belanja konsultasi pengawasan, dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.107 Belanja Jasa Konsultasi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Jasa Konsultansi TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Jasa Konsultansi Penelitian 894.339.900,00 876.278.000,00 97,98 226.844.500,00 2 Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 3.746.146.200,00 3.343.565.625,00 89,25 3.304.518.500,00 3 Belanja Jasa Konsultansi Pengawasan 280.000.000,00 277.058.500,00 98,95 417.795.000,00 Jumlah 4.920.486.100,00 4.496.902.125,00 91,39 3.949.158.000,00 Realisasi belanja jasa konsultasi TA 2019 senilai Rp4.496.902.125,00 atau 91,39% dari anggarannya Rp4.920.486.100,00 mengalami peningkatan senilai Rp547.744.125,00 atau 13,87% dari realisasi TA 2018 senilai Rp3.949.158.000,00. 18) Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga meliputi Belanja Belanja Hibah Barang atau Jasa Yang Akan Diberikan Kepada Pihak Ketiga/Masyarakat dan Belanja Bantuan Sosial Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Pihak Ketiga/Masyarakat dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 144 Tabel 6.108 Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 698.000,00 0,00 0,00 0,00 2 Belanja Hibah Barang atau Jasa Yang Akan Diberikan Kepada Pihak Ketiga/Masyarakat 39.614.137.370,00 37.976.005.971,00 95,86 38.736.177.056,00 3 Belanja Bantuan Sosial Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Pihak Ketiga/Masyarakat 3.001.131.192,00 2.980.921.587,00 99,33 1.710.093.500,00 Jumlah 42.615.966.562,00 40.956.927.558,00 96,11 40.446.270.556,00 Realisasi Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga TA 2019 senilai Rp40.956.927.558,00 atau 96,11% dari anggaran senilai Rp42.615.966.562,00, mengalami peningkatan senilai Rp510.657.002,00 atau 1,26% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp40.446.270.556,00. 19) Belanja Beasiswa Pendidikan PNS Belanja Beasiswa Pendidikan untuk beasiswa pendidikan PNS dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.109 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja beasiswa tugas belajar S1 0,00 0,00 0,00 2.275.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 2.275.000,00 Realisasi Belanja Beasiswa Pendidikan TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan, menurun senilai Rp2.275.000,00 atau (100,00%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp2.275.000,00. 20) Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS meliputi belanja kursus-kursus singkat/pelatihan, belanja sosialisasi dan belanja bimbingan teknis dan lain-lain dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.110 Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja kursus-kursus singkat/ pelatihan 5.917.178.600,00 5.554.359.307,00 93,87 2.055.087.102,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 145 Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 2 Belanja sosialisasi 0,00 0,00 0,00 1.600.000,00 3 Belanja Bimbingan Teknis 365.700.000,00 277.560.086,00 75,90 164.153.507,00 4 Belanja Seminar dan Workshop 29.420.000,00 29.272.000,00 99,50 11.244.000,00 5 Belanja Kontribusi Bimbingan Teknis 1.923.200.000,00 1.803.275.000,00 93,76 1.170.000.000,00 Jumlah 8.235.498.600,00 7.664.466.393,00 93,07 3.402.084.609,00 Realisasi belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS TA 2019 senilai Rp7.664.466.393,00 atau 93,07% dari anggaran senilai Rp8.235.498.600,00, meningkat senilai Rp4.262.381.784,00 atau 125,29% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp3.402.084.609,00. 21) Belanja Barang Dana BOS Belanja Barang Dana BOS meliputi Belanja Alat Tulis Kantor BOS, Belanja Alat Cetak dan Penggandaan BOS, Belanja Obat-obatan BOS, Belanja Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik BOS, Belanja Barang dan Jasa BOS Lainnya dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.111 Belanja Barang Dana BOS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Barang Dana BOS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Alat Tulis Kantor BOS 7.725.855.510,00 7.689.362.605,00 99,53 7.027.530.245,00 2 Belanja Cetak dan Penggandaan BOS 12.368.129.574,00 12.280.774.928,00 99,29 11.656.743.390,00 3 Belanja Obat-obatan BOS 488.529.615,00 485.330.931,00 99,35 429.748.067,00 4 Belanja Jasa Komunikasi, Sumberdaya Air dan Listrik BOS 3.151.300.413,00 3.062.722.197,00 97,19 3.085.599.734,00 5 Belanja Barang dan Jasa BOS Lainnya 24.867.372.091,00 24.443.015.794,00 98,29 22.767.261.433,00 Jumlah 48.601.187.203,00 47.961.206.455,00 98,68 44.966.882.869,00 Realisasi belanja barang BOS TA 2019 senilai Rp47.961.206.455,00 atau 98,68% dari anggarannya senilai Rp48.601.187.203,00 meningkat Rp2.994.323.586,00 atau 6,66% dibandingkan realisasi TA. 2018 senilai Rp44.966.882.869,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 146 22) Belanja Barang dan Jasa BLUD Belanja Barang dan Jasa BLUD meliputi Belanja Barang dan Jasa RSUD Kraton dan RSUD Kajen serta Puskesmas dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.112 Belanja Barang dan Jasa BLUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Barang dan Jasa TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 BLUD Puskesmas 31.612.018.125,00 26.956.166.155,00 97,19 23.046.866.624,00 2 Badan Layanan Umum Daerah Kraton 70.664.000.000,00 43.573.062.107,00 98,29 47.988.292.188,00 3 Badan Layanan Umum Daerah Kajen 44.079.409.430,00 30.589.359.655,00 98,68 31.283.281.217,00 Jumlah 146.355.427.555,00 101.118.587.917,00 69,09 102.318.440.029,00 Realisasi belanja barang dan jasa BLUD TA 2019 senilai Rp101.118.587.917,00 atau 69,09% dari anggarannya Rp146.355.427.555,00, mengalami penurunan senilai Rp1.199.852.112,00 atau (1,17%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp102.318.440.029,00. 23) Belanja Uang untuk Diberikan Kepada Pihak Ketiga/ Masyarakat Belanja Uang untuk Diberikan Kepada Pihak Ketiga/ Masyarakat dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.113 Belanja Uang untuk Diberikan Kepada Pihak Ketiga/ Masyarakat Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Uang untuk diberikan kepada pihak ketiga/masyarakat TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Uang untuk diberikan kepada pihak Ketiga 7.750.000,00 7.750.000,00 100,00 0,00 2 Uang untuk diberikan kepada Masyarakat 2.840.025.000,00 2.683.205.000,00 94,48 1.523.100.000,00 Jumlah 2.847.775.000,00 2.690.955.000,00 94,49 1.523.100.000,00 Realisasi Belanja Uang untuk Diberikan Kepada Pihak Ketiga/ Masyarakat TA 2019 senilai Rp2.690.955.000,00 atau 94,49% dari anggarannya Rp2.847.775.000,00, meningkat senilai Rp1.167.855.000,00 atau 76,68% dari realisasi TA 2018 senilai Rp1.523.100.000,00. 24) Belanja Beasiswa Pendidikan Belanja Beasiswa Pendidikan untuk beasiswa pendidikan pelajar dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 147 Tabel 6.114 Belanja Beasiswa Pendidikan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Beasiswa Pendidikan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Beasiswa Pendidikan Pelajar 0,00 0,00 0,00 45.800.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 45.800.000,00 Realisasi Belanja Beasiswa Pendidikan TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan, menurun senilai Rp45.800.000,00 atau (100,00%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp45.800.000,00. 25) Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.115 Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/ Narasumber 3.505.002.510,00 2.614.878.000,00 74,60 3.946.547.500,00 Jumlah 3.505.002.510,00 2.614.878.000,00 74,60 3.946.547.500,00 Realisasi Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber TA 2019 senilai Rp2.614.878.000,00 atau 74,60% dari anggarannya Rp3.505.002.510,00, menurun senilai Rp1.331.669.500,00 atau (33,74%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp 3.946.547.500,00. 26) Informasi Khusus Belanja Barang Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA nomor: 166/PMK.07/2019 tentang Dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan Pembayaran selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan Penduduk yang didaftarkan oleh Pemerintah Daerah. Pemerintah Daerah Kabupaten menerima dana tambahan tersebut sebesar Rp6.962.550.000,00 yang digunakan untuk membayar kenaikan iuran BPJS bulan Agustus sampai dengan Desember 2019. Terhadap penyaluran dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan dilakukan pemotongan dalam rangka pembayaran selisih perubahan iuran penduduk oleh Direktur Dana Perimbangan selaku KPA BUN Transfer Dana Perimbangan untuk disetor ke PBJS Kesehatan. Pada Peraturan Daerah APBD Perubahan TA 2019 Nomor 6 Tahun 2019 tanggal 4 September 2019 dana tambahan kenaikan iuran BPJS tersebut belum masuk sebagai anggaran belanja daerah. Namun demikian, pada penjabaran APBD Perubahan TA 2019 sesuai dengan Peraturan Bupati Nomor 58 Tahun 2019 tanggal 27 Desember 2019, dana tambahan PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 148 untuk membayar kenaikan iuran BPJS tersebut dimasukan sebagai salah satu anggaran pada Dinas Kesehatan dan masuk pada kegiatan Jaminan Kesehatan Daerah (JAMKESDA) sebesar Rp6.962.550.000,00. Hal ini disebabkan karena Peraturan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA nomor: 166/PMK.07/2019 tersebut diterima setelah Peraturan Daerah APBD Perubahan ditetapkan. Untuk mengakomodir belanja tersebut, Pemda Pekalongan telah menerbitkan SP2B atas belanja Tambahan Bantuan selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan atas kegiatan Jaminan Kesehatan Daerah (JAMKESDA) dengan nilai sebesar Rp6.962.550.000,00 Dana tersebut tidak ditransfer ke Rekening Kas Daerah melainkan pencairannya langsung dari rekening BUN ke Rekening BPJS tanpa melalui Kas Daerah. Pemkab Pekalongan mengakui anggaran dan belanjanya sesuai dengan Peraturan Peraturan Menteri Keuangan nomor: 166/PMK.07/2019 tentang Dana Alokasi Umum Tambahan Bantuan Pembayaran selisih perubahan iuran Jaminan Kesehatan Penduduk yang didaftarkan oleh Pemerintah Daerah. c. Belanja Hibah Pemerintah Kabupaten Pekalongan pada tahun 2019 menganggarkan Belanja Hibah yang meliputi hibah kepada organisasi kemasyarakatan dan Pemerintahan Desa dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.116 Belanja Hibah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Hibah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Hibah kepada Pemerintah 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 1.482.917.200,00 2 Belanja Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan 31.309.870.000,00 30.713.710.000,00 98,10 25.685.600.000,00 3 Belanja Hibah kepada Kelompok/Anggota Masyarakat 900.000.000,00 700.000.000,00 77,78 0,00 Jumlah 32.309.870.000,00 31.513.710.000,00 97,54 27.168.517.200,00 Realisasi Belanja Hibah TA 2019 senilai Rp31.513.710.000,00 atau 97,54% dari anggarannya senilai Rp32.309.870.000,00, meningkat senilai Rp4.345.192.800,00 atau 15,99% dari realisasi TA 2018 senilai Rp27.168.517.200,00. Adapun untuk anggaran dan realisasi Belanja Hibah tahun 2019 sebagai berikut: 1) Realisasi Belanja Hibah kepada Pemerintah Tahun 2019 senilai Rp100.000.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp100.000.000,00, menurun senilai Rp1.382.917.200,00 atau (93,26%) dari realisasi Tahun 2018 senilai Rp1.482.917.200,00, Belanja hibah kepada pemerintah diperuntukan kepada Polres untuk pembangunan masjid; PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 149 2) Realisasi Belanja Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan Tahun 2019 senilai Rp30.713.710.000,00 atau 98,10% dari anggarannya senilai Rp31.309.870.000,00, meningkat senilai Rp5.028.110.000,00 atau 19,58% dari realisasi Tahun 2018 senilai Rp25.685.600.000,00; dan 3) Realisasi Belanja Hibah kepada Kelompok/Anggota Masyarakat Tahun 2019 senilai Rp700.000.000,00 atau 77,78% dari anggarannya senilai Rp900.000.000,00 meningkat senilai Rp900.000.000,00 atau 100% dari realisasi Tahun 2018 senilai Rp0,00. d. Belanja Bantuan Sosial Belanja Bantuan Sosial direalisasikan dalam bentuk pemberian bantuan sosial kepada organisasi sosial kemasyarakatan dan anggota masyarakat dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.117 Belanja Bantuan Sosial Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bantuan Sosial TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan 175.200.000,00 162.700.000,00 92,87 0,00 2 Belanja Bantuan Sosial kepada Masyarakat 0,00 0,00 0,00 158.300.000,00 3 Belanja Bantuan Sosial Kepada Anggota Masyarakat 16.806.450.000,00 16.541.000.000,00 98,42 19.541.750.000,00 4 Bantuan Sosial Lainnya 1.000.000.000,00 458.950.000,00 45,90 0,00 Jumlah 17.981.650.000,00 17.162.650.000,00 95,45 19.700.050.000,00 Realisasi Belanja Bantuan Sosial TA 2019 senilai Rp17.162.650.000,00 atau 95,45% dari anggarannya senilai Rp17.981.650.000,00 menurun senilai Rp2.537.400.000,00 atau (12,88%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp19.700.050.000,00. Belanja Bantuan Sosial seluruhnya dianggarkan melalui Badan Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Pekalongan yang dalam pelaksanaannya dilakukan melalui OPD terkait dengan rincian sebagai berikut : 1) Realisasi Belanja Bantuan Sosial kepada organisasi sosial kemasyarakatan Tahun 2019 senilai Rp162.700.000,00 atau 92,87% dari anggarannya senilai Rp175.200.000,00, meningkat senilai Rp162.700.000,00 atau 100% dari realisasi Tahun 2018; 2) Realisasi Belanja Bantuan Sosial kepada Masyarakat Tahun 2019 tidak menganggarkan dan merealisasikan, menurun senilai Rp158.300.000,00 atau (100,00%) dari realisasi Tahun 2018 senilai Rp158.300.000,00; 3) Realisasi Bantuan Sosial kepada Anggota Masyarakat Tahun 2019 senilai Rp16.541.000.000,00 atau 98,42% dari anggarannya Rp16.806.450.000,00 menurun senilai Rp3.000.750.000,00 atau (15,36%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp19.541.750.000,00; dan PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 150 4) Realisasi Bantuan Sosial lainnya Tahun 2019 senilai Rp458.950.000,00 atau 45,90% dari anggarannya Rp1.000.000.000,00 meningkat senilai Rp458.950.000,00 atau 100,00% dari realisasi TA 2018. 2. Belanja Modal Rekening Belanja Modal menggambarkan pelaksanaan kegiatan berkaitan dengan pengadaan barang/jasa dalam rangka penambahan Aset Tetap daerah. Belanja Modal Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi pengadaan Tanah, Peralatan dan Mesin, Gedung dan Bangunan, Jalan, Irigasi dan Jaringan, dan Aset Tetap Lainnya serta Belanja Modal BLUD dengan anggaran dan realisasi dalam TA2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.118 Belanja Modal Tahun Anggaran 2019 dan 2018 BELANJA MODAL TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Tanah 22.178.154.000,00 8.726.016.440,00 39,35 3.338.879.980,00 2 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 131.073.837.872,60 61.934.637.468,90 47,25 54.773.203.248,00 3 Belanja Modal Gedung dan Bangunan 140.336.943.288,40 113.607.014.700,10 80,95 82.698.309.110,00 4 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 167.538.842.785,00 150.634.917.532,00 89,91 239.728.028.158,00 5 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya 11.564.870.071,00 10.262.711.511,00 88,74 17.324.469.607,00 6 Belanja Modal BLUD 0,00 0,00 0,00 33.550.080.422,00 Jumlah 472.692.648.017,00 345.165.297.652,00 73,02 431.412.970.525,00 Realisasi Belanja Modal TA 2019 senilai Rp345.165.297.652,00 atau 73,02% dari anggarannya senilai Rp472.692.648.017,00. Realisasi Belanja Modal TA 2019 tersebut menurun senilai Rp86.247.672.873,00 atau (19,99%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp431.412.970.525,00. Anggaran dan realisasi Belanja Modal TA 2019 serta realisasi TA 2018 dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: a. Belanja Modal Tanah Belanja Modal Tanah TA 2019 dianggarkan untuk pengadaan tanah untuk kepentingan umum dan sarana kesehatan rumah sakit. Dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan 2018 sebagai berikut : Tabel 6.119 Belanja Modal Tanah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Tanah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan tanah kantor - - - 1.208.539.400,00 2 Belanja modal pengadaan tanah sarana kesehatan rumah sakit 3.700.000.000,00 3.678.344.700,00 99,41 29.750.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 151 Tanah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Belanja modal tanah untuk kepentingan umum 8.678.154.000,00 5.046.818.540,00 58,16 2.100.590.580,00 4 Belanja Modal Tanah BLUD 9.800.000.000,00 853.200,00 0,01 - Jumlah 22.178.154.000,00 8.726.016.440,00 39,35 3.338.879.980,00 Realisasi Belanja Modal Tanah TA 2019 seluruhnya senilai Rp8.726.016.440,00 atau 39,35% dari anggaran senilai Rp22.178.154.000,00, meningkat senilai Rp5.387.136.460,00 atau 161,35% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp3.338.879.980,00. b. Belanja Modal Peralatan dan Mesin Belanja Modal Peralatan dan Mesin dimaksudkan untuk mengadakan peralatan dan perlengkapan kantor serta peralatan dan perlengkapan kerja. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 atas Belanja Modal Peralatan dan Mesin dapat dirinci sebagai berikut: Tabel 6.120 Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal Pengadaan Alat-Alat Besar Darat 469.467.000,00 464.593.915,00 98,96 922.044.300,00 2 Belanja modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor 8.201.266.000,00 7.930.711.400,00 96,70 3.446.037.225,00 3 Belanja modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor 263.071.000,00 262.891.520,00 99,93 202.905.000,00 4 Belanja modal Pengadaan Alat Angkut Apung Tak Bermotor 0,00 0,00 - 133.481.000,00 5 Belanja modal Pengadaan Alat Bengkel Bermesin 394.309.500,00 385.342.117,00 97,73 18.550.000,00 6 Belanja modal Pengadaan Alat Ukur 0,00 0,00 - 771.448.000,00 7 Belanja modal Pengadaan Alat Pengolahan 45.643.000,00 45.643.000,00 100,00 168.222.591,00 8 Belanja modal Pengadaan Alat Kantor 1.690.614.100,00 1.512.758.009,00 89,48 2.292.129.816,00 9 Belanja modal Pengadaan Alat Rumah Tangga 22.701.000,00 22.668.000,00 99,85 18.588.000,00 10 Belanja modal Pengadaan Komputer 8.402.636.951,00 7.699.289.084,00 91,63 16.841.313.350,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 152 Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 11 Belanja modal Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat 1.844.929.660,00 1.777.476.604,00 96,34 2.704.337.750,00 12 Belanja modal Pengadaan Alat Studio 193.393.000,00 181.078.850,00 93,63 663.392.750,00 13 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi 338.709.000,00 333.048.400,00 98,33 427.815.625,00 14 Belanja modal Pengadaan Alat Kedokteran 32.593.925.764,00 23.944.766.234,00 73,46 17.278.736.978,00 15 Belanja modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium 698.000.000,00 581.247.900,00 83,27 1.857.479.700,00 16 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur 243.464.000,00 240.980.000,00 98,98 307.791.500,00 17 Belanja Modal Sarana Kebersihan 1.100.318.942,00 1.020.190.000,00 92,72 1.038.781.000,00 18 Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan 577.940.100,00 505.415.300,00 87,45 432.331.500,00 19 Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor 786.117.940,00 751.889.663,00 95,65 851.629.900,00 20 Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga 236.782.600,00 232.383.200,00 98,14 423.160.900,00 21 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan 17.500.000,00 17.500.000,00 100,00 72.661.000,00 22 Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS 16.384.864.396,00 4.817.382.570,00 29,40 3.900.365.363,00 23 Belanja modal Peralatan mesin BLUD 56.568.183.919,60 9.207.381.702,90 16,28 0,00 Jumlah 131.073.837.872,60 61.934.637.468,90 47,25 54.773.203.248,00 Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2019 seluruhnya senilai Rp61.934.637.468,90 atau 47,25% dari anggaran senilai Rp131.073.837.872,60, meningkat senilai Rp7.161.434.220,90 atau 13,07%) dibandingkan realisasi TA2018 senilai Rp54.773.203.248,00 dengan rincian sebagai berikut: 1) Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Besar Darat Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Besar Darat meliputi pengadaan dump truk dan alat-alat pemadam kebakaran dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.121 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Besar Darat Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat-Alat Besar Darat TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan eskavator 0,00 0,00 0,00 778.144.300,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 153 Belanja modal Pengadaan Alat-Alat Besar Darat TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 2 Belanja modal pengadaan dump truk 440.067.000,00 435.628.915,00 98,99 0,00 3 Belanja modal pengadaan alat-alat pemadam kebakaran 29.400.000,00 28.965.000,00 98,52 143.900.000,00 Jumlah 469.467.000,00 464.593.915,00 98,96 922.044.300,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Besar Darat TA 2019 senilai Rp464.593.915,00 atau 98,96% dari anggarannya senilai Rp469.467.000,00, mengalami penurunan senilai Rp457.450.385,00 atau (49,61%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp 922.044.300,00. 2) Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor meliputi pengadaan stasion wagon, micro bus, tangki dan lainnya dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.117 Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor station wagon 5.267.800.000,00 5.234.689.700,00 99,37 0,00 2 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor micro bus 700.000.000,00 532.250.000,00 76,04 0,00 3 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor truck 0,00 0,00 0,00 1.092.187.000,00 4 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor tangki (air, minyak, tinja) 886.250.000,00 883.276.700,00 99,66 0,00 5 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor pick up 0,00 0,00 0,00 881.475.475,00 6 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor ambulance 0,00 0,00 0,00 812.111.500,00 7 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor sepeda motor 577.216.000,00 512.145.000,00 88,73 660.263.250,00 8 Belanja modal pengadaan alat- alat angkutan darat bermotor mobil unit pelayanan 770.000.000,00 768.350.000,00 99,79 0,00 Jumlah 8.201.266.000,00 7.930.711.400,00 96,70 3.446.037.225,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 154 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor TA 2019 senilai Rp7.930.711.400,00 atau 96,70% dari anggarannya senilai Rp8.201.266.000,00, meningkat senilai Rp4.484.674.175,00 atau 130,14% dari TA 2018 senilai Rp3.446.037.225,00. 3) Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Angkutan Darat Tidak Bermotor Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Angkutan Darat Tidak Bermotor meliputi Pengadaan gerobak dan kontainer sampah dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.118 Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan gerobak 63.071.000,00 63.071.000,00 100,00 202.905.000,00 2 Belanja modal kontainer 200.000.000,00 199.820.520,00 99,91 0,00 Jumlah 263.071.000,00 262.891.520,00 99,93 202.905.000,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Angkut Tidak Bermotor pada TA 2019 senilai Rp262.891.520,00 atau 99,93% dari anggarannya senilai Rp263.071.000,00, meningkat senilai Rp59.986.520,00 atau 29,56% dari TA 2018 senilai Rp202.905.000,00. 4) Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Angkutan di Air Tidak Bermotor Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Angkutan di Air Tidak Bermotor berupa belanja modal pengadaan perahu sampan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.119 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Angkutan di Air Tidak Bermotor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Angkut Apung Tak Bermotor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan perahu sampan 0,00 0,00 0,00 133.481.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 133.481.000,00 Realisasi belanja modal Pengadaan Alat-alat Angkutan di air tidak bermotor TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan menurun senilai Rp133.481.000,00 atau (100,00%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp133.481.000,00. 5) Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Bengkel Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Bengkel berupa Belanja modal pengadaan alat bengkel lainnya dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 155 Tabel 6.120 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Bengkel Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Bengkel Bermesin TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan mesin las 0,00 0,00 0,00 18.550.000,00 2 Belanja modal pengadaan alat bengkel lainnya 394.309.500,00 385.342.117,00 97,73 0,00 Jumlah 394.309.500,00 385.342.117,00 97,73 18.550.000,00 Realisasi Belanja modal Pengadaan Alat Bengkel Bermesin TA 2019 senilai Rp385.342.117,00 atau 97,73% dari anggarannya senilai Rp394.309.500,00, meningkat senilai Rp366.792.117,00 atau 1.977,32% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp18.550.000,00. 6) Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur berupa Belanja Modal Kemetrologian, Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur Jalan dan Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur Kaca Kendaraan Transportasi Darat dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.120 Belanja modal Pengadaan Alat Ukur Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Ukur TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Kemetrologian 0,00 0,00 0,00 730.993.000,00 2 Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur Jalan 0,00 0,00 0,00 950.000,00 3 Belanja Modal Pengadaan Alat Ukur Kaca Kendaraan Transportasi Darat 0,00 0,00 0,00 39.505.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 771.448.000,00 Belanja modal Pengadaan Alat Ukur TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan, menurun senilai Rp771.448.000,00 atau (100,00%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp771.448.000,00. 7) Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Pengolahan Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Pengolahan berupa alat pemotong rumput dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 156 Tabel 6.121 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Pengolahan Pertanian dan Peternakan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Alat Pengolahan Pertanian dan Peternakan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal alat pemotong rumput 45.643.000,00 45.643.000,00 100,00 168.222.591,00 Jumlah 45.643.000,00 45.643.000,00 100,00 168.222.591,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Pengolahan TA 2019 senilai Rp45.643.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp45.643.000,00, menurun senilai Rp122.579.591,00 atau (72,87%) dibandingkan realisasi TA2018 senilai Rp168.222.591,00. 8) Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor meliputi Peralatan Kantor dan Rumah Tangga, genset, rak, dan lain-lain, realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.123 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal pengadaan genset 22.099.700,00 22.051.700,00 99,78 833.167.136,00 2 Belanja Modal pengadaan rak 214.639.000,00 211.388.700,00 98,49 214.441.000,00 3 Belanja Modal Peralatan Kantor dan Rumah Tangga 1.095.791.000,00 944.342.709,00 86,18 1.057.178.680,00 4 Belanja Modal Mesin Absensi 11.178.000,00 10.705.000,00 95,77 39.187.500,00 5 Belanja modal pengadaan tabung pemadam kebakaran 149.400.000,00 144.958.500,00 97,03 2.900.000,00 6 Belanja Modal Gergaji Mesin 13.353.000,00 9.500.000,00 71,15 0,00 7 Belanja Modal Papan Nama 160.930.400,00 158.167.900,00 98,28 119.687.500,00 8 Belanja Modal Pengadaan Alat Pemadam Kebakaran (Hydrant) 0,00 0,00 0,00 6.450.000,00 9 Belanja modal Pengadaan Mesin Ketik 5.800.000,00 5.780.000,00 99,66 5.000.000,00 10 Belanja Modal Mesin Faximile 0,00 0,00 0,00 2.893.000,00 11 Belanja modal pengadaan mesin penghancur kertas 17.423.000,00 5.863.500,00 33,65 11.225.000,00 Jumlah 1.690.614.100,00 1.512.758.009,00 89,48 2.292.129.816,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 157 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor TA 2019 senilai Rp1.512.758.009,00 atau 89,48% dari anggarannya senilai Rp1.690.614.100,00, menurun senilai Rp779.371.807,00 atau (34,00%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp2.292.129.816,00. 9) Belanja Modal Pengadaan Alat Rumah Tangga Belanja Modal Pengadaan Alat Rumah Tangga meliputi pengadaan tabung gas, kompor gas, dan lain-lain, dengan anggaran dan realisasi TA2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.123 Belanja modal Pengadaan Alat Rumah Tangga Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Rumah Tangga TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan tabung gas 522.000,00 522.000,00 100,00 0,00 2 Belanja modal pengadaan kompor gas 2.543.000,00 2.543.000,00 100,00 600.000,00 3 Belanja modal pengadaan dispenser 0,00 0,00 0,00 7.103.000,00 4 Belanja modal pengadaan kulkas 5.104.000,00 5.104.000,00 100,00 10.885.000,00 5 Belanja modal Pengadaan Alat Dapur 14.532.000,00 14.499.000,00 99,77 0,00 Jumlah 22.701.000,00 22.668.000,00 99,85 18.588.000,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Rumah Tangga TA 2019 senilai Rp22.668.000,00 atau 99,85% dari anggarannya senilai Rp22.701.000,00, meningkat senilai Rp4.080.000,00 atau 21,95% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp18.588.000,00. 10) Belanja Modal Pengadaan Komputer Belanja Modal Pengadaan Komputer meliputi pengadaan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak (software) dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.124 Belanja Modal Pengadaan Komputer Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Komputer TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan komputer mainframe/server 807.704.000,00 477.396.000,00 59,11 776.605.980,00 2 Belanja modal pengadaan komputer/PC 4.984.605.400,00 4.909.590.742,00 98,50 12.268.150.035,00 3 Belanja modal pengadaan komputer note book 1.279.342.100,00 1.260.163.100,00 98,50 1.817.782.956,00 4 Belanja modal pengadaan printer 435.715.800,00 410.718.321,00 94,26 748.563.339,00 5 Belanja modal pengadaan scaner 42.206.001,00 31.158.001,00 73,82 182.901.280,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 158 Belanja Modal Pengadaan Komputer TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 6 Belanja modal pengadaan monitor/display 0,00 0,00 0,00 3.560.800,00 7 Belanja modal pengadaan UPS/stabilizer 65.471.000,00 59.291.120,00 90,56 160.820.560,00 8 Belanja modal pengadaan kelengkapan komputer (flash disk, mouse, keyboard, hardisk, speaker) 8.600.000,00 8.334.000,00 96,91 16.550.000,00 9 Belanja modal pengadaan peralatan jaringan komputer 192.010.000,00 148.845.000,00 77,52 591.912.500,00 10 Belanja modal barcode scanner 10.838.000,00 10.222.800,00 94,32 4.125.000,00 11 Belanja modal program aplikasi 576.144.650,00 383.570.000,00 66,58 270.340.900,00 Jumlah 8.402.636.951,00 7.699.289.084,00 91,63 16.841.313.350,00 Realisasi Belanja modal Pengadaan Komputer TA 2019 senilai Rp7.699.289.084,00 atau 91,63% dari anggarannya senilai Rp8.402.636.951,00, menurun senilai Rp9.142.024.266,00 atau (54,28%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp16.841.313.350,00. 11) Belanja Modal Pengadaan Mebeulair Belanja Modal Pengadaan Mebeulair meliputi pengadaan meja kerja, pengadaan meja rapat, dan lain-lain dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.125 Belanja Modal Pengadaan Mebeulair Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan meja kerja 83.068.000,00 82.289.273,00 99,06 237.544.000,00 2 Belanja modal pengadaan meja rapat 42.540.000,00 40.130.000,00 94,33 91.042.000,00 3 Belanja modal pengadaan meja makan 0,00 0,00 0,00 6.900.000,00 4 Belanja modal pengadaan kursi kerja 89.955.000,00 87.072.543,00 96,80 223.081.000,00 5 Belanja modal pengadaan kursi rapat 217.140.060,00 215.370.634,00 99,19 268.851.200,00 6 Belanja modal pengadaan kursi makan 0,00 0,00 0,00 2.000.000,00 7 Belanja modal pengadaan tempat tidur 13.442.000,00 9.640.000,00 71,72 156.050.000,00 8 Belanja modal pengadaan sofa 7.370.000,00 7.370.000,00 100,00 152.260.000,00 9 Belanja modal pengadaan rak buku/tv/kembang 24.216.000,00 23.341.500,00 96,39 12.690.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 159 Belanja modal Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 10 Belanja Modal Pengadaan Meja Tamu 33.185.000,00 32.591.000,00 98,21 74.355.000,00 11 Belanja Modal Pengadaan Almari 71.387.800,00 52.914.800,00 74,12 167.484.000,00 12 Belanja modal sketsel ruangan 441.970.000,00 417.352.500,00 94,43 653.366.700,00 13 Belanja Modal Kursi Tunggu 12.387.000,00 12.387.000,00 100,00 161.685.000,00 14 Belanja Modal Pengadaan Meja Komputer 3.870.000,00 3.870.000,00 100,00 6.800.000,00 15 Belanja Modal Pengadaan Mebeulair 467.230.800,00 457.748.354,00 97,97 0,00 16 Belanja modal pengadaan meja siswa 176.448.000,00 175.394.000,00 99,40 312.606.850,00 17 Belanja modal pengadaan kursi siswa 160.720.000,00 160.005.000,00 99,56 177.622.000,00 Jumlah 1.844.929.660,00 1.777.476.604,00 96,34 2.704.337.750,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Meubelair TA 2019 senilai Rp1.777.476.604,00 atau 96,34% dari anggarannya senilai Rp1.844.929.660,00, menurun senilai Rp926.861.146,00 atau (34,27%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp2.704.337.750,00. 12) Belanja Modal Pengadaan Alat Studio Belanja Modal Pengadaan Alat Studio TA 2019 meliputi pengadaan kamera, handycam, proyektor, sound system, dan alat-alat studio dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.126 Belanja Modal Pengadaan Alat Studio Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Studio TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan kamera 101.300.700,00 98.133.700,00 96,87 243.788.000,00 2 Belanja modal pengadaan handycam 0,00 0,00 0,00 4.700.000,00 3 Belanja modal pengadaan proyektor 80.832.300,00 72.320.150,00 89,47 39.463.750,00 4 Belanja modal perlengkapan sound system 10.234.000,00 9.599.000,00 93,80 16.032.000,00 5 Belanja Modal Pengadaan alat-alat Studio 1.026.000,00 1.026.000,00 100,00 359.409.000,00 Jumlah 193.393.000,00 181.078.850,00 93,63 663.392.750,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Studio TA 2019 senilai Rp181.078.850,00 atau 93,63% dari anggarannya senilai Rp193.393.000,00, menurun senilai Rp482.313.900,00 atau (72,70%) dibandingkan realisasi TA2018 senilai Rp663.392.750,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 160 13) Belanja Modal Pengadaan Alat Komunikasi Belanja Modal Pengadaan Alat Komunikasi TA 2019 meliputi pengadaan telepon, faksimili, radio HF/FM (Handy Talkie) dan lain-lain dengan anggaran dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.127 Belanja Modal Pengadaan Alat Komunikasi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan telepon 0,00 0,00 0,00 39.292.275,00 2 Belanja modal pengadaan faximili 5.270.000,00 3.540.000,00 67,17 1.925.000,00 3 Belanja modal pengadaan radio HF/FM (Handy Talkie) 0,00 0,00 0,00 2.700.000,00 4 Belanja modal pengadaan sentral PABX Digital 0,00 0,00 0,00 57.743.950,00 5 Belanja modal pengadaan sound system 332.253.000,00 328.322.400,00 98,82 312.696.400,00 6 Belanja modal pengadaan radio HT 1.186.000,00 1.186.000,00 100,00 13.458.000,00 Jumlah 338.709.000,00 333.048.400,00 98,33 427.815.625,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat Komunikasi TA 2019 senilai Rp333.048.400,00 atau 98,33% dari anggarannya senilai Rp338.709.000,00, menurun senilai Rp94.767.225,00 atau (22,15%) dibandingkan realisasi TA2018 senilai Rp427.815.625,00. 14) Belanja Modal Pengadaan Alat Kedokteran Belanja Modal Pengadaan Alat Kedokteran meliputi belanja kesehatan puskesmas, pengadaan alat kesehatan medis dan non medis, alat-alat radiologi dan alat-alat kedokteran hewan dengan anggaran dan realisasi TA2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.128 Belanja modal Pengadaan Alat Kedokteran Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Alat Kedokteran TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Alat Kesehatan Puskesmas 36.824.704,00 36.824.704,00 100,00 0,00 2 Belanja Modal Pengadaan Alat Kesehatan Medis dan Non Medis 32.472.365.000,00 23.825.011.230,00 73,37 4.880.055.848,00 3 Belanja modal pengadaan alat-alat kedokteran kardiologi 0,00 0,00 0,00 327.407.900,00 4 Belanja modal pengadan alat- alat Radiologi 0,00 0,00 0,00 11.975.733.230,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 161 Belanja modal Pengadaan Alat Kedokteran TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 5 Belanja modal pengadaan alat-alat kedokteran hewan 84.736.060,00 82.930.300,00 97,87 95.540.000,00 Jumlah 32.593.925.764,00 23.944.766.234,00 73,46 17.278.736.978,00 Realisasi Belanja modal Pengadaan Alat Kedokteran TA 2019 senilai Rp23.944.766.234,00 atau 73,46% dari anggarannya senilai Rp32.593.925.764,00, meningkat senilai Rp6.666.029.256,00 atau 38,58% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp17.278.736.978,00. 15) Belanja Modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium Belanja Modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium meliputi pengadaan alat-alat laboratorium perikanan, alat-alat peraga/praktik sekolah dan alat-alat laboratorium konstruksi dengan anggaran dan realisasi TA2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.129 Belanja Modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan alat-alat laboratorium perikanan 0,00 0,00 0,00 96.038.500,00 2 Belanja modal pengadaan alat-alat peraga / praktik sekolah 698.000.000,00 581.247.900,00 83,27 1.725.091.900,00 3 Belanja modal pengadaan alat-alat laboratorium konstruksi 0,00 0,00 0,00 36.349.300,00 Jumlah 698.000.000,00 581.247.900,00 83,27 1.857.479.700,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Unit-Unit Laboratorium TA 2019 senilai Rp581.247.900,00 atau 83,27% dari anggarannya senilai Rp698.000.000,00, menurun senilai Rp1.276.231.800,00 atau (68,71%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp1.857.479.700,00. 16) Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur Belanja Modal Pengadaan Alat-Alat Ukur terdiri dari belanja modal pengadaan timbangan, theodolite, GPS dan alat ukur lainnya dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.130 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan timbangan 0,00 0,00 0,00 1.600.000,00 2 Belanja modal pengadaan teodolite 0,00 0,00 0,00 117.540.500,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 162 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Belanja modal pengadaan alat GPS 0,00 0,00 0,00 188.651.000,00 4 Belanja modal pengadaan kompas/peralatan navigasi 7.582.000,00 7.000.000,00 92,32 0,00 5 Belanja Modal Alat Ukur 235.882.000,00 233.980.000,00 99,19 0,00 Jumlah 243.464.000,00 240.980.000,00 98,98 307.791.500,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Ukur TA 2019 senilai Rp240.980.000,00 atau 98,98% dari anggarannya senilai Rp243.464.000,00, menurun senilai Rp66.811.500,00 atau (21,71%) dibandingkan realisasi TA2018 senilai Rp307.791.500,00. 17) Belanja Modal Sarana Kebersihan Belanja Modal Sarana Kebersihan dengan anggaran/realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.131 Belanja Modal Sarana Kebersihan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Sarana Kebersihan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Pengadaan Sarana Kebersihan 1.100.318.942,00 1.020.190.000,00 92,72 1.038.781.000,00 Jumlah 1.100.318.942,00 1.020.190.000,00 92,72 1.038.781.000,00 Realisasi Belanja Modal Sarana Kebersihan TA 2019 senilai Rp1.020.190.000,00 atau 92,72% dari anggarannya senilai Rp1.100.318.942,00, menurun senilai Rp18.591.000,00 atau (1,79%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp1.038.781.000,00. 18) Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.132 Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Peralatan dan Perlengakapan Rambu-rambu Jalan 577.940.100,00 505.415.300,00 87,45 432.331.500,00 Jumlah 577.940.100,00 505.415.300,00 87,45 432.331.500,00 Realisasi Belanja Modal Sarana dan Prasarana Jalan TA 2019 senilai Rp505.415.300,00 atau 87,45% dari anggarannya senilai Rp577.940.100,00, meningkat senilai Rp73.083.800,00 atau 16,90% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp432.331.500,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 163 19) Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor meliputi pengadaan almari, filling cabinet, white board, dan lain-lain dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.133 Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan almari 41.315.000,00 33.061.000,00 80,02 150.958.000,00 2 Belanja modal pengadaan filling kabinet 117.643.700,00 105.783.100,00 89,92 100.433.400,00 3 Belanja modal pengadaan white board 0,00 0,00 0,00 15.004.000,00 4 Belanja modal pengadaan penunjuk waktu 1.401.000,00 1.401.000,00 100,00 0,00 5 Belanja modal pengadaan kipas angin 24.746.000,00 24.172.773,00 97,68 13.512.000,00 6 Belanja modal pengadaan Wireless 4.300.000,00 4.300.000,00 100,00 5.000.000,00 7 Belanja modal pengadaan AC 450.718.000,00 438.112.550,00 97,20 459.697.500,00 8 Belanja modal pengadaan Televisi 68.532.000,00 67.822.000,00 98,96 107.025.000,00 9 Belanja Modal Pengadaan Tratag/Layos 69.588.240,00 69.363.240,00 99,68 0,00 10 Belanja Modal Pengadaan Papan Reklame 7.874.000,00 7.874.000,00 100,00 0,00 Jumlah 786.117.940,00 751.889.663,00 95,65 851.629.900,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Perlengkapan Kantor TA 2019 senilai Rp751.889.663,00 atau 95,65% dari anggarannya senilai Rp786.117.940,00, menurun senilai Rp99.740.237,00 atau (11,71%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp851.629.900,00. 20) Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga meliputi Belanja jam dinding/meja, gordyn, dan tralis dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.134 Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan jam dinding/meja 0,00 0,00 0,00 760.000,00 2 Belanja modal pengadaan gordyn 236.782.600,00 232.383.200,00 98,14 355.852.000,00 3 Belanja Modal Pengadaan Tralis 0,00 0,00 0,00 66.548.900,00 Jumlah 236.782.600,00 232.383.200,00 98,14 423.160.900,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 164 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Penghias Ruangan Rumah Tangga TA 2019 senilai Rp232.383.200,00 atau 98,14% dari anggarannya senilai Rp236.782.600,00, menurun senilai Rp190.777.700,00 atau (45,08%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp423.160.900,00. 21) Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan meliputi pengadaan alarm/sirene, sentolop/senter. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.135 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan alarm/sirene 17.500.000,00 17.500.000,00 100,00 0,00 2 Belanja modal pengadaan sentolop/senter 0,00 0,00 0,00 600.000,00 3 Belanja Modal Peralatan dan Perlengkapan Kebencanaan 0,00 0,00 0,00 72.061.000,00 Jumlah 17.500.000,00 17.500.000,00 100,00 72.661.000,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Persenjataan/Keamanan TA 2019 senilai Rp17.500.000,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp17.500.000,00, menurun senilai Rp55.161.000,00 atau (75,92%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp72.661.000,00. 22) Realisasi Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS Realisasi Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.136 Realisasi Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Peralatan BOS 16.384.864.396,00 4.817.382.570,00 29,40 3.900.365.363,00 Jumlah 16.384.864.396,00 4.817.382.570,00 29,40 3.900.365.363,00 Realisasi Belanja Modal Alat dan Mesin Dana BOS TA 2019 senilai Rp4.817.382.570,00 atau 29,40% dari anggarannya senilai Rp16.384.864.396,00, meningkat senilai Rp917.017.207,00 atau 23,51% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp3.900.365.363,00. 23) Realisasi Belanja Modal Peralatan Mesin BLUD Realisasi Belanja Modal Peralatan Mesin BLUD dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 165 Tabel 6.137 Realisasi Belanja Modal Peralatan Mesin BLUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Peralatan mesin BLUD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal Peralatan mesin BLUD 56.568.183.919,60 9.207.381.702,90 16,28 0,00 Jumlah 56.568.183.919,60 9.207.381.702,90 16,28 0,00 Realisasi Belanja Modal Peralatan Mesin BLUD TA 2019 senilai Rp9.207.381.702,90 atau 16,28% dari anggarannya senilai Rp56.568.183.919,60, meningkat senilai Rp9.207.381.702,90 atau 100,00% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. c. Belanja Modal Gedung dan Bangunan Belanja modal gedung dan bangunan meliputi Belanja Modal Pengadaan Konstruksi/Pembelian Bangunan diantaranya Belanja Modal Pembelian Gedung Kantor, rumah dinas, gedung gudang dan lain-lain. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.138 Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan konstruksi/pembelian gedung kantor 40.117.634.078,00 37.374.851.213,00 93,16 31.035.947.010,00 2 Belanja modal pengadaan konstruksi/pembelian rumah dinas 677.300.400,00 675.020.000,00 99,66 974.095.000,00 3 Belanja modal pengadaan konstruksi bangunan gedung kesenian dan budaya 0,00 0,00 - 192.000.000,00 4 Belanja modal pengadaan Renovasi Pasar 35.777.073.549,00 35.561.491.410,00 99,40 31.191.269.000,00 5 Belanja modal pengadaan konstruksi/pembelian Gedung Rawat Inap 9.824.645.000,00 9.790.218.800,00 99,65 0,00 6 Belanja modal pengadaan konstruksi IPAL 536.500.000,00 397.600.000,00 74,11 1.169.031.250,00 7 Belanja modal pengadaan konstruksi PPI 0,00 0,00 - 356.532.000,00 8 Belanja modal pengadaan konstruksi gedung sekolah 18.812.630.300,00 18.702.959.600,00 99,42 14.633.198.350,00 9 Belanja modal pengadaan konstruksi Rehab BBI 72.000.000,00 70.182.100,00 97,48 327.372.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 166 Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 10 Belanja modal pengadaan konstruksi bangunan obyek wisata 3.435.496.600,00 2.856.404.804,00 83,14 891.231.000,00 11 Belanja modal pengadaan Pembangunan Sarana Prasarana Olah Raga 1.858.370.000,00 537.091.000,00 28,90 0,00 12 Belanja Modal Konstruksi Hutan/Taman Kota 123.910.919,00 92.363.849,00 74,54 198.264.000,00 13 Belanja Modal Pengadaan Tempat Parkir 77.339.600,00 76.989.300,00 99,55 76.870.000,00 14 Belanja Modal Pavingisasi 1.339.636.000,00 1.320.954.400,00 98,61 1.210.493.500,00 15 Belanja Modal bangunan MCK 202.654.000,00 183.631.250,00 90,61 124.319.000,00 16 Belanja Modal Pagar 429.450.000,00 417.928.700,00 97,32 225.528.000,00 17 Belanja Modal Pintu Gerbang 107.531.400,00 107.081.400,00 99,58 0,00 18 Belanja Modal Pengurugan Tanah 327.393.000,00 324.324.000,00 99,06 53.159.000,00 19 Belanja Modal Tugu 0,00 0,00 - 15.000.000,00 20 Belanja Modal Gapura 132.672.000,00 130.683.900,00 98,50 24.000.000,00 21 Belanja modal Gedung BLUD 26.484.706.442,40 4.987.238.974,10 18,83 0,00 Jumlah 140.336.943.288,40 113.607.014.700,10 80,95 82.698.309.110,00 Realisasi belanja modal gedung dan bangunan TA 2019 seluruhnya senilai Rp113.607.014.700,10 atau 80,95% dari anggaran senilai Rp140.336.943.288,40, meningkat senilai Rp 30.908.705.590,10 atau 37,38% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp82.698.309.110,00. d. Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan Belanja modal jalan, irigasi dan jaringan digunakan untuk pembangunan dan/atau rehabilitasi sarana dan prasarana jalan, jembatan, irigasi dan jaringan. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.139 Belanja Modal Jalan, Jaringan dan Irigasi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal Pengadaan Jalan 105.849.789.479,00 93.988.035.304,00 88,79 172.543.762.556,00 2 Belanja modal Pengadaan Jembatan 19.831.710.000,00 17.186.129.214,00 86,66 5.615.608.300,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 167 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Belanja modal Pengadaan Bangunan Air Irigasi 28.762.426.164,00 28.119.500.648,00 97,76 22.654.412.384,00 4 Belanja Modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota 10.800.272.142,00 10.723.896.741,00 99,29 38.667.915.918,00 5 Belanja Modal Pengadaan Instalasi Listrik dan Telepon 315.645.000,00 288.364.150,00 91,36 246.329.000,00 6 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD 1.979.000.000,00 328.991.475,00 16,62 0,00 Jumlah 167.538.842.785,00 150.634.917.532,00 89,91 239.728.028.158,00 Realisasi belanja modal jalan, irigasi dan jaringan TA 2019 seluruhnya senilai Rp150.634.917.532,00 atau 89,91% dari anggaran senilai Rp167.538.842.785,00 mengalami penurunan senilai Rp89.093.110.626,00 atau (37,16%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp 239.728.028.158,00 yang dapat dirinci sebagai berikut: 1) Belanja Modal Pengadaan Jalan Belanja Modal Pengadaan Jalan meliputi pengadaan konstruksi jalan, pengadaan pengurugan dan pengaspalan, serta pengadaan konstruksi pelengkap jalan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA2018 sebagai berikut : Tabel 6.140 Belanja Modal Pengadaan Jalan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Jalan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan konstruksi jalan 89.584.573.048,00 80.150.662.697,00 89,47 159.604.602.956,00 2 Belanja Modal Pengurugan dan Pengaspalan 3.585.258.000,00 3.477.383.407,00 96,99 3.980.963.200,00 3 Belanja modal pengadaan konstruksi pelengkap jalan 12.679.958.431,00 10.359.989.200,00 81,70 8.958.196.400,00 Jumlah 105.849.789.479,00 93.988.035.304,00 88,79 172.543.762.556,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jalan TA 2019 senilai Rp93.988.035.304,00 atau 88,79% dari anggarannya senilai Rp105.849.789.479,00 mengalami penurunan senilai Rp78.555.727.252,00 atau (45,53%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp172.543.762.556,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 168 2) Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jembatan Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jembatan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.141 Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jembatan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Jembatan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan konstruksi jembatan 19.831.710.000,00 17.186.129.214,00 86,66 5.615.608.300,00 Jumlah 19.831.710.000,00 17.186.129.214,00 86,66 5.615.608.300,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jembatan TA 2019 senilai Rp17.186.129.214,00 atau 86,66% dari anggarannya senilai Rp19.831.710.000,00, meningkat senilai Rp11.570.520.914,00 atau 206,04% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp5.615.608.300,00. 3) Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jaringan Air Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jaringan Air meliputi konstruksi kanal permukaan, jaringan irigasi, jaringan air bersih, dan saluran air Kelurahan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.142 Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jaringan Air Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Bangunan Air Irigasi TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan konstruksi kanal permukaan 18.131.656.408,00 17.618.130.703,00 97,17 15.642.355.000,00 2 Belanja modal pengadaan konstruksi jaringan irigasi 5.912.664.664,00 5.867.337.470,00 99,23 5.512.742.384,00 3 Belanja modal pengadaan konstruksi jaringan air bersih/air minum 2.304.441.092,00 2.304.053.300,00 99,98 48.200.000,00 4 Belanja modal pengadaan konstruksi kanal permukaan 2.413.664.000,00 2.329.979.175,00 96,53 1.451.115.000,00 Jumlah 28.762.426.164,00 28.119.500.648,00 97,76 22.654.412.384,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Bangunan Air Irigasi TA 2019 senilai Rp28.119.500.648,00 atau 97,76% dari anggarannya senilai Rp28.762.426.164,00 meningkat senilai Rp5.465.088.264,00 atau 24,12% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp 22.654.412.384,00. 4) Belanja Modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota Anggaran dan Realisasi Belanja Modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota TA 2019 dan TA 2018 sebagai berikut : PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 169 Tabel 6.143 Belanja Modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan lampu hias taman 20.557.000,00 14.900.000,00 72,48 0,00 2 Belanja Modal Pengadaan Lampu Penerangan Jalan Umum dan Meterisasi 10.779.715.142,00 10.708.996.741,00 99,34 38.667.915.918,00 Jumlah 10.800.272.142,00 10.723.896.741,00 99,29 38.667.915.918,00 Realisasi belanja modal Pengadaan Penerangan Jalan, Taman dan Hutan Kota TA 2019 senilai Rp10.723.896.741,00 atau 99,29% dari anggarannya senilai Rp10.800.272.142,00 menurun senilai Rp27.944.019.177,00 atau (72,27%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp38.667.915.918,00. 5) Belanja Modal Pengadaan Instalasi Listrik dan Telepon Belanja modal instalasi Listrik dan Telepon meliputi instalasi listrik, telepon dan instalasi lainnya dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.144 Belanja Modal Pengadaan Instalasi Listrik dan Telepon Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Pengadaan Instalasi Listrik dan Telepon TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan instalasi listrik 100.000.000,00 99.409.750,00 99,41 92.114.000,00 2 Belanja modal pengadaan/pemasangan PAM 0,00 0,00 0,00 97.500.000,00 3 Belanja modal pengadaan kawat/faksimili/internet 12.995.000,00 10.975.000,00 84,46 0,00 4 Belanja modal pengadaan jaringan listrik 38.920.000,00 29.698.900,00 76,31 18.550.000,00 5 Belanja modal penambahan daya listrik 163.730.000,00 148.280.500,00 90,56 38.165.000,00 Jumlah 315.645.000,00 288.364.150,00 91,36 246.329.000,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Instalasi Listrik dan Telepon TA 2019 senilai Rp288.364.150,00 atau 91,36% dari anggarannya senilai Rp315.645.000,00, meningkat senilai Rp42.035.150,00 atau 17,06% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp246.329.000,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 170 6) Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD Belanja modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.145 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD 1.979.000.000,00 328.991.475,00 16,62 0,00 Jumlah 1.979.000.000,00 328.991.475,00 16,62 0,00 Realisasi Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan BLUD TA 2019 senilai Rp328.991.475,00 atau 16,62% dari anggarannya senilai Rp1.979.000.000,00, meningkat senilai Rp328.991.475,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. e. Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Belanja Modal Aset Tetap Lainnya adalah belanja yang menimbulkan aset tetap selain yang telah diklasifikasi pada bagian sebelumnya. Belanja modal aset tetap lainnya TA 2019 hanya meliputi belanja modal pengadaan buku dan barang bercorak kebudayaan, anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA2018 sebagai berikut: Tabel 6.146 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal Pengadaan Buku 819.168.000,00 730.338.829,00 89,16 2.317.077.500,00 2 Belanja modal Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan 123.711.999,00 123.258.100,00 99,63 214.874.500,00 3 Belanja modal Pengadaan Hewan 0,00 0,00 - 102.143.000,00 4 Belanja modal Pengadaan Tanaman 0,00 0,00 - 3.000.000,00 5 Belanja Modal Dana BOS 6) 10.453.925.072,00 9.307.991.332,00 89,04 14.628.054.607,00 6 Belanja modal pengadaan sarana prasarana olahraga 0,00 0,00 - 59.320.000,00 7 Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD 168.065.000,00 101.123.250,00 60,17 0,00 Jumlah 11.564.870.071,00 10.262.711.511,00 88,74 17.324.469.607,00 Realisasi Belanja Modal Aset Tetap Lainnya TA 2019 seluruhnya senilai Rp10.262.711.511,00 atau 88,74% dari anggarannya senilai Rp11.564.870.071,00, mengalami penurunan senilai Rp7.061.758.096,00 atau (40,76%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp17.324.469.607,00 yang dapat dirinci sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 171 1) Belanja Modal Pengadaan Buku/Kepustakaan Belanja Modal Pengadaan Buku/Kepustakaan meliputi Buku Pengayaan, Buku Referensi, Buku Panduan Pendidik dan Buku Produk Hukum dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.147 Belanja Modal Pengadaan Buku/Kepustakaan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Buku TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan buku bahasa dan sastra 449.168.000,00 432.344.310,00 96,25 315.656.000,00 3 Belanja modal pengadaan buku keagamaan 0,00 0,00 0,00 1.966.000,00 4 Belanja modal pengadaan buku ilmu pengetahuan umum 0,00 0,00 0,00 2.235.000,00 5 Belanja modal pengadaan buku ilmu pengetahuan sosial 0,00 0,00 0,00 1.446.500,00 6 Belanja modal pengadaan buku ilmu politik dan ketatanegaraan 0,00 0,00 0,00 1.500.000,00 7 Belanja modal pengadaan buku peraturan perundang-undangan 0,00 0,00 0,00 580.000,00 8 Belanja modal pengadaan buku pengayaan, buku Referensi dan buku Panduan Pendidik 370.000.000,00 297.994.519,00 80,54 1.993.694.000,00 Jumlah 819.168.000,00 730.338.829,00 89,16 2.317.077.500,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Buku/Kepustakaan TA 2019 senilai Rp 730.338.829,00 atau 89,16% dari anggarannya senilai Rp819.168.000,00 mengalami penurunan senilai Rp1.586.738.671,00 atau (68,48%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.317.077.500,00. 2) Belanja Modal Pengadaan Barang Bercorak Kesenian, Kebudayaan Belanja Modal Pengadaan Barang Bercorak Kesenian, Kebudayaan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.148 Belanja Modal Pengadaan Barang Bercorak Kesenian, Kebudayaan Tahun 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan alat musik 123.711.999,00 123.258.100,00 99,63 214.874.500,00 Jumlah 123.711.999,00 123.258.100,00 99,63 214.874.500,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 172 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Barang Bercorak Kesenian, Kebudayaan TA 2019 senilai Rp123.258.100,00 atau 99,63% dari anggarannya senilai Rp123.711.999,00 mengalami penurunan senilai Rp91.616.400,00 atau (42,64%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp214.874.500,00. 3) Belanja Modal Pengadaan Hewan/Ternak Belanja Modal Pengadaan Hewan/Ternak dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.149 Belanja Modal Pengadaan Hewan/Ternak Tahun 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Hewan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan ternak 0,00 0,00 0,00 102.143.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 102.143.000,00 Pada Tahun Anggaran 2019 Belanja Modal Pengadaan Hewan/Ternak tidak dianggarkan dan diralisasikan sehingga mengalami penurunan senilai Rp102.143.000,00 atau (100,00%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp102.143.000,00. 4) Belanja Modal Pengadaan Tanaman Belanja Modal Pengadaan Tanaman dengan anggaran dan realisasi TA2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.150 Belanja Modal Pengadaan Tanaman Tahun 2019 dan 2018 Belanja modal Pengadaan Tanaman TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja modal pengadaan tanaman 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00 Pada Tahun Anggaran 2019 Belanja Modal Pengadaan Tanaman tidak dianggarkan dan diralisasikan sehingga mengalami penurunan senilai Rp3.000.000,00 atau (100,00%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp3,000.000,00. 5) Belanja Modal Dana BOS Belanja Modal Dana BOS dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.151 Belanja Modal Dana BOS Tahun 2019 dan 2018 Belanja Modal Dana BOS 6) TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Buku BOS 10.453.925.072,00 9.307.991.332,00 89,04 14.628.054.607,00 Jumlah 10.453.925.072,00 9.307.991.332,00 89,04 14.628.054.607,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 173 Realisasi Belanja Modal Dana BOS TA 2019 senilai Rp9.307.991.332,00 atau 89,04% dari anggarannya senilai Rp10.453.925.072,00 mengalami penurunan senilai Rp5.320.063.275,00 atau (36,37%) dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp14.628.054.607,00. 6) Belanja Modal Pengadaan Sarana Prasarana Olahraga Belanja Modal Pengadaan Sarana Prasarana Olahraga dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.152 Belanja Modal Pengadaan Sarana Prasarana Olahraga Tahun 2019 dan 2018 Belanja modal pengadaan sarana prasarana olahraga TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Pengadaan Sarana Olahraga Taekwondo 0,00 0,00 0,00 59.320.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 59.320.000,00 Realisasi Belanja Modal Pengadaan Sarana Prasarana Olahraga TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan sehingga mengalami penurunan senilai Rp59.320.000,00 atau (100%) dari anggarannya senilai Rp0,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp59.320.000,00. 7) Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.153 Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD Tahun 2019 dan 2018 Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD 168.065.000,00 101.123.250,00 60,17 0,00 Jumlah 168.065.000,00 101.123.250,00 60,17 0,00 Realisasi Belanja Modal Aset Tetap lainnya BLUD TA 2019 senilai Rp101.123.250,00 atau 60,17% dari anggarannya senilai Rp168.065.000,00 mengalami kenaikan senilai Rp101.123.250,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. f. Belanja Modal BLUD Belanja Modal BLUD meliputi belanja modal BLUD RSUD Kraton, BLUD RSUD Kajen dan BLUD Puskesmas pada Dinas Kesehatan, anggaran dan realisasi TA 2019 serta TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 174 Tabel 6.154 Belanja Modal BLUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Modal BLUD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Modal 0,00 0,00 0,00 33.550.080.422,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 33.550.080.422,00 Realisasi Belanja Modal BLUD TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan sehingga mengalami penurunan senilai Rp33.550.080.422,00 atau (100%) dari anggarannya senilai Rp0,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp33.550.080.422,00. 3. Belanja Tak Terduga Belanja Tak Terduga yang dianggarkan senilai Rp4.535.641.419,00 atau 68,29% dari anggarannya senilai Rp6.642.218.430,00 meningkat senilai Rp2.457.778.419,00 atau 118,28% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.077.863.000,00, pelaksanaan Belanja Tak Terduga terdiri dari 4 (empat) tahap yang tercantum dalam Surat Keputusan (SK) Bupati Pekalongan terdiri dari : a) SK Bupati Pekalongan Nomor 631/137 Tahun 2019 tanggal 1 April 2019 tentang Penunjukan Koordinator, Penanggung Pelaksanaan dan Penanggung Jawab Teknis Kegiatan Penanganan Jembatan Darurat Kali Keruh di Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019; b) SK Bupati Pekalongan Nomor 360/257 Tahun 2019 tanggal 30 Juli 2019 tentang Penunjukan Koordinator, Penanggung Jawab Pelaksanaan dan Penanggung Jawab Teknis Kegiatan Penanganan Darurat Peninggian Jalan yang terdapak banjir rob di Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019; c) SK Bupati Pekalongan Nomor 360/464 Tahun 2019 tanggal 4 Nopember 2019 tentang Penunjukan Koordinator, Penanggung Jawab Pelaksanaan dan Penanggung Jawab Teknis Kegiatan Penanganan Darurat Pemenuhan Kebutuhan Air Bersih Terdampak Bencana Kekeringan di Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019; d) SK Bupati Pekalongan Nomor 360/492 Tahun 2019 tanggal 15 Nopember 2019 tentang Penunjukan Koordinator, Penanggung Jawab Pelaksanaan dan Penanggung Jawab Teknis Kegiatan Rehabilitasi Kantor Kecamatan Petungkriyono akibat bencana angin kencang di Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019; Belanja Tak Terduga dialokasikan dalam APBD dalam rangka penanganan atau penanggulangan akibat dari bencana alam, bencana sosial, dan pelaksanaan kewenangan daerah. Pengguna Anggaran Belanja Tak Terduga adalah Kepala Badan Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Pekalongan yang pelaksanaan teknisnya diserahkan kepada OPD terkait. Anggaran dan Realisasi Belanja Tak Terduga TA2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 175 Tabel 6.155 Belanja Tak Terduga Tahun Anggaran 2019 dan 2018 BELANJA TAK TERDUGA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Tak Terduga 6.642.218.430,00 4.535.641.419,00 68,29 2.077.863.000,00 Jumlah 6.642.218.430,00 4.535.641.419,00 68,29 2.077.863.000,00 Realisasi Belanja Tak Terduga TA 2019 seluruhnya senilai Rp4.535.641.419,00 atau 68,29% dari anggarannya senilai Rp6.642.218.430,00 meningkat senilai Rp2.457.778.419,00 atau 118,28% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp2.077.863.000,00. 6.1.2.2 BELANJA TRANSFER Belanja Transfer Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi Bagi Hasil Pendapatan Pajak maupun Retribusi serta Bantuan Keuangan dengan anggaran dan realisasi dalam TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.156 Belanja Transfer Tahun Anggaran 2019 dan 2018 TRANSFER TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Transfer Bagi Hasil Pendapatan 7.935.571.900,00 7.465.203.077,00 94,07 6.605.824.999,00 2 Transfer Bantuan Keuangan 384.800.939.550,00 384.469.389.450,00 99,91 335.099.132.960,00 Jumlah 392.736.511.450,00 391.934.592.527,00 99,80 341.704.957.959,00 Realisasi Belanja Transfer TA 2019 senilai Rp391.934.592.527,00 atau 99,80% dari anggarannya senilai Rp392.736.511.450,00, meningkat senilai Rp50.229.634.568,00 atau 14,70% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp341.704.957.959,00, yang dapat dijelaskan lebih lanjut sebagai berikut: 1. Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi Belanja Bagi Hasil Pajak dan Bagi Hasil Retribusi, dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.157 Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bagi Hasil Pendapatan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 6.408.777.950,00 6.383.107.356,00 99,60 5.562.181.611,00 2 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah 1.526.793.950,00 1.082.095.721,00 70,87 1.043.643.388,00 Jumlah 7.935.571.900,00 7.465.203.077,00 94,07 6.605.824.999,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 176 Realisasi Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan TA 2019 senilai Rp7.465.203.077,00 atau 94,07% dari anggarannya senilai Rp 7.935.571.900,00, meningkat senilai Rp859.378.078,00 atau 13,01% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp6.605.824.999,00. Rincian dan penjelasan lebih lanjut mengenai Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan disajikan sebagai berikut: a. Belanja Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah Belanja Bagi Hasil Pajak Daerah digunakan untuk bagi hasil pajak kepada Pemerintahan Desa dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.158 Belanja Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bagi Hasil Pajak Daerah Kepada Pemerintahan Desa 6.408.777.950,00 6.383.107.356,00 99,60 5.562.181.611,00 Jumlah 6.408.777.950,00 6.383.107.356,00 99,60 5.562.181.611,00 Realisasi Belanja Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah TA 2019 senilai Rp6.383.107.356,00 atau 99,60% dari anggarannya senilai Rp6.408.777.950,00, meningkat senilai Rp820.925.745,00 atau 14,76% dibanding realisasi pada TA 2018 senilai Rp5.562.181.611,00. b. Belanja Transfer Bagi Hasil Retribusi Daerah Belanja Transfer Bagi Hasil Retribusi Daerah meliputi bagi hasil retribusi kepada Pemerintahan Desa dan bagi hasil kepada pihak ketiga. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.159 Belanja Transfer Bagi Hasil Retribusi Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pemerintahan Desa 1.445.808.200,00 1.001.299.971,00 69,26 979.149.088,00 2 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pihak Ketiga 80.985.750,00 80.795.750,00 99,77 64.494.300,00 Jumlah 1.526.793.950,00 1.082.095.721,00 70,87 1.043.643.388,00 Realisasi Belanja Transfer Bagi Hasil Retribusi Daerah TA 2019 senilai Rp1.082.095.721,00 atau 70,87% dari anggarannya senilai Rp1.526.793.950,00, meningkat senilai Rp38.452.333,00 atau 3,68% dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp1.043.643.388,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 177 1) Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada Pemerintah Desa Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada Pemerintah Desa dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.160 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pemerintah Desa Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pemerintah Desa TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pemerintahan Desa 1.445.808.200,00 1.001.299.971,00 69,26 979.149.088,00 Jumlah 1.445.808.200,00 1.001.299.971,00 69,26 979.149.088,00 Realisasi Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada Pemerintahan Desa TA 2019 senilai Rp1.001.299.971,00 atau 69,26% dari anggarannya Rp1.445.808.200,00, meningkat senilai Rp22.150.883,00 atau 2,26% dibanding pada TA 2018 senilai Rp979.149.088,00. 2) Belanja Bagi Hasil Hasil Retribusi Kepada Pihak Ketiga Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada Pihak Ketiga meliputi bagi hasil retribusi daerah Bumi Perkemahan Linggoasri dan Obyek Wisata Depok, dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut : Tabel 6.161 Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada Pihak Ketiga Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Belanja Bagi Hasil Retribusi Daerah Kepada Pihak Ketiga TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bagi Hasil Retribusi Obyek Wisata Pantai Depok 36.159.750,00 36.151.750,00 99,98 32.247.150,00 2 Belanja Hasil Restribusi Daerah Bumi Perkemahan Linggoasri 44.826.000,00 44.644.000,00 99,59 32.247.150,00 Jumlah 80.985.750,00 80.795.750,00 99,77 64.494.300,00 Realisasi Belanja bagi hasil Retribusi kepada Pihak Ketiga TA 2019 senilai Rp80.795.750,00 atau 99,77% dari anggarannya senilai Rp80.985.750,00, meningkat senilai Rp16.301.450,00 atau 25,28% dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp64.494.300,00. 2. Belanja Transfer Bantuan Keuangan Belanja Transfer Bantuan Keuangan Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi bantuan keuangan kepada Pemerintahan Desa dan bantuan keuangan lainnya, dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 178 Tabel 6.162 Belanja Transfer Bantuan Keuangan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bantuan Keuangan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 383.696.944.150,00 383.382.904.150,00 99,92 333.611.807.960,00 2 Transfer Bantuan Keuangan Lainnya 1.103.995.400,00 1.086.485.300,00 98,41 1.087.325.000,00 3 Transfer Bagi Hasil Ke Propinsi 0,00 0,00 0,00 400.000.000,00 Jumlah 384.800.939.550,00 384.469.389.450,00 99,91 335.099.132.960,00 Realisasi Belanja Transfer Bantuan Keuangan TA 2019 senilai Rp384.469.389.450,00 atau 99,91% dari anggarannya senilai Rp384.800.939.550,00, meningkat senilai Rp49.370.256.490,00 atau 14,73% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp335.099.132.960,00. Rincian dan penjelasan lebih lanjut mengenai Belanja Transfer bagi hasil pendapatan disajikan sebagai berikut : a. Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa meliputi bantuan Dana Desa, Alokasi Dana Desa (ADD), bantuan pembangunan fisik sarana dan prasarana, serta bantuan keuangan lainnya. dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 dapat dirinci sebagai berikut : Tabel 6.163 Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bantuan Keuangan ke Desa TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 383.696.944.150,00 383.382.904.150,00 99,92 333.611.807.960,00 Jumlah 383.696.944.150,00 383.382.904.150,00 99,92 333.611.807.960,00 Realisasi Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa TA 2019 seluruhnya senilai Rp383.382.904.150,00 atau 99,92% dari anggaran senilai Rp383.696.944.150,00 meningkat senilai Rp49.771.096.190,00 atau 14,92% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp333.611.807.960,00, dengan rincian anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 sebagai berikut: Tabel 6.164 Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa Tahun Anggaran 2019 dan 2018 TRANSFER BANTUAN KE DESA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bantuan Dana Desa 260.739.918.400,00 260.739.918.400,00 100,00 226.244.837.400,00 2 Alokasi Dana Desa 103.550.350.750,00 103.550.350.750,00 100,00 99.733.970.560,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 179 TRANSFER BANTUAN KE DESA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Pembangunan fisik sarana dan prasarana 14.156.675.000,00 13.842.635.000,00 97,78 6.728.000.000,00 4 Transfer Bantuan Keuangan Lainnya 5.250.000.000,00 5.250.000.000,00 100,00 905.000.000,00 Jumlah 383.696.944.150,00 383.382.904.150,00 99,92 333.611.807.960,00 b. Belanja Bantuan Keuangan lainnya. Belanja Bantuan Keuangan lainnya meliputi bantuan kepada partai politik, dengan anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018 dapat dirinci sebagai berikut : Tabel 6.165 Belanja Bantuan Keuangan Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bantuan Keuangan Lainnya TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bantuan Keuangan kepada Partai Politik 1.103.995.400,00 1.086.485.300,00 98,41 1.087.325.000,00 Jumlah 1.103.995.400,00 1.086.485.300,00 98,41 1.087.325.000,00 Realisasi Belanja Bantuan Keuangan Lainnya kepada partai politik TA 2019 senilai Rp1.086.485.300,00 atau 98,41% dari anggaran Rp1.103.995.400,00, menurun senilai Rp839.700,00 atau (0,08%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp1.087.325.000,00. Pemberian bantuan partai politik pada TA 2019 telah ditentukan besarnya berdasarkan perolehan suara partai politik yang mendapatkan kursi di DPRD Kabupaten Pekalongan pada pemilihan umum tahun 2014. Hal ini sesuai dengan Peraturan Bupati Nomor 4 tahun 2015 tentang Pedoman Pelaksanaan Penyaluran Bantuan Partai Politik. Berikut ini data-data partai politik penerima bantuan partai politik beserta perolehan suara dan kursi di DPRD Kabupaten Pekalongan. Tabel 6.166 Bantuan Keuangan kepada Partai Politik Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Bantuan Keuangan kepada Partai Politik TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 DPC Partai Kebangkitan Bangsa 336.659.400,00 336.659.400,00 100,00 0,00 2 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Kebangkitan Bangsa 257.031.500,00 257.031.500,00 100,00 301.463.300,00 3 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Demokrasi INDONESIA Perjuangan 103.011.400,00 103.011.400,00 100,00 251.426.800,00 4 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Gerakan INDONESIA Raya 102.317.400,00 102.317.400,00 100,00 107.612.400,00 5 Belanja Bantuan kepada DPD II Partai Golongan Karya 97.763.200,00 97.763.200,00 100,00 103.341.300,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 180 Bantuan Keuangan kepada Partai Politik TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 6 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Persatuan Pembangunan 104.018.300,00 104.018.300,00 100,00 88.945.600,00 7 Belanja Bantuan kepada DPD Partai Amanat Nasional 39.263.900,00 39.263.900,00 100,00 88.589.100,00 8 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Demokrat 46.422.900,00 46.420.200,00 99,99 67.309.500,00 9 Belanja Bantuan kepada DPD Partai Keadilan Sejahtera 17.507.400,00 0,00 0,00 48.624.300,00 10 Belanja Bantuan kepada DPC Partai Hati Nurani Rakyat 0,00 0,00 0,00 30.012.700,00 Jumlah 1.103.995.400,00 1.086.485.300,00 98,41 1.087.325.000,00 c. Belanja Bantuan Keuangan Ke Daerah Lain Belanja Bantuan Keuangan Ke Daerah Lain TA 2019 tidak dianggarkan dan direalisasikan, menurun senilai Rp400.000.000,00 atau (100,00%) dari realisasi TA 2018 senilai Rp400.000.000,00, yang dapat dirinci sebagai berikut : Tabel 6.167 Bantuan Keuangan Ke Daerah Lain Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Transfer Bagi Hasil Ke Daerah Lain TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi Nusa Tenggara Barat 0,00 0,00 0,00 150.000.000,00 2 Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi Sulawesi Tengah 0,00 0,00 0,00 250.000.000,00 Jumlah 0,00 0,00 0,00 400.000.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 181 6.1.3 SURPLUS/DEFISIT LRA Surplus/Defisit Laporan Realisasi Anggaran Pemerintah Kabupaten Pekalongan merupakan selisih lebih/kurang antara pendapatan LRA dan belanja selama satu periode pelaporan dengan anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 sebagaimana tersaji dalam tabel berikut: Tabel 6.163 Surplus/ Defisit Tahun Anggaran 2019 dan 2018 SURPLUS/ DEFISIT LRA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pendapatan - LRA 2.288.761.562.831,00 2.182.770.952.455,51 95,37 2.101.449.302.496,83 2 Belanja Dan Transfer 2.449.343.147.800,00 2.183.534.790.005,00 89,15 2.160.744.430.323,00 Jumlah (160.581.584.969,00) (763.837.549,49) 0,48 (59.295.127.826,17) Realisasi Surplus/Defisit Laporan Realisasi Anggaran TA 2019 mengalami defisit senilai Rp763.837.549,49 atau 0,48% dari anggarannya defisit senilai Rp160.581.584.969,00, meningkat senilai Rp58.531.290.276,68 atau (98,71%) dibandingkan realisasi defisit TA 2018 senilai Rp59.295.127.826,17. 6.1.4 PEMBIAYAAN Pembiayaan adalah transaksi keuangan daerah yang dimaksudkan untuk menutup selisih antara Pendapatan Daerah dan Belanja Daerah. Pembiayaan Pemerintah Kabupaten Pekalongan meliputi Penerimaan Pembiayaan Daerah dan Pengeluaran Pembiayaan Daerah. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi TA 2018 untuk Pembiayaan Pemerintah Kabupaten Pekalongan adalah sebagai berikut: Tabel 6.164 Pembiayaan Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PEMBIAYAAN TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Penerimaan Pembiayaan 170.581.584.969,00 170.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 2 Pengeluaran Pembiayaan 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 Jumlah 160.581.584.969,00 160.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 Realisasi Pembiayaan Netto (Penerimaan dikurangi Pengeluaran Daerah) TA2019 surplus senilai Rp160.620.432.491,71 atau 100,02% dari anggaran senilai Rp160.581.584.969,00, menurun senilai Rp69.236.396.103,17 atau (30,12%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp229.856.828.594,88. Realisasi penerimaan dan pengeluaran pembiayaan daerah dapat dirinci dan dijelaskan lebih lanjut sebagai berikut: 6.1.4.1 Penerimaan Pembiayaan Daerah Penerimaan pembiayaan daerah berasal dari penggunaan Sisa Lebih Pembiayaan APBD (SiLPA) tahun lalu, penerimaan piutang daerah dan penerimaan kembali investasi dana bergulir. Anggaran dan realisasi TA2019 serta realisasi TA 2018 dapat dirinci sebagai berikut : PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 182 Tabel 6.165 Penerimaan Pembiayaan Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PENERIMAAN PEMBIAYAAN TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Penggunaan SiLPA 170.561.700.769,00 170.564.364.091,71 100,00 229.787.303.094,88 2 Penerimaan Kembali Investasi Non Permanen Lainnya 19.884.200,00 56.068.400,00 281,97 69.525.500,00 Jumlah 170.581.584.969,00 170.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 Realisasi Penerimaan Pembiayaan TA 2019 senilai Rp170.620.432.491,71 atau 100,02% dari anggarannya senilai Rp170.581.584.969,00, menurun senilai Rp59.236.396.103,17 atau (25,77%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp229.856.828.594,88 yang dapat dijelaskan lebih lanjut sebagai berikut : 1. Realisasi penerimaan pembiayaan daerah TA 2019 dari penggunaan SiLPA tahun lalu senilai Rp170.564.364.091,71 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp170.561.700.769,00, menurun senilai Rp59.222.939.003,17 atau (25,77%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp229.787.303.094,88. Rincian realisasi SiLPA sebagaimana tersaji dalam tabel berikut: Tabel 6.166 Penggunaan SiLPA Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Penggunaan SiLPA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pelampauan Penerimaan PAD (58.042.390.909,00) (58.039.727.586,00) 100,00 4.276.543.589,63 2 Pelampauan Penerimaan Dana Perimbangan (25.457.634.512,00) (25.457.634.512,00) 100,00 (13.038.317.199,00) 3 Pelampauan Penerimaan Lain- lain Pendapatan Daerah Yang Sah 8.162.956.529,00 8.162.956.528,71 100,00 404.380.771,00 4 Sisa Penghematan Belanja atau Akibat Lainnya 245.898.769.661,00 245.898.769.661,00 100,00 238.144.695.933,25 Jumlah 170.561.700.769,00 170.564.364.091,71 100,00 229.787.303.094,88 a. Realisasi Pelampauan Penerimaan PAD TA 2019 minus senilai Rp58.039.727.586,00 atau (100,00%) dari anggarannya minus senilai Rp58.042.390.909,00, menurun senilai Rp62.316.271.175,63 atau (1457,16%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp4.276.543.589,63. Secara terinci anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018, tersaji dalam tabel berikut ini: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 183 Tabel 6.167 Pelampauan Penerimaan PAD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pelampauan Penerimaan PAD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pajak Daerah 7.332.103.222,00 7.332.103.222,00 100,00 4.199.757.764,00 2 Retribusi Daerah (4.023.520.954,00) (4.023.520.954,00) 100,00 (679.572.711,00) 3 Lain-Lain PAD yang sah (61.115.673.995,00) (61.115.673.995,00) 100,00 626.461.496,84 4 Sisa Lebih Perhitungan Aggaran Tahun Lalu (235.299.182,00) (232.635.859,00) 98,87 0,00 Jumlah (58.042.390.909,00) (58.039.727.586,00) 100,00 4.146.646.549,84 b. Realisasi Pelampauan Penerimaan Dana Perimbangan TA 2019 miuus senilai Rp25.457.634.512,00 atau 100,00% dari anggarannya minus senilai Rp25.457.634.512,00, menurun senilai Rp12.419.317.313,00 atau (95,25%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp13.038.317.199,00. Secara terinci anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018, tersaji dalam tabel berikut ini: Tabel 6.168 Pelampauan Penerimaan Dana Perimbangan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pelampauan Penerimaan Dana Perimbangan TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Bagi Hasil Pajak/ Bagi Hasil Bukan Pajak (5.661.012.252,00) (5.661.012.252,00) 100,00 (4.829.156.986,00) 2 Sisa Belanja DAK (19.796.622.260,00) (19.796.622.260,00) 100,00 8.067.716.787,00 Jumlah (25.457.634.512,00) (25.457.634.512,00) 100,00 3.238.559.801,00 c. Realisasi Pelampauan Penerimaan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah TA 2019 senilai Rp8.162.956.528,71 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp8.162.956.529,00, meningkat senilai Rp7.758.575.757,71 atau 1.918,63% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp404.380.771,00. Secara terinci anggaran dan realisasi TA 2019 dan realisasi TA 2018, tersaji dalam tabel berikut ini: Tabel 6.169 Pelampauan Penerimaan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Pelampauan Penerimaan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pelampauan Penerimaan LAin-lain Pendapatan Daerah yang Sah 8.162.956.529,00 8.162.956.528,71 100,00 404.380.771,00 Jumlah 8.162.956.529,00 8.162.956.528,71 100,00 404.380.771,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 184 d. Realisasi Sisa Penghematan Belanja atau Akibat Lainnya TA 2019 senilai Rp245.898.769.661,00 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp245.898.769.661,00, meningkat senilai Rp7.754.073.727,75 atau 3,26% dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp238.144.695.933,25, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.170 Sisa Penghematan belanja atau Akibat Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Sisa Penghematan Belanja atau Akibat Lainnya TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Belanja Pegawai dari Belanja Tak Langsung 28.777.115.647,00 28.777.115.647,00 100,00 46.302.956.647,00 2 Belanja Pegawai dari Belanja Langsung 27.664.861.960,00 27.664.861.960,00 100,00 17.649.032.921,00 3 Belanja Barang dan Jasa 55.575.808.889,00 55.575.808.889,00 100,00 64.821.405.312,25 4 Belanja Modal 128.732.145.099,00 128.732.145.099,00 100,00 102.152.972.786,00 5 Belanja Hibah 1.180.000.000,00 1.180.000.000,00 100,00 1.696.545.000,00 6 Belanja Bantuan Sosial 1.013.200.000,00 1.013.200.000,00 100,00 540.925.000,00 7 Belanja Bagi Hasil 435.591.466,00 435.591.466,00 100,00 316.708.408,00 8 Belanja Bantuan Keuangan 1.597.909.600,00 1.597.909.600,00 100,00 1.433.641.109,00 9 Belanja Tidak Terduga 922.137.000,00 922.137.000,00 100,00 3.230.508.750,00 Jumlah 245.898.769.661,00 245.898.769.661,00 100,000 238.144.695.933,25 2. Realisasi Penerimaan Kembali Investasi Non Permanen Lainnya yang merupakan Penarikan Dana Bergulir TA 2019 senilai Rp56.068.400,00 atau 281,97% dari anggarannya senilai Rp19.884.200,00, meningkat senilai Rp13.457.100,00 atau (19,36%) dibandingkan realisasi TA 2018 senilai Rp69.525.500,00. Tabel 6.172 Penarikan Dana BergulirTahun Anggaran 2019 dan 2018 Penarikan Dana Bergulir TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Penarikan Dana Bergulir 19.884.200,00 56.068.400,00 281,97 69.525.500,00 Jumlah 19.884.200,00 56.068.400,00 281,97 69.525.500,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 185 6.1.4.2 Pengeluaran Pembiayaan Daerah Pengeluaran Pembiayaan Daerah TA 2019 dan 2018 meliputi penyertaan modal (investasi) pemerintah daerah, serta pembayaran pokok utang dengan anggaran dan realisasi sebagai berikut: Tabel 6.173 Pengeluaran Pembiayaan DaerahTahun Anggaran 2019 dan 2018 PENGELUARAN PEMBIAYAAN TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Penyertaan Modal/Investasi Pemerintah Daerah 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 Jumlah 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 Realisasi pengeluaran pembiayaan daerah TA 2019 senilai Rp10.000.000.000,00 atau 100,00% dari anggaran senilai Rp10.000.000.000,00, mengalami peningkatan senilai Rp10.000.000.000,00 atau 100,00% dibandingkan dengan realisasi TA 2018 senilai Rp0,00. Realisasi Pengeluaran Pembiayaan merupakan Penyertaan Modal/Investasi Pemerintah daerah sebagaimana dirinci dalam tabel di bawah ini: Tabel 6.174 Penyertaan Modal pada BUMD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Penyertaan Modal pada BUMD TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Penyertaan Modal (Investasi) Kepada PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 Jumlah 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 6.1.5 PENJELASAN SISA LEBIH PEMBIAYAAN APBD (SiLPA) Sisa Perhitungan Anggaran merupakan Sisa Lebih Pembiayaan APBD (SiLPA) atau Sisa Kurang Pembiayaan APBD (SiKPA) yang menunjukkan kelebihan atau kekurangan pendapatan dan penerimaan dibanding belanja dan pengeluaran daerah. Anggaran dan realisasi TA 2019 serta realisasi 2018 menunjukkan SiLPA masing- masing senilai Rp159.856.594.942,22 dan Rp170.842.485.451,64 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.175 Perhitungan Sisa Lebih Pembiayaan APBD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Berkenaan (SiLPA) TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pendapatan Daerah 2.288.761.562.831,00 2.182.770.952.455,51 95,37 2.101.449.302.496,83 2 Belanja Dan Transfer 2.449.343.147.800,00 2.183.534.790.005,00 89,15 2.160.744.430.323,00 Surplus (Defisit) = (1-2) (160.581.584.969,00) (763.837.549,49) 0,48 (59.295.127.826,17) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 186 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Berkenaan (SiLPA) TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 3 Penerimaan Pembiayaan 170.581.584.969,00 170.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 4 Pengeluaran Pembiayaan 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 PEMBIAYAAN 160.581.584.969,00 160.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 SiLPA (SiKPA) 0,00 159.856.594.942,22 100,00 170.561.700.768,71 Sedangkan Saldo Akhir Kas Daerah dalam Penguasaan Tahun 2019 dan 2018 dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.176 Saldo Akhir Kas Daerah dalam PenguasaanTahun Anggaran 2019 dan 2018 Saldo Akhir Kas Daerah Dalam Penguasaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Trend Rp Rp % a Kas di Kas Daerah 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 b Kas di Bendahara Penerimaan - 50.000.000.000,00 (100,00) b Kas di Bendahara Penerimaan - 1.245.000,00 (100,00) c Kas di BLUD 105.668.596.284,97 87.941.770.167,46 20,16 d Kas Lainnya 13.436.532.030,25 1.543.449.997,25 770,55 Jumlah (a+b+c+d) 159.978.997.375,22 170.885.143.205,71 (6,38) Perbedaan Saldo SiLPA dengan Saldo Kas per 31 Desember 2019 dapat dijelaskan sebagai berikut : Tabel 6.177 Perbedaan Saldo SiLPA dengan Saldo Kas Tahun Anggaran 2019 Uraian TA 2019 (Dalam Rp) TA 2018 (Dalam Rp) a. Kas setara kas 159.978.997.375,22 204.443.347.505,77 b. Silpa 159.856.594.942,22 203.986.174.937,79 Selisih (a-b) 122.402.433,00 457.172.567,98 SiLPA Tahun 2019 senilai Rp159.856.594.942,22 dan Kas senilai Rp159.978.997.375,22 sehingga terdapat perbedaan senilai Rp122.402.433,00 yang berasal dari : 1. Reklasifikasi dari kas lainnya ke Kas BLUD Rp 315.533.714,00 2. Sisa Kas Puskesmas yang berasal dari APBD Rp (210.233.581,00) 3. Sisa Kas Dana Kemasyarakatan pada BPBD Rp 17.102.300,00 Jumlah Rp 122.402.433,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 187 Adapun perbedaan tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut : a. Perbedaaan SiLPA dan setara kas pada BLUD Puskesmas TA 2019 karena terdapat reklasifikasi dari kas lain ke Kas BLUD dan sisa kas BLUD Puskesmas yang berasal dari APBD senilai Rp105.300.133,00 dapat kami jelaskan sebagai berikut : Tabel 6.178 Perbedaan Selisih Setara Kas dengan SiLPA Tahun Anggaran 2019 No Nama Puskesmas Kas lainnya Sisa Kas dari APBD Selisih 1 2 3 4 5=(3+4) 1 Puskesmas Kajen I 0,00 0,00 0,00 2 Puskesmas Kajen II 4.964.800,00 (2.550.000,00) 2.414.800,00 3 Puskesmas Karanganyar 2.550.000,00 (2.550.000,00) - 4 Puskesmas Kesesi I 0,00 240.001,00 240.001,00 5 Puskesmas Kesesi II 0,00 0,00 0,00 6 Puskesmas Kedungwuni I 23.070.000,00 0,00 23.070.000,00 7 Puskesmas Kedungwuni II 13.575.490,00 2.100.000,00 15.675.490,00 8 Puskesmas Wonopringgo 2.750.090,00 (2.750.090,00) - 9 Puskesmas Bojong I 0,00 0,00 0,00 10 Puskesmas Bojong II 18.550.000,00 (18.550.000,00) - 11 Puskesmas Karangdadap 20.000,00 (1.320.000,00) (1.300.000,00) 12 Puskesmas Wiradesa 15.650.001,00 (15.650.001,00) - 13 Puskesmas Wonokerto I 4.452.000,00 (4.452.000,00) - 14 Puskesmas Wonokerto II 6.300.000,00 0,00 6.300.000,00 15 Puskesmas Sragi I 26.350.000,00 (20.050.000,00) 6.300.000,00 16 Puskesmas Sragi II 27.986.200,00 (27.986.200,00) - 17 Puskesmas Siwalan 0,00 0,00 0,00 18 Puskesmas Doro I 53.320.800,00 (53.320.800,00) - 19 Puskesmas Doro II 6.600.000,00 (6.600.000,00) - 20 Puskesmas Talun 7.197.983,00 0,00 7.197.983,00 21 Puskesmas Petungkriyono 23.861.168,00 (23.861.168,00) - 22 Puskesmas Lebakbarang 16.500.000,00 (16.580.000,00) (80.000,00) 23 Puskesmas Buaran 56.019.182,00 900,00 56.020.082,00 24 Puskesmas Tirto I 3.302.000,00 (3.300.000,00) 2.000,00 25 Puskesmas Tirto II 2.214.000,00 (11.214.000,00) (9.000.000,00) 26 Puskesmas Paninggaran 300.000,00 (2.954.223,00) (2.654.223,00) 27 Puskesmas Kandangserang 0,00 1.114.000,00 1.114.000,00 Jumlah 315.533.714,00 (210.233.581,00) 105.300.133,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 188 Reklasifikasi dari kas lain ke Kas BLUD merupakan sisa kas JAMKESMAS dan BOK tahun 2018 senilai Rp315.533.714,00 berasal dari APBD. Sedangkan pada tahun 2019 BLUD Puskesmas menggunakan Sisa Kas Puskesmas yang berasal dari APBD tahun 2018 senilai Rp210.233.581,00 untuk belanja JAMKESMAS dan BOK sehingga pada tahun 2019 masih terdapat sisa kas senilai Rp105.300.133,00 yang telah diakui sebagai belanja APBD namun masih menjadi sisa kas BLUD Puskesmas. b. Adanya saldo kas pada BPBD yang digunakan untuk menampung dana yang berasal dari bantuan masyarakat per 31 Desember 2019 senilai Rp17.102.300,00. Kas ini adalah uang yang dihimpun dari masyarakat dalam rangka donasi atas kejadian bencana yang dikelola oleh Badan Penanggulangan Bencana Daerah Kabupaten Pekalongan. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 189 6.2 LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH Dalam pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dapat terjadi keadaan yang menyebabkan adanya Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) dan Sisa Kurang Pembiayaan Anggaran (SiKPA). Saldo Anggaran Lebih (SAL) merupakan akumulasi SiLPA atau SiKPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran yang bersangkutan, setelah ditutup ditambah/dikurangi dengan koreksi pembukuan. Sebagaimana Tabel dibawah ini: Tabel 6.2.1 Perubahan Saldo Anggaran Lebih Tahun Anggaran 2019 dan 2018 No. Uraian 2019 2018 1 Saldo Anggaran Lebih Awal 170.561.700.768,71 230.082.577.777,81 2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan 170.564.364.091,71 229.787.303.094,88 3 Jumlah (1-2) (2.663.323,00) 295.274.682,93 4 Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA) 159.856.594.942,22 170.561.700.768,71 5 Jumlah (3+4) 159.853.931.619,22 170.856.975.451,64 6 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya 2.663.323,00 (295.274.682,93) 7 Lain-lain 0,00 0,00 8 Saldo Anggaran Lebih Akhir (5+6+7) 159.856.594.942,22 170.561.700.768,71 Adapun rincian perhitungan perubahan SAL tahun 2019 adalah sebagai berikut: 6.2.1 Saldo Anggaran Lebih Awal Nilai Saldo Anggaran Lebih Awal merupakan saldo anggaran lebih akhir tahun 2019. Saldo tersebut adalah penerimaan pembiayaan tahun berjalan, yang digunakan untuk menutup anggaran defisit tahun 2019 senilai Rp170.564.364.091,71 yang dirinci sebagai berikut : Tabel 6.2.2 Saldo Anggaran Lebih Awal Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Saldo Anggaran Lebih Awal 2019 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi 1 Penggunaan SAL 170.561.700.769,00 170.564.364.091,71 100,00 229.787.303.094,88 Jumlah 170.561.700.769,00 170.564.364.091,71 100,00 229.787.303.094,88 Realisasi Saldo Anggaran Lebih Awal TA 2019 senilai Rp170.564.364.091,71 atau 100,00% dari anggarannya senilai Rp170.561.700.769,00, menurun senilai Rp59.222.939.003,17 atau (25,77%) dari TA2018 senilai Rp229.787.303.094,88. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 190 6.2.2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan Penggunaan SAL sebagai penerimaan pembiayaan tahun 2019 adalah seluruh SAL akhir tahun 2018. SAL tahun sebelumnya yang digunakan sebagai penerimaan pembiayaan tahun 2019 senilai Rp170.564.364.091,71 yang dirinci sebagai berikut : Tabel 6.2.3 Penggunaan SAL Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Penggunaan SiLPA TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pelampauan Penerimaan PAD (58.042.390.909,00) (58.039.727.586,00) 100,00 4.276.543.589,63 2 Pelampauan Penerimaan Dana Perimbangan (25.457.634.512,00) (25.457.634.512,00) 100,00 (13.038.317.199,00) 3 Pelampauan Penerimaan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah 8.162.956.529,00 8.162.956.528,71 100,00 404.380.771,00 4 Sisa Penghematan Belanja atau Akibat Lainnya 245.898.769.661,00 245.898.769.661,00 100,00 238.144.695.933,25 Jumlah 170.561.700.769,00 170.564.364.091,71 100,00 229.787.303.094,88 Realisasi Penggunaan SAL sebagai penerimaan pembiayaan tahun 2019 senilai Rp170.564.364.091,71 atau 100,00% dari anggaran senilai Rp170.561.700.769,00 menurun senilai Rp59.222.939.003,17 atau (25,77%) dibandingkan dengan realisasi penerimaan penggunaan SiLPA TA 2018 senilai Rp229.787.303.094,88. 6.2.3 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) SiLPA adalah selisih lebih antara realisasi penerimaan dan pengeluaran selama satu periode pelaporan atau selisih lebih antara realisasi pendapatan LRA dan penerimaan pembiayaan dengan belanja dan pengeluaran pembiayaan selama satu periode pelaporan. Berdasarkan perhitungan dalam Laporan Realisasi Anggaran, nilai SiLPA pada akhir tahun 2019 adalah senilai Rp159.853.931.619,22 yang dirinci sebagai berikut : Tabel 6.2.4 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Berkenaan (SiLPA) TA 2019 TA 2018 Anggaran Realisasi Rasio Realisasi Rp Rp % Rp 1 Pendapatan - LRA 2.288.761.562.831,00 2.182.770.952.455,51 95,37 2.101.449.302.496,83 2 Belanja Dan Transfer 2.449.343.147.800,00 2.183.534.790.005,00 89,15 2.160.744.430.323,00 Surplus (Defisit) = (1-2) (160.581.584.969,00) (763.837.549,49) 0,48 (59.295.127.826,17) 3 Penerimaan Pembiayaan 170.581.584.969,00 170.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 4 Pengeluaran Pembiayaan 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00 100,00 0,00 Pembiayaan Netto = (4-5) 160.581.584.969,00 160.620.432.491,71 100,02 229.856.828.594,88 SiLPA (SiKPA) 0,00 159.856.594.942,22 100,00 170.561.700.768,71 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 191 Realisasi Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran TA 2019 senilai Rp159.856.594.942,22 atau 100% dari anggaran senilai Rp0,00 menurun senilai Rp10.705.105.826,49 atau (6,28%) dibandingkan dengan realisasi penerimaan penggunaan SiLPA TA 2018 senilai Rp170.561.700.768,71. 6.2.4 Koreksi Kesalahan Pembukuan pada tahun sebelumnya Koreksi kesalahan pembukuan tahun sebelumnya dilakukan karena adanya salah saji nilai SiLPA pada Tahun Anggaran 2018 yang disebabkan kekurangan usulan jurnal, terkait saran jurnal koreksi dari BPK RI Perwakilan Jawa Tengah atas Audit Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2018 Terhadap Nilai Kas Lainnya dan Ekuitas yang berpengaruh pada penambahan Nilai Kas dan Ekuitas di Neraca, Arus Kas dan LPE senilai Rp2.653.232,00. Namun Koreksi SiLPA Tahun Berjalan tidak dilakukan, sehingga dilakukan pada saat penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Pekalongan Tahun 2019. Koreksi Nilai SiLPA juga dilakukan karena adanya kesalahan Pencatatan atas koreksi Mutasi Bank senilai Rp.5000,00 yang seharusnya menambah nilai SiLPA akan tetapi dilakukan Pengurangan Nilai SiLPA sehingga Koreksi Kesalahan juga dilakukan dengan menambahkan Nilai SiLPA Senilai Rp10.000,00. Sehingga Koreksi penambahan Nilai SiLPA Karena kesalahan pembukuan pada tahun sebelumnya senilai Rp2.663.232,00. 6.2.5 Saldo Anggaran Lebih Akhir SAL akhir merupakan akumulasi SiLPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran yang bersangkutan setelah ditutup ditambah/dikurangi dengan koreksi pembukuan. Nilai akumulatif SAL akhir pada tahun 2019 adalah senilai Rp159.856.594.942,22. Tabel 6.2.5 Sisa Anggaran Lebih Akhir Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Saldo Anggaran lebih Akhir 2019 2018 Rp Rp 1 SiLPA 159.856.594.942,22 170.561.700.768,71 Jumlah 159.856.594.942,22 170.561.700.768,71 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 192 6.3 NERACA 6.3.1. Aset Lancar Aset lancar adalah sumber daya ekonomis yang diharapkan dapat dicairkan menjadi kas, dijual atau dipakai habis dalam satu periode akuntansi. Suatu aset diklasifikasikan sebagai aset lancar jika diharapkan segera untuk direalisasikan, dipakai, atau dimiliki untuk dijual dalam waktu 12 (dua belas) bulan sejak tanggal pelaporan, atau berupa kas dan setara kas. Aset lancar meliputi kas dan setara kas, investasi jangka pendek, piutang dan persediaan. Berikut ini pejelasan atas aset lancar: 6.3.1.1 Kas dan Setara Kas Rekening ini menggambarkan saldo Kas Daerah per 31 Desember 2019 dan 2018 yang dikuasai oleh Bendahara Umum Daerah (BUD), Bendahara Penerimaan, Kas BLUD, Kas Lainnya dan Kas di Puskesmas berupa uang tunai, rekening giro bank, tabungan dan deposito bank, yang seluruhnya merupakan Kas Daerah dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.1 Kas dan Setara Kas Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Kas dan Setara Kas 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Kas di Kas Daerah 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 2 Setara Kas 0,00 50.000.000.000,00 (100,00) 3 Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 1.245.000,00 (100,00) 4 Kas di BLUD 105.668.596.284,97 87.941.770.167,46 20,16 5 Kas Lainnya 13.436.532.030,25 1.543.449.997,25 770,55 Jumlah 159.978.997.375,22 170.885.143.205,71 (6,38) Saldo Kas dan Setara Kas per 31 Desember 2019 sebesar Rp159.978.997.375,22 atau menurun (6,38%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp170.885.143.205,71. Sedangkan rincian saldo Kas dan Setara Kas per 31 Desember 2019 dan 2018 dapat disajikan sebagai berikut: 1. Kas di Bendahara Umum Daerah (BUD) Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing senilai Rp40.873.869.060,00 dan Rp31.398.678.041,00. Kas tersebut berupa uang yang disimpan dalam rekening giro, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.2 Sisa Kas Bendahara Umum Daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Sisa Kas Daerah: 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dalam Bentuk Giro 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 Jumlah 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 193 Uang daerah pada BUD sebagian disimpan dalam rekening giro bank sebagai berikut: Tabel 6.3.3 Sisa Kas direkening giro bank Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Sisa Kas di Rekening Giro Bank : 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 BPD Jateng A/C 1-109-00087-2: RKUD 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 Jumlah 40.873.869.060,00 31.398.678.041,00 30,18 Saldo rekening giro per 31 Desember 2019 senilai Rp40.873.869.060,00 meningkat senilai R9.475.191.019,00 atau 30,18% dibanding per 31 Desember 2018 senilai Rp31.398.678.041,00. Penggunaan rekening giro bank tersebut berdasarkan Keputusan Bupati Pekalongan Nomor 946/245 Tahun 2013 sejak bulan Juli 2013 sampai dengan sekarang digunakan untuk menampung seluruh transaksi kas daerah. Namun demikian terdapat perbedaan antara Saldo rekening giro per 31 Desember 2019 senilai Rp40.873.869.060,00 dan Saldo pada rekening Koran per 31 Desember 2019 senilai Rp40.896.527.302,00 terdapat selisih Rp22.658.242,00 karena ada kesalahan STS dari RSUD Kajen yang masuk ke RKUD dan kesalahan pencatatan transaksi oleh Bank. 2. Setara Kas Selain disimpan dalam rekening giro bank, sebagian uang daerah pada BUD ditempatkan pada bank dalam bentuk deposito dan disajikan pada akun setara kas dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.4 Setara Kas BUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Kas BUD - Deposito 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 BPD Jateng Cab. Kajen Bilyet No. A2555733 0,00 10.000.000.000,00 (100,00) 2 BPD Jateng Cab. Kajen Bilyet No. A2555734 0,00 10.000.000.000,00 (100,00) 3 BPD Jateng Cab. Kajen Bilyet No. A2555735 0,00 10.000.000.000,00 (100,00) 4 BPD Jateng Cab. Kajen Bilyet No. A2555736 0,00 10.000.000.000,00 (100,00) 5 BPD Jateng Cab. Kajen Bilyet No. A2555737 0,00 10.000.000.000,00 (100,00) Jumlah 0,00 50.000.000.000,00 (100,00) Jumlah saldo deposito per 31 Desember 2019 mengalami penurunan senilai Rp50.000.000.000,00 atau (100%) dibandingkan saldo per 31 Desember 2018 senilai Rp50.000.000.000,00. Atas penempatan uang daerah dalam bentuk deposito tersebut, Pemerintah Kabupaten Pekalongan menerima bunga yang besarnya ditentukan oleh masing- masing bank, berdasarkan tingkat bunga yang berlaku. Penerimaan bunga PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 194 deposito tersebut diakui dan dicatat sebagai pendapatan daerah pada jenis Lain-lain PAD yang Sah. Sesuai dengan PERATURAN PEMERINTAH Nomor 12 Tahun 2019 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah, menyebutkan bahwa Deposito dan/atau investasi jangka pendek harus disetor ke rekening Kas Umum Daerah paling lambat per 31 Desember. 3. Kas di Bendahara Penerimaan Kas di Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing senilai Rp0,00 dan Rp1.245.000,00 mengalami penurunan senilai Rp1.245.000,00 atau (100,00%). Rincian per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.5 Kas di bendahara Penerimaan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Kas di Bendahara Penerimaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Perhubungan 0,00 1.245.000,00 (100,00) Jumlah 0,00 1.245.000,00 (100,00) 4. Kas di BLUD Saldo Kas di BLUD per 31 Desember 2019 dan per 31 Desember 2018 masing- masing senilai Rp105.668.596.284,97 dan Rp87.941.770.167,46 meningkat senilai Rp17.726.826.117,51 atau 20,16%. Kas di BLUD per 31 Desember 2019 tersebut berada pada dua rumah sakit yaitu RSUD Kraton, RSUD Kajen dan Puskesmas dengan perincian sebagai berikut: Tabel 6.3.6 Kas di BLUD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Kas di BLUD 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Badan Layanan Umum Daerah Kraton 79.598.216.295,36 66.833.482.932,64 100,00 2 Badan Layanan Umum Daerah Kajen 10.143.877.229,61 7.196.016.945,82 100,00 3 Puskesmas Kajen I 921.774.759,00 550.489.130,00 67,45 4 Puskesmas Kajen II 538.879.366,00 227.380.608,00 136,99 5 Puskesmas Karanganyar 45.639.599,00 48.566.006,00 (6,03) 6 Puskesmas Kesesi I 1.414.785.505,00 1.113.828.634,00 27,02 7 Puskesmas Kesesi II 692.831.821,00 540.786.952,00 28,12 8 Puskesmas Kedungwuni I 1.096.507.469,00 916.312.685,00 19,67 9 Puskesmas Kedungwuni II 425.787.300,00 90.202.778,00 372,03 10 Puskesmas Wonopringgo 640.363.944,00 475.455.416,00 34,68 11 Puskesmas Bojong I 216.957.003,00 278.114.170,00 (21,99) 12 Puskesmas Bojong II 856.022.583,00 787.694.410,00 8,67 13 Puskesmas Karangdadap 436.760.043,00 492.193.142,00 (11,26) 14 Puskesmas Wiradesa 870.448.220,00 1.496.721.916,00 (41,84) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 195 Kas di BLUD 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 15 Puskesmas Wonokerto I 610.142.785,00 373.844.459,00 63,21 16 Puskesmas Wonokerto II 316.676.800,00 440.680.378,00 (28,14) 17 Puskesmas Sragi I 622.703.545,00 671.494.812,00 (7,27) 18 Puskesmas Sragi II 1.041.888.887,00 1.066.377.142,00 (2,30) 19 Puskesmas Siwalan 475.873.606,00 659.673.260,00 (27,86) 20 Puskesmas Doro I 510.791.248,00 340.755.166,00 49,90 21 Puskesmas Doro II 212.224.753,00 133.270.488,00 59,24 22 Puskesmas Talun 417.697.763,00 352.266.840,00 18,57 23 Puskesmas Petungkriyono 107.582.031,00 81.893.218,00 31,37 24 Puskesmas Lebakbarang 171.738.775,00 154.184.885,00 11,38 25 Puskesmas Buaran 740.334.278,00 733.873.590,00 0,88 26 Puskesmas Tirto I 580.651.765,00 555.023.204,00 4,62 27 Puskesmas Tirto II 227.136.459,00 136.404.680,00 66,52 28 Puskesmas Paninggaran 615.637.479,00 267.752.675,00 129,93 29 Puskesmas Kandangserang 1.118.664.974,00 927.029.645,00 20,67 Jumlah 105.668.596.284,97 87.941.770.167,46 20,16 5. Kas Lainnya Pada tahun 2019 terdapat saldo Kas Lainnya per 31 Desember 2019 senilai Rp13.436.532.030,25 meningkat senilai Rp11.893.082.033,00 atau 770,55% dibanding tahun 2018 senilai Rp1.543.449.997,25 dengan perincian sebagai berikut: Tabel 6.3.7 Kas Lainnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Kas Lainnya 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 13.419.430.630,25 1.223.915.883,25 996,43 2 Dinas Kesehatan 0,00 315.533.714,00 (100,00) 3 RSUD Kraton 0,00 4.000.400,0 (100,00) 4 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 17.101.400,00 0,00 100,00 Jumlah 13.436.532.030,25 1.543.449.997,25 770,55 Kas Lainnya per 31 Desember 2019 senilai Rp13.436.532.030,25 meningkat senilai Rp11.893.082.033,00 atau 770,55% dibanding tahun 2018 senilai Rp1.543.449.997,25. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 196 a. Kas Lainnya pada Dinas Pendidikan Kas Lainnya pada Dinas Pendidikan per 31 Desember 2019 senilai Rp13.419.430.630,25 meningkat senilai Rp12.195.514.747,00 atau 996,43% dibanding tahun 2018 senilai Rp1.223.915.883,25. Kas lainnya senilai Rp13.419.430.630,25 merupakan sisa kas dana BOS yang terdapat pada Dinas Pendidikan dengan perincian : 1) Sisa Dana BOS Avirmasi senilai Rp 9.612.000.000,00 yang terdiri dari 131 SD senilai Rp7.026.000.000,00 dan 19 SMP senilai Rp2.586.000.000,00 2) Sisa Dana BOS Kinerja senilai Rp 2.314.000.000,00 yang terdiri dari 13 SD senilai Rp1.192.000.000,00 dan 2 SMP senilai Rp1.122.000.000,00 3) Sisa Dana BOS Reguler senilai Rp1.493.430.630,25 Dana BOS Avirmasi dan Kinerja tidak dilaksanakan dikarenakan : 1) Dana BOS Avirmasi dan Kinerja cair ke sekolah pada bulan nopember dan penggunaan dana tersebut adalah untuk pembelian barang melalui Sistem Informasi Pengadaan Sekolah (SIPLAH) sehingga waktunya sangat terbatabagi sekolah untuk mengadakan pembelian barang. 2) Pembelian barang melalui Sistem Informasi Pengadaan Sekolah (SIPLAH) harga yang tercantum dalam SIPLAH lebih mahal dari harga pasaran. b. Kas Lainnya pada Dinas Kesehatan Kas Lainnya pada Dinas Kesehatan per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp315.533.714,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp315.533.714,00. c. Kas Lainnya pada RSUD Kraton Kas Lainnya pada RSUD Kraton per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp4.000.400,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp4.000.400,00. d. Kas Lainnya pada Badan Penanggulangan Bencana Daerah Kas Lainnya pada Badan Penanggulangan Bencana Daerah timbul berdasarkan Peraturan Bupati Pekalongan Nomor 22 tahun 2016 tentang Pengelolaan Bantuan Bencana yang Bersumber dari Masyarakat per 31 Desember 2019. Kas ini adalah uang yang dihimpun dari masyarakat dalam rangka donasi atas kejadian bencana yang dikelola oleh Badan Penanggulangan Bencana Daerah Kabupaten Pekalongan. Pada akhir tahun 2019, saldo akhir kas tersebut adalah senilai Rp17.101.400,00 meningkat senilai Rp17.101.400,00 atau 100,00% dibanding tahun 2018 senilai Rp0,00. Pemerintah Kabupaten (Pemkab) Pekalongan pada tahun 2019 menerima hibah barang berupa Rumah Susun Sederhana Sewa (rusunawa) dari Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat berdasarkan Surat Perjanjian Hibah Barang Milik Negara Nomor (nomaornya) dan Berita Serah Terima Barang Milik Negara Nomor 57/BA/Dr/2019 tanggal 20 Februari 2019. Sebelum diserahkan ke Pemkab Pekalongan sebagai pedoman dalam pelaksanaan tata kelola rusunawa, Pemkab Pekalongan menerbitkan Peraturan Bupati Nomor 43 Tahun 2012 tentang Pedoman Pengelolaan Rumah Susun Sederhana Sewa. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 197 Badan Pengelola Rusunawa pada tahun 2019 memperoleh pendapatan sebesar Rp283.145.355,00. Sedangkan jumlah pengeluaran operasional pada tahun 2019 sebesar Rp250.534.011,00 sehingga terdapat sisa kas per 31 Desember 2019 sebesar Rp32.611.344,00. Sisa kas tersebut masih digunakan untuk biaya operasional pada tahun 2020. 6.3.1.2 Investasi Jangka Pendek Saldo investasi jangka pendek per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing adalah nihil. 6.3.1.3 Piutang Piutang ini menggambarkan hak Pemerintah Daerah atas penerimaan kas baik yang berasal dari pendapatan yang belum diterima kasnya maupun tagihan lain. Saldo per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.8 Piutang Pendapatan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Pendapatan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Piutang Pajak Daerah 9.090.715.032,67 7.180.110.242,00 26,61 a Piutang Pajak Daerah 24.791.585.893,00 21.327.992.218,00 16,24 b Penyisihan Piutang Pajak Daerah (15.700.870.860,33) (14.147.881.976,00) 10,98 2 Piutang Retribusi 240.442.048,14 488.111.105,36 (50,74) a Piutang Retribusi 241.943.772,00 497.035.680,36 (51,32) b Penyisihan Piutang Retribusi (1.501.723,86) (8.924.575,00) (83,17) 3 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 426.838.704,00 0,00 100,00 a Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 426.838.704,00 0,00 100,00 4 Piutang Lain-lain PAD yang Sah 64.796.989.257,65 55.885.874.147,41 15,95 a Piutang Lain-lain PAD yang Sah 68.670.096.147,15 58.764.945.398,45 16,86 b Penyisihan Piutang Lain-lain PAD yang Sah (3.873.106.889,50) (2.879.071.251,04) 34,53 5 Piutang Transfer Pemerintah Pusat dan Provinsi 12.174.867.450,00 4.619.147.774,00 163,57 a Piutang Bagi Hasil Pajak 12.174.867.450,00 4.619.147.774,00 163,57 6 Piutang Lainnya 137.743.000,00 248.281.650,00 (44,52) a Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 738.092.500,00 720.242.500,00 2,48 b Bagian lancar Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 4.500.000,00 6.900.000,00 (34,78) c Penyisihan Piutang Pendapatan Lainnya (604.849.500,00) (478.860.850,00) 26,31 Jumlah 86.867.595.492,46 68.421.524.918,77 26,96 Saldo Piutang netto per 31 Desember 2019 senilai Rp86.867.595.492,46 meningkat senilai Rp18.446.070.573,69 atau 26,96% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp68.421.524.918,77 dengan perincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 198 1) Piutang Pajak Daerah Piutang Pajak Daerah netto tahun 2019 dan tahun 2018 masing-masing senilai Rp9.090.715.032,67 dan Rp7.180.110.242,00. Rincian saldo masing-masing objek piutang pajak daerah tersebut dapat disajikan sebagai berikut: Tabel 6.3.9 Piutang Pajak daerah dan Penyisihan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Pajak Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Piutang Pajak Daerah 9.090.715.032,67 7.180.110.242,00 26,61 a Piutang Pajak Daerah 24.791.585.893,00 21.327.992.218,00 16,24 b Penyisihan Piutang Pajak Daerah (15.700.870.860,33) (14.147.881.976,00) 10,98 Jumlah 9.090.715.032,67 7.180.110.242,00 26,61 a. Piutang Pajak Daerah Piutang Pajak Daerah Tahun 2019 senilai Rp24.791.585.893,00 rincian saldo masing-masing objek piutang pajak tersebut dapat disajikan sebagai berikut: Tabel 6.3.10 Piutang Pajak Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Pajak Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Piutang Restroran 21.463.805,00 0,00 100,00 2 Piutang Pajak Reklame Papan/ Billboard/Videotron/Magatron 41.271.840,00 0,00 100,00 3 Piutang Pajak Air Tanah 361.253.020,00 0,00 100,00 4 Piutang Pajak Mineral bukan Logam dan Batuan 1.075.068.800,00 0,00 100,00 5 Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan 23.280.889.582,00 21.316.353.372,00 9,22 6 Piutang Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan 11.638.846,00 11.638.846,00 0,00 Jumlah 24.791.585.893,00 21.327.992.218,00 16,24 Saldo piutang pajak daerah per 31 Desember 2019 senilai Rp24.791.585.893,00 bertambah Rp3.463.593.675,00 atau 16,24% dari tahun 2018 senilai Rp21.327.992.218,00 dengan perincian sebagai berikut: 1) Piutang Pajak Restoran Piutang Pajak Restoran timbul karena telah diterbitkan SKPD (Surat Ketetapan Pajak Daerah) namun belum dilakukan pembayaran sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2019, sehingga menjadi Piutang Pajak Restoran Pada Tahun Anggaran 2019 senilai Rp21.463.805,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 199 2) Piutang Pajak Reklame Papan/Billboard/Videotron/Magatron. Piutang Pajak Reklame Papan/Billboard/Videotron/Magatron timbul karena telah diterbitkan SKPD (Surat Ketetapan Pajak Daerah) namun belum dilakukan pembayaran sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2019, sehingga menjadi Piutang Pajak Reklame Pada Tahun Anggaran 2019 senilai Rp41.271.840,00 3) Piutang Pajak Air Tanah Piutang Pajak Air Tanah timbul karena telah diterbitkan SKPD (Surat Ketetapan Pajak Daerah) namun wajib pajak belum melakukan pembayaran sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2019, sehingga menjadi Piutang Pajak Air Tanah Pada Tahun Anggaran 2019 senilai Rp361.253.020,00. 4) Pajak Mineral bukan Logam dan Batuan Terdapatnya piutang Pajak Mineral bukan Logam dan Batuan karena adanya kurang setor dari wajib pajak dan telah diterbitkannya Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) senilai Rp1.882.990.000,00, namun baru dilakukan pembayaran senilai Rp807.921.200,00 sehingga masih ada piutang Pajak Mineral bukan Logam dan Batuan senilai Rp1.075.068.800,00. 5) Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Piutang pajak bumi dan bangunan sampai dengan 31 Desember 2019 senilai Rp23.280.889.582,00 terdiri dari: Tabel 6.3.11 Piutang PBB Tahun Anggaran 2019 dan 2018 No Piutang PBB 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp 1 Piutang PBB Pelimpahan 9.659.868.349,00 9.662.857.153,00 0,00 2 Piutang PBB 13.621.021.233,00 11.653.496.219,00 0,17 Jumlah 23.280.889.582,00 21.316.353.372,00 0,09 a) Piutang PBB-P2 pelimpahan dari KPP Pratama Pada tanggal 5 Nopember 2014 Pemerintah Kabupaten Pekalongan telah menerima pelimpahan piutang PBB–P2 dari KPP Pratama Pekalongan dengan Berita Acara Serah Terima Sistem Data Piutang PBB-P2 dan Aset Sitaan Nomor BA-019/WPj.10/KP.02/2014, dengan jumlah piutang senilai Rp10.806.355.146,00. Periode setelah pelimpahan yaitu dari tahun 2013 sampai dengan tahun 2019 telah terjadi pembayaran dari wajib pajak untuk piutang pelimpahan dari KPP Pratama yang sesuai dengan daftar rincian dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 200 Tabel 6.3.12 Piutang PBB-P2 Pelimpahan NO. TAHUN PIUTANG AWAL PENGALIHAN PIUTANG PER 31 DESEMBER 2018 PEMBAYAR AN DI 2019 PIUTANG PER 31 DESEMBER 2019 1 2003 286.633.819,00 286.600.914,00 0,00 286.600.914,00 2 2004 230.523.562,00 227.568.654,00 0,00 227.568.654,00 3 2005 199.233.042,00 196.488.314,00 0,00 196.488.314,00 4 2006 351.743.290,00 348.867.430,00 0,00 348.867.430,00 5 2007 235.774.438,00 235.774.438,00 0,00 235.774.438,00 6 2008 677.670.161,00 666.518.366,00 210.200,00 666.308.166,00 7 2009 383.307.197,00 359.408.764,00 0,00 359.408.764,00 8 2010 172.179.429,00 147.460.301,00 0,00 147.460.301,00 9 2011 3.748.701.959,00 3.238.043.095,00 1.201.904,00 3.236.841.191,00 10 2012 4.520.588.249,00 3.956.126.877,00 1.576.700,00 3.954.550.177,00 JUMLAH 10.806.355.146,00 9.662.857.153,00 2.988.804,00 9.659.868.349,00 Piutang PBB pelimpahan per 31 Desember 2019 setelah dikurangi pembayaran dari tahun 2013 sampai dengan 2018 sebesar Rp9.659.868.349,00. b) Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Piutang pajak bumi dan bangunan sampai dengan 31 Desember 2019 senilai Rp13.621.021.233,00 dengan perincian penambahan dan pengurangan sebagai berikut: Tabel 6.3.13 Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 NO. TAHUN SALDO PER 31 DESEMBER 2018 PENAMBAHAN PENGURANGAN SALDO PER 31 DESEMBER 2019 1 2013 1.800.985.230,00 0,00 78.969.879,00 1.722.015.351,00 2 2014 1.387.849.252,00 0,00 60.157.811,00 1.327.691.441,00 3 2015 1.886.102.994,00 0,00 93.291.017,00 1.792.811.977,00 4 2016 1.653.351.510,00 0,00 87.316.862,00 1.566.034.648,00 5 2017 1.595.145.381,00 0,00 163.991.028,00 1.431.154.353,00 6 2018 3.330.061.852,00 0,00 968.900.988,00 2.361.160.864,00 7 2019 0,00 3.420.152.599,00 0,00 3.420.152.599,00 Jumlah 11.653.496.219,00 3.420.152.599,00 1.452.627.585,00 13.621.021.233,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 201 Berdasarkan SPPT yang terbit senilai Rp21.583.133.723,00 dengan jumlah objek pajak sejumlah 451.185 OP. Penerimaan atau realisasi PBB tahun 2019 senilai Rp18.162.981.124,00 sehingga terdapat piutang yang belum terbayar per 31 Desember 2019 senilai Rp3.420.152.599,00 dengan jumlah objek pajak sejumlah 79.107 OP. Piutang tersebut timbul disebabkan beberapa hal diantaranya: 1) Masih adanya wajib pajak yang belum menyadari kewajiban membayar Pajak Bumi dan Bangunan. 2) Masih kurangnya kesadaran wajib pajak/petugas pemungut (perangkat desa) untuk melakukan pembetulan SPPT PBB sehingga data yang ada belum sesuai kondisi di lapangan. 3) Adanya obyek pajak yang tidak diketahui keberadaan subyek pajaknya karena proses pengalihan hak yang tidak diketahui oleh pihak desa/ kelurahan. 6) Piutang Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan. Piutang BPHTB senilai Rp11.638.846,00 sampai dengan 31 Desember 2019 belum ada realisasinya. Hal ini disebabkan karena data piutang BPHTB yang merupakan pelimpahan dari Kantor Pelayanan Pajak Pratama Pekalongan disertai Nomor Obyek Pajak (NOP) yang tidak valid, dimana tidak ditemukan wajib pajak sesuai NOP yang ada dan tidak dilampiri alamat wajib pajaknya sehingga kesulitan dalam upaya melakukan penagihan. Untuk tahun pajak 2019 tidak ada penambahan piutang BPHTB sehingga jumlahnya masih sama dengan piutang tahun 2018 yakni senilai Rp11.638.846,00. b. Penyisihan Piutang Pajak Penghitungan penyisihan piutang Pajak berdasarkan umur piutang sesuai dengan kebijakan akuntansi Pemerintah Daerah Kabupaten Pekalongan. Penghitungan penyisihan piutang pajak per 31 Desember 2019 senilai Rp15.700.870.860,33 meningkat senilai Rp1.545.493.597,00 atau 10,92% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp14.147.881.976,00 dengan perincian penyisihan piutang pajak tahun 2019 sebagaimana berikut: Tabel 6.3.14 Klasifikasi Penyisihan Piutang Pajak TA 2019 Piutang Jumlah Piutang ` Kualitas Piutang Jumlah Penyisihan Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet 0,05 % 10% 50 % 100% 1 Piutang Restoran 21.463.805,00 107.319,03 0,00 0,00 0,00 107.319,03 2 Piutang Pajak Reklame Papan/Billboard/Videotron/ megatron 41.271.840,00 206.359,20 0,00 0,00 0,00 206.359,20 3 Piutang Pajak Air Tanah 361.253.020,00 1.806.265,10 0,00 0,00 0,00 1.806.265,10 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 202 Piutang Jumlah Piutang ` Kualitas Piutang Jumlah Penyisihan Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet 0,05 % 10% 50 % 100% 4 piutang Batu, Pasir, Tanah 1.075.068.800,00 5.375.344,00 0,00 0,00 0,00 5.375.344,00 5 Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan 23.280.889.582,00 17.100.763,00 379.231.522,00 783.017.324,00 14.502.387.118,00 15.681.736.727,00 6 Piutang Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan 11.638.846,00 0,00 0,00 0,00 11.638.846,00 11.638.846,00 Jumlah 24.791.585.893,00 24.596.050,33 379.231.522,00 783.017.324,00 14.514.025.964,00 15.700.870.860,33 2) Piutang Retribusi Piutang Retribusi timbul dari adanya tagihan atas hak Pemerintah Daerah melalui OPD terkait yang sampai dengan tanggal Neraca belum dibayar oleh Wajib Retribusi Daerah. Saldo piutang retribusi netto daerah per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing senilai Rp240.442.048,14 dan Rp488.111.105,36. Rincian piutang retribusi per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.15 Piutang Retribusi Netto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Retribusi 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Piutang Retribusi 241.943.772,00 497.035.680,36 (51,32) b Penyisihan Piutang Retribusi (1.501.723,86) (8.924.575,00) (83,17) Jumlah 240.442.048,14 488.111.105,36 (50,74) a. Piutang Retribusi Saldo piutang retribusi netto per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing senilai Rp240.442.048,14 dan Rp488.111.105,36 menurun senilai Rp247.669.057,22 atau (50,74%). Rincian saldo masing-masing objek piutang pajak tersebut dapat disajikan sebagai berikut: Tabel 6.3.16 Piutang Retribusi Bruto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Retribusi 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Piutang Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi 210.436.772,00 497.035.680,36 (57,66) 2 Piutang Retribusi Tempat Khusus Parkir 31.507.000,00 0,00 100,00 Jumlah 241.943.772,00 497.035.680,36 (51,32) b. Penyisihan Piutang Retribusi Penghitungan penyisihan piutang retribusi berdasarkan umur piutang sesuai dengan kebijakan akuntansi pemerintah daerah Kabupaten Pekalongan. Penghitungan penyisihan piutang retribusi per 31 Desember 2019 senilai Rp1.501.723,86. Rincian Penyisihan piutang retribusi dapat disajikan sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 203 Tabel 6.3.17 Penyisihan Piutang Retribusi Bruto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Tahun Nama PT Piutang Kualitas Piutang JUMLAH PENYISIHAN Lancar Kurang lancar 0,50% 10% 2018 PT. MITRATEL 4.732.000,00 473.200,00 473.200,00 2019 PT. ERA BANGUN TOWERINDO 4.968.600,00 24.843,00 24.843,00 2019 PT. INFRASIS PERSADA 4.968.600,00 24.843,00 24.843,00 2019 PT. XL 10.173.800,00 50.869,00 50.869,00 2019 PT. INDOSAT 159.705.000,00 798.525,00 798.525,00 2019 PT. TBG 335.972,00 1.679,86 1.679,86 2019 PT. KIN 10.410.400,00 52.052,00 52.052,00 2019 PT. ALITA PRAYAMITRA 5.205.200,00 26.026,00 26.026,00 2019 PT. AKSES PRIMA 5.205.200,00 26.026,00 26.026,00 2019 FASTEL 4.732.000,00 23.660,00 23.660,00 Jumlah 210.436.772,00 1.028.523,86 473.200,00 1.501.723,86 3) Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan timbul karena berdasarkan perjanjian kerjasama tentang Pemanfaatan Air di Sumber Air Rogoselo dan memperhatikan surat Direktur Perumda Air Minum Tirtayasa Kota Pekalongan Nomor 690/216 tanggal 20 Desember 2020 perihal Permohonan Pembayaran Bagi Hasil Pemanfaatan Air bahwa mengenai pembayaran kontribusi pemanfaatan air sumber air Rogoselo bulan Desember 2018 s.d November 2019 senilai Rp426.838.704,00 akan dipenuhi secara bertahap selama sepuluh kali di tahun 2019, meningkat senilai Rp426.838.704,00 atau 100,00% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp0,00. 4) Piutang Lain-lain PAD yang sah Piutang Lain-lain PAD yang Sah netto per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing senilai Rp64.796.989.257,65 dan Rp55.885.874.147,41. Rincian per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.18 Piutang Lain-lain PAD yang sah netto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Lain-lain PAD yang Sah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Piutang Lain-lain PAD yang Sah 68.670.096.147,15 58.764.945.398,45 16,86 b Penyisihan Piutang Lain-lain PAD yang Sah (3.873.106.889,50) (2.879.071.251,04) 34,53 Jumlah 64.796.989.257,65 55.885.874.147,41 15,95 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 204 a. Piutang Lain-lain PAD yang Sah Saldo piutang lain-lain PAD yang sah netto per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing senilai Rp68.670.096.147,15 dan Rp58.764.945.398,45 meningkat senilai Rp9.900.435.919,70 atau 16,86%. Rincian saldo masing-masing objek piutang lain-lain PAD yang sah tersebut dapat disajikan sebagai berikut: Tabel 6.3.19 Piutang Lain-lain PAD yang sah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Lain-lain PAD yang Sah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Kesehatan 1.377.547.500,00 2.766.360.000,00 (50,20) 2 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 34.926.789.287,07 27.962.581.796,81 24,91 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen 27.670.645.144,00 19.403.163.485,00 42,61 4 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 5.245.468,00 290.467,64 1.705,87 5 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 4.689.868.748,08 3.907.926.039,00 20,01 6 Deviden Bank Jateng 0,00 4.724.623.610,00 (100,00) Jumlah 68.670.096.147,15 58.764.945.398,45 16,86 1) Piutang lain-lain PAD yang sah pada Dinas Kesehatan per 31 Desember 2019 senilai Rp1.377.547.500,00 menurun senilai Rp1.388.812.500,00 atau (50,20%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp2.766.360.000,00. 2) Piutang lain-lain PAD yang sah pada RSUD Kraton per 31 Desember 2019 senilai Rp34.926.789.287,07 meningkat senilai Rp6.964.207.490,26 atau 24,91% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp27.962.581.796,81. 3) Piutang lain-lain PAD yang sah pada RSUD Kajen per 31 Desember 2019 senilai Rp27.670.645.144,00 meningkat senilai Rp8.267.481.659,00 atau 42,61% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp19.403.163.485,00. 4) Piutang lain-lain PAD yang sah pada DPU TARU per 31 Desember 2019 senilai Rp5.245.468,00 meningkat senilai Rp4.955.000,36 atau 1.705,87% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp290.467,64. 5) Piutang lain-lain PAD yang sah untuk BPKD senilai Rp4.689.868.748,08 yang terdiri dari : a. Piutang denda Bagian Laba atas penyertaan modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD Perumda Air Minum Tirtayasa Kota Pekalongan senilai Rp8.536.774,08, b. Piutang pendapatan jasa giro, terdapat dua rekening giro yang tidak memperoleh jasa giro dari bank Bank Jateng yaitu rekening nomor 1109006340 a.n. Bendahara Pengeluaran Dinkominfo dan rekening nomor 1109001364 a.n. Bendahara Pengeluaran Kecamatan Talun per 31 Desember 2019 senilai Rp4.714.829,00 c. Piutang denda PBB yang timbul dari piutang PBB sejak tahun 2013 senilai Rp4.676.617.145,00 dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 205 Tabel 6.3.20 Piutang Lain-lain PAD yang sah (Denda PBB) dari Tahun 2013 sampai dengan 2019 NO. TAHUN SALDO PER 31 DESEMBER 2018 PENAMBAHAN PENGURANGAN SALDO PER 31 DESEMBER 2019 1 2013 864.472.910,00 0,00 37.905.541,00 826.567.368,00 2 2014 666.167.640,00 0,00 28.875.749,00 637.291.891,00 3 2015 905.329.437,00 0,00 44.779.688,00 860.549.748,00 4 2016 793.608.724,00 0,00 41.912.093,00 751.696.631,00 5 2017 478.543.614,00 257.607.783,00 49.197.308,00 686.954.089,00 6 2018 199.803.711,00 566.678.607,00 58.134.059,00 708.348.259,00 7 2019 0,00 205.209.155,00 0,00 205.209.155,00 Jumlah 3.907.926.038,00 1.029.495.546,00 260.804.440,00 4.676.617.145,00 6) Piutang lain-lain PAD yang sah pada Deviden Bank Jateng per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp4.724.623.610,00 atau (100,00%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp4.724.623.610,00. b. Penyisihan Piutang Lain-lain PAD yang Sah Penghitungan penyisihan piutang Lain-lain PAD per 31 Desember 2019 senilai Rp3.873.106.889,50 meningkat senilai Rp994.035.638,46 atau 34,53% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp2.879.071.251,04 yang terdiri dari: Tabel 6.3.21 Pinyisihan Piutang Lain-lain PAD Per OPD TA 2019 dan 2018 Penyisihan Piutang Lain-lain PAD yang Sah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Kesehatan (6.887.737,50) (13.831.800,00) (50,20) 2 Badan Layanant Umum Daerah Kraton (1.023.795.461,00) (753.429.461,40) 0,00 3 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang (1.610.086,00) (290.467,64) 454,31 4 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah (2.840.813.605,00) (2.111.519.522,00) 34,54 Jumlah (3.873.106.889,50) (2.879.071.251,04) 34,53 1) Penyisihan piutang Dinas Kesehatan per 31 Desember 2019 senilai Rp6.887.737,50 menurun senilai Rp6.944.062,50 atau (50,20%) dibadingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp13.831.800,00 perincian penysihan piutang tahun 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.22 Klasifikasi Penyisihan Piutang Lain-lain PAD pada Dinas Kesehatan TA 2019 No Puskesmas Piutang Penyisihan Piutang % Nilai 1 Kajen I 55.935.000,00 0,50 279.675,00 2 Kajen II 28.410.000,00 0,50 142.050,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 206 No Puskesmas Piutang Penyisihan Piutang % Nilai 3 Karanganyar 22.325.000,00 0,50 111.625,00 4 Kesesi I 213.800.000,00 0,50 1.069.000,00 5 Kesesi II 34.425.000,00 0,50 172.125,00 6 Kedungwuni I 100.390.000,00 0,50 501.950,00 7 Kedungwuni II 46.764.000,00 0,50 233.820,00 8 Wonopringgo 47.211.000,00 0,50 236.055,00 9 Bojong I 57.587.000,00 0,50 287.935,00 10 Bojong II 31.480.000,00 0,50 157.400,00 11 Karangdadap 113.920.000,00 0,50 569.600,00 12 Wiradesa 86.692.000,00 0,50 433.460,00 13 Wonokerto I 13.057.000,00 0,50 65.285,00 14 Sragi I 81.255.000,00 0,50 406.275,00 15 Sragi II 20.490.000,00 0,50 102.450,00 16 Siwalan 11.245.000,00 0,50 56.225,00 17 Doro I 70.235.000,00 0,50 351.175,00 18 Doro II 25.656.000,00 0,50 128.280,00 19 Talun 39.970.000,00 0,50 199.850,00 20 Petungkriono 9.500.000,00 0,50 47.500,00 21 Lebakbarang 21.845.000,00 0,50 109.225,00 22 Buaran 31.040.000,00 0,50 155.200,00 23 Tirto I 49.775.000,00 0,50 248.875,00 24 Tirto II 29.175.000,00 0,50 145.875,00 25 Paninggaran 76.810.000,00 0,50 384.050,00 26 Kandangserang 58.555.500,00 0,50 292.777,50 Jumlah 1.377.547.500,00 0,50 6.887.737,50 2) Penyisihan piutang BLUD Kraton per 31 Desember 2019 senilai Rp1.023.795.461,00 meningkat senilai Rp270.365.999,60 atau 35,88% dibadingkan per 31 Desember 2018 yaitu senilai Rp753.429.461,40, dengan perincian penyisihan piutang tahun 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.23 Klasifikasi Penyisihan Piutang Lain-lain PAD pada BLUD Kraton TA 2018 Penyisihan Piutang BLUD Kraton Nilai Piutang prosentase penyisihan Penyisihan Piutang Rp % Rp Umur Piutang < 1 tahun 33.081.350.072,07 - 0,00 Umur Piutang 1 sd 2 tahun 469.410.076,00 25 117.352.519,00 Umur Piutang > 2 sd 3 tahun 395.849.050,00 35 138.547.167,50 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 207 Penyisihan Piutang BLUD Kraton Nilai Piutang prosentase penyisihan Penyisihan Piutang Rp % Rp Umur Piutang > 3 sd 4 tahun 340.853.304,00 50 170.426.652,00 Umur Piutang > 4 sd 5 tahun 167.430.650,00 75 125.572.987,50 Umur Piutang > 5 tahun 471.896.135,00 100 471.896.135,00 Jumlah 34.926.789.287,07 1.023.795.461,00 3) Penyisihan piutang pada Dinas Pekerjaan Umum dan Tata Ruang per 31 Desember 2019 senilai Rp1.610.086,00 meningkat senilai Rp1.319.618,36 atau 454,31% dibadingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp290.467,64 perincian penysihan piutang tahun 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.24 Klasifikasi Penyisihan Piutang Lain-lain PAD pada DPU TARU TA 2019 Tahun Nama PT Piutang Kualitas Piutang JUMLAH PENYISIHAN Kurang lancar diragukan 10% 50% 2017 PT. INFRASIS PERSADA 45.000,00 22.500,00 22.500,00 2017 PT. INDOSAT 2.257.164,00 1.128.582,00 1.128.582,00 2017 PT. CENTRA TAMA 411.684,00 205.842,00 205.842,00 2018 PT. MITRATEL 2.531.620,00 253.162,00 253.162,00 Jumlah 5.245.468,00 253.162,00 1.356.924,00 1.610.086,00 4) Penyisihan piutang Badan Pengelolaan Keuangan Daerah per 31 Desember 2019 senilai Rp2.840.813.605,00 meningkat senilai Rp729.294.083,00 atau 34,54% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp2.111.519.522,00 yang merupakan penyisihan atas piutang denda PBB dengan penghitungan berdasarkan umur piutang sesuai dengan kebijakan akuntansi pemerintah daerah Kabupaten Pekalongan sebagaimana berikut: Tabel 6.3.25 Klasifikasi Penyisihan Piutang Lain-lain PAD pada BPKD TA 2019 No. Kualitas Penyisihan Piutang Denda PBB JUMLAH PENYISIHAN 1 Lancar 0,50% 205.209.155,00 1.026.045,00 2 Kurang Lancar 10% 1.395.302.348,00 139.530.234,00 3 Diragukan 50% 751.696.631,00 375.848.315,00 4 Macet 100% 2.324.409.009,00 2.324.409.009,00 Jumlah 4.676.617.144,00 2.840.813.605,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 208 5) Piutang Transfer Pemerintah Pusat dan Provinsi a. Piutang Transfer Pemerintah Pusat Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA Nomor : 20/PMK.07/2020 tentang penyaluran kurang bayar dana bagi hasil pada tahun anggaran 2020 dan Nomor : 36/PMK.07/2020 tentang Penetapan Alokasi Sementara Kurang Bayar Dana Bagi Hasil Tahun Anggaran 2019 dalam rangka penanganan pandemic corona virus dusese 2019 (COVID-19) maka Pemerintah Kabupaten Pekalongan mempunyai Piutang Transfer Pemerintah Pusat Tahun 2019 senilai Rp9.575.420.450,00 sedangkan Tahun 2018 Rp0,00. Rincian per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.26 Piutang Transfer Pemerintah Pusat/Dana Perimbangan 2019 dan 2018 Piutang transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % A PMK : 20/PMK.07/2020 1 Daba Bagi Hasil PPh Pasal 25/29 69.362.970,00 0,00 100,00 2 Dana Bagi Hasil PPh Pasal 21 1.154.274.732,00 0,00 100,00 3 Dana Bagi Hasil PBB 3.173.738.956,00 0,00 100,00 4 Dana Bagi Hasil SDA Minyak Bumi 31.326.485,00 0,00 100,00 5 Dana Bagi Hasil SDA Gas Bumi 240.342.240,00 0,00 100,00 6 Dana Bagi Hasil SDA Mineral dan Batubara 3,00 0,00 100,00 7 Dana Bagi Hasil SDA Kehutanan 2.147.292,00 0,00 100,00 8 Dana Bagi Hasil SDA Perikanan 3.677.289,00 0,00 100,00 9 Dana Bagi Hasil SDA Panas Bumi 8.459.588,00 0,00 100,00 10 Dana Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau 190.907.528,00 0,00 100,00 B PMK : 36/PMK.07/2020 1 Daba Bagi Hasil PPh Pasal 25/29 429.452.159,00 0,00 100,00 2 Dana Bagi Hasil PPh Pasal 21 2.282.266.742,00 0,00 100,00 3 Dana Bagi Hasil PBB 1.713.703.949,00 0,00 100,00 4 Dana Bagi Hasil SDA Minyak Bumi 21.856.673,00 0,00 100,00 5 Dana Bagi Hasil SDA Gas Bumi 15.019.969,00 0,00 100,00 6 Dana Bagi Hasil SDA Mineral dan Batubara 448.095,00 0,00 100,00 7 Dana Bagi Hasil SDA Kehutanan 64.639.105,00 0,00 100,00 8 Dana Bagi Hasil SDA Perikanan 170.627.903,00 0,00 100,00 9 Dana Bagi Hasil SDA Panas Bumi 3.168.772,00 0,00 100,00 Jumlah 9.575.420.450,00 0,00 100,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 209 Piutang Transfer Pemerintah Pusat berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA Nomor : 20/PMK.07/2020 senilai Rp4.874.237.083,00 telah dibayarkan pada tanggal 24 april 2020, sedangkan piutang transfer Pemerintah Pusat berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik INDONESIA Nomor : 36/PMK.07/2020 senilai Rp4.701.183.367,00 baru dibayarkan senilai Rp1.155.832.424,00 pada tanggal 24 April 2020. b. Piutang Transfer Pemerintah Provinsi Berdasarkan surat Kepala Badan Pengelola Pendapatan Daerah Provinsi Jawa Tengah Nomor: 971.1/01.262 tanggal 16 Januari tahun 2019 perihal Pemberitahuan kurang salur bagi hasil pajak daerah Provinsi Jawa Tengah kepada Kabupaten/Kota Tahun Anggaran 2019, maka Pemerintah Kabupaten Pekalongan mempunyai Piutang Transfer Pemerintah Provinsi Tahun 2019 senilai Rp2.599.447.000,00 sedangkan Tahun 2018 Rp4.619.147.774,00. Rincian per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.27 Piutang Transfer Pemerintah Provinsi 2019 dan 2018 Piutang Transfer Pemerintah Provinsi 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Pajak Kendaraan Bermotor 1.414.787.000,00 1.618.139.580,00 (12,57) 2 Pajak Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor 1.178.832.000,00 1.082.742.714,00 8,87 3 Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor 3.586.000,00 1.911.587.091,00 (99,81) 4 Pajak Air Permukaan 2.242.000,00 6.678.389,00 (66,43) Jumlah 2.599.447.000,00 4.619.147.774,00 (43,72) 6) Piutang Lainnya Piutang Lainnya timbul dari adanya hak Pemerintah Daerah atas pendapatan selain pajak dan retribusi daerah yang sampai dengan tanggal Neraca belum diterima kasnya. Saldo piutang lainnya netto per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing senilai Rp137.743.000,00 dan Rp248.281.650,00. Rincian piutang lainnya per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.28 Piutang lainnya Netto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Lainnya 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 738.092.500,00 720.242.500,00 2,48 b Bagian lancar Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 4.500.000,00 6.900.000,00 (34,78) c Penyisihan Piutang Pendapatan Lainnya (604.849.500,00) (478.860.850,00) 26,31 Jumlah 137.743.000,00 137.743.000,00 (44,52) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 210 Saldo piutang lainnya bruto per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing senilai Rp742.592.500,00 dan Rp727.142.500,00 meningkat senilai Rp15.450.000,00 atau 2,12%. Rincian saldo masing-masing objek piutang lainnya tersebut dapat disajikan sebagai berikut: Tabel 6.3.29 Piutang lainnya bruto Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Lainnya 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 738.092.500,00 720.242.500,00 2,48 b Bagian lancar Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 4.500.000,00 6.900.000,00 (34,78) Jumlah 742.592.500,00 727.142.500,00 2,12 a. Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Tabel 6.3.30 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Piutang Lainnya 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 738.092.500,00 720.242.500,00 2,48 Jumlah 738.092.500,00 720.242.500,00 2,48 Piutang lainnya sebesar Rp738.092.500,00 merupakan piutang ternak bergulir. Piutang lain-lain ternak bergulir merupakan hasil dari penelusuran investasi dana bergulir yang berupa ternak sebagai tindak lanjut atas LHP BPK RI untuk melakukan penelusuran kembali saldo investasi dana bergulir berupa ternak. Penjelasan atas perhitungan ini ada pada investasi non permanen ternak bergulir per 31 Desember 2019 senilai Rp738.092.500,00 pada Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian meningkat senilai Rp17.850.000,00 dibanding tahun 2018 senilai Rp720.242.500,00. b. Piutang Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi Jumlah piutang tuntutan perbendaharaan dan tuntutan ganti rugi per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing senilai Rp4.500.000,00 dan Rp6.900.000,00 yang dapat dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.3.31 Piutang Tuntutan Perbendaharaan Ganti Rugi Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Uraian 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Rp Rp 1 Sdr. Dulajis 3.900.000,00 3.900.000,00 2 Sdri. Upit Rokhima 600.000,00 3.000.000,00 Jumlah 4.500.000,00 6.900.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 211 (1) Tagihan kepada Sdr. Dulajis atas hilangnya kendaraan dinas roda dua senilai Rp10.900.000,00. Telah setor pada tanggal 6 september 2016 senilai Rp.7.000.000,00. Setelah itu sampai dengan Tahun 2019 tidak melakukan penyetoran lagi sehingga kewajiban atas tuntutan ganti rugi yang harus diselesaikan pihak yang bersangkutan sisanya senilai Rp3.900.000,00. (2) Tagihan kepada Upit Rokhima, Berdasar Surat Keputusan Bupati Nomor 951/169 Tahun 2018 tentang pembebanan ganti rugi kepada Saudari Upit Rokhima, untuk membayar kerugian atas hilangnya kendaraan dinas dengan pembebanan sebesar Rp4.200.000,00 (Empat juta dua ratus ribu rupiah). Dan yang bersangkutan sanggup membayar dengan mengangsur setiap bulan sebesar Rp200.000,00 (Dua ratus ribu rupiah) mulai Juli 2018. Selama tahun 2018 Upit Rokhima telah mengangsur sebesar Rp1.200.000,00 sehingga sisa saldo piutang sampai dengan 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp3.000.000,00. Selama tahun 2019 Upit Rokhima telah mengangsur sebesar Rp2.400.000,00 sehingga sisa saldo piutang sampai dengan 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp600.000,00. c. Penghitungan penyisihan piutang pendapatan lainnya pada Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian (DKPP) per 31 Desember 2019 senilai Rp604.849.500,00 meningkat senilai Rp125.988.650,00 atau 26,31% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp478.860.850,00. Penghitungan penyisihan piutang pendapatan lainnya sebesar Rp604.849.500,00 berdasarkan umur piutang sesuai dengan kebijakan akuntansi pemerintah daerah Kabupaten Pekalongan sebagaimana berikut: Tabel 6.3.32 Penyisihan Piutang Pendapatan Lainnya Uraian Piutang 2019 Lancar Kurang lancer Diragukan Macet Jumlah Saldo Piutang 48.400.000,00 0,00 170.170.000,00 519.522.500,00 738.092.500,00 % Penyisihan Piutang 0,50% 10% 50% 100% Penyisihan Piutang 242.000,00 0,00 85.085.000,00 519.522.500,00 604.849.500,00 6.3.1.4 Beban Dibayar Dimuka Saldo asuransi dibeban dibayar dimuka per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing senilai Rp827.482.529,45 dan Rp599.671.372,00 merupakan pembayaran premi asuransi atas barang milik daerah, meningkat sebesar Rp227.811.157,45 atau 37,99%. Adapun Polis Nomor: 40011119000002 tanggal 8 November 2019 sampai dengan 8 November 2020 untuk tanggungan bangunan pasar sebanyak 9 unit, Polis Nomor: 40010919000028 tanggal 8 November 2019 sampai dengan 8 November 2020 untuk gedung kantor dan rumah dinas sebanyak 14 unit, dan Polis Nomor: 40022219003813 tanggal 8 November 2019 sampai dengan 8 November 2020 untuk tanggungan kendaraan dinas sebanyak 200 unit, dengan perincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 212 Tabel 6.3.33 Beban dibayar dimuka Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Beban Dibayar Dimuka 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Asuransi dibayar dimuka 827.482.529,45 599.671.372,00 (0,14) Jumlah 827.482.529,45 599.671.372,00 (0,14) 6.3.1.5 Persediaan Rekening ini menggambarkan nilai persediaan barang pakai habis yang dimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah daerah dan barang-barang untuk dijual/diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Nilai persediaan per 31 Desember 2019 merupakan hasil penghitungan fisik (stock opname) per 31 Desember 2018 dari jumlah fisik persediaan dikalikan dengan harga perolehan/beli terakhir. Rincian saldo per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.34 Persediaan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Persediaan Alat Tulis Kantor 1.623.593.820,42 1.262.292.628,26 28,62 2 Persediaan Cetak 1.920.907.651,75 1.485.648.769,40 29,30 3 Persediaan Obat dan Alkes 24.039.829.450,47 26.484.319.705,36 -9,23 4 Persediaan Bahan/bibit tanaman 60.807.000,00 47.176.000,00 28,89 5 Persediaan Aspal 0,00 13.310.000,00 (100,00) 6 Persediaan Lain-Lain 28.690.865.816,47 39.979.959.219,74 (28,24) Jumlah 56.336.003.739,11 69.272.706.322,76 (18,68) Saldo persediaan per 31 Desember 2019 senilai Rp56.336.003.739,11 menurun senilai Rp12.936.702.583,65 atau (18,68%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp69.272.706.322,76. Persediaan per 31 Desember 2019 tersebut meliputi persediaan bahan pakai habis (alat tulis kantor), persediaan obat-obatan dan Alkes, Persediaan Aspal, Persediaan Lain-lain, Persediaan Cetak, Persediaan Bahan/bibit tanaman, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.35 Rincian Persediaan Per OPD Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 21.963.691.300,00 22.046.225.360,00 (0,37) a Persediaan Alat Tulis Kantor 10.505.600,00 13.750.300,00 (23,60) b Persediaan Obat dan Alkes 580.000,00 378.500,00 53,24 c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 21.952.500.700,00 22.032.096.560,00 (0,36) e Persediaan Cetak 105.000,00 - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 213 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 2 Dinas Kesehatan 12.123.568.630,01 11.849.856.757,97 2,31 a Persediaan Alat Tulis Kantor 654.549.788,05 655.983.432,00 (0,22) b Persediaan Obat dan Alkes 9.689.494.156,91 9.922.853.093,17 (2,35) c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 770.809.735,80 492.684.252,20 56,45 e Persediaan Cetak 1.008.714.949,25 778.335.980,60 29,60 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 10.356.121.275,88 11.005.327.573,89 (5,90) a Persediaan Alat Tulis Kantor 128.339.054,87 70.950.214,26 80,89 b Persediaan Obat dan Alkes 9.724.401.902,84 10.472.593.794,59 (7,14) c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 419.875.763,17 392.504.741,04 6,97 e Persediaan Cetak 83.504.555,00 69.278.824,00 20,53 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen 4.021.701.179,92 5.331.660.319,40 (24,57) a Persediaan Alat Tulis Kantor 47.902.950,00 22.638.790,00 111,60 b Persediaan Obat dan Alkes 3.645.932.400,42 5.079.597.706,90 (28,22) c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 219.619.464,50 177.958.097,50 23,41 e Persediaan Cetak 108.246.365,00 51.465.725,00 110,33 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 11.923.000,00 23.574.100,00 (49,42) a Persediaan Alat Tulis Kantor 11.042.000,00 9.126.800,00 20,98 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - 13.310.000,00 (100,00) d Persediaan Lain-Lain 371.000,00 269.800,00 37,51 e Persediaan Cetak 510.000,00 867.500,00 (41,21) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 6 Dinas Perumahan Rakyat Dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup 3.822.507.127,80 10.719.568.256,00 (64,34) a Persediaan Alat Tulis Kantor - - - b Persediaan Obat dan Alkes 55.122.790,80 56.393.948,00 (2,25) c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 3.765.670.537,00 10.661.947.548,00 (64,68) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 214 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % e Persediaan Cetak 1.713.800,00 1.226.760,00 39,70 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 7 Satuan Polisi Pamong Praja dan Pemadam Kebakaran 298.500,00 190.000,00 57,11 a Persediaan Alat Tulis Kantor 298.500,00 178.000,00 67,70 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - 12.000,00 (100,00) e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 8 Kantor Kesatuan Bangsa Dan Politik 2.610.700,00 453.500,00 475,68 a Persediaan Alat Tulis Kantor 2.610.700,00 260.000,00 904,12 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - 193.500,00 (100,00) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 9 Dinas Sosial 2.811.400,00 1.691.700,00 66,19 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.920.900,00 801.200,00 139,75 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 831.500,00 685.500,00 21,30 e Persediaan Cetak 59.000,00 205.000,00 (71,22) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 10 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 193.697.966,00 2.574.237.031,00 (92,48) a Persediaan Alat Tulis Kantor - - - b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 193.697.966,00 2.574.237.031,00 (92,48) e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 11 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 1.494.508.000,00 3.758.724.740,00 (60,24) a Persediaan Alat Tulis Kantor 773.000,00 984.000,00 (21,44) b Persediaan Obat dan Alkes 81.115.000,00 73.152.400,00 10,88 c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 1.346.968.000,00 3.636.452.340,00 (62,96) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 215 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % e Persediaan Cetak 4.845.000,00 960.000,00 404,69 f Persediaan Bahan/bibit tanaman 60.807.000,00 47.176.000,00 28,89 12 Dinas Kependudukan Dan Pencatatan Sipil 710.063.848,00 435.950.500,00 62,88 a Persediaan Alat Tulis Kantor 503.369.548,00 276.071.000,00 82,33 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 206.694.300,00 159.879.500,00 29,28 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 13 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Dan Desa, P3A dan PPKB 844.182.399,50 879.808.512,70 (4,05) a Persediaan Alat Tulis Kantor 879.600,00 204.500,00 330,12 b Persediaan Obat dan Alkes 843.183.199,50 879.350.262,70 (4,11) c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 119.600,00 253.750,00 (52,87) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 14 Dinas Perhubungan 67.901.625,00 48.714.218,00 39,39 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.915.100,00 12.026.100,00 (84,08) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 10.152.000,00 4.917.500,00 106,45 e Persediaan Cetak 55.834.525,00 31.770.618,00 75,74 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 15 Dinas Komunikasi Dan Informatika 18.785.000,00 11.831.250,00 58,77 a Persediaan Alat Tulis Kantor 5.642.950,00 4.180.000,00 35,00 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 4.392.050,00 2.558.750,00 71,65 e Persediaan Cetak 8.750.000,00 5.092.500,00 71,82 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 16 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 3.856.000,00 1.815.000,00 112,45 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.504.800,00 990.000,00 52,00 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 216 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 2.351.200,00 825.000,00 184,99 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 17 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata 19.394.520,00 15.197.660,00 27,62 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.215.700,00 994.500,00 22,24 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 906.000,00 1.036.000,00 (12,55) e Persediaan Cetak 17.272.820,00 13.167.160,00 31,18 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 18 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan 60.192.096,00 56.101.956,00 7,29 a Persediaan Alat Tulis Kantor 59.134.096,00 53.325.722,00 10,89 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - 133.000,00 (100,00) e Persediaan Cetak 1.058.000,00 2.643.234,00 (59,97) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 19 Dinas Kelautan Dan Perikanan 54.021.472,80 54.336.157,80 (0,58) a Persediaan Alat Tulis Kantor 372.000,00 309.000,00 20,39 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 53.649.472,80 54.027.157,80 (0,70) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 20 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah 115.153.126,50 37.810.780,00 204,55 a Persediaan Alat Tulis Kantor 5.239.826,50 3.214.300,00 63,02 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 3.694.750,00 - - e Persediaan Cetak 106.218.550,00 34.596.480,00 207,02 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 21 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 2.422.100,00 1.199.000,00 102,01 a Persediaan Alat Tulis Kantor 917.100,00 216.000,00 324,58 b Persediaan Obat dan Alkes - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 217 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 1.505.000,00 983.000,00 53,10 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 22 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 193.097.714,70 221.592.950,00 (12,86) a Persediaan Alat Tulis Kantor 17.428.700,00 10.871.050,00 60,32 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 175.669.014,70 210.721.900,00 (16,63) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 23 Badan Kepegawaian Daerah dan Pendidikan Dan Pelatihan 3.102.800,00 3.910.400,00 (20,65) a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.407.400,00 1.359.400,00 3,53 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 1.695.400,00 2.551.000,00 (33,54) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 24 Inspektorat 3.530.850,00 4.671.200,00 (24,41) a Persediaan Alat Tulis Kantor 2.283.000,00 3.560.700,00 (35,88) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 730.850,00 548.000,00 33,37 e Persediaan Cetak 517.000,00 562.500,00 (8,09) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 25 Sekretariat Daerah 159.637.100,00 152.659.750,00 4,57 a Persediaan Alat Tulis Kantor 95.937.100,00 99.714.750,00 (3,79) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 63.700.000,00 52.945.000,00 20,31 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 26 Sekretariat DPRD 59.041.107,00 14.044.470,00 320,39 a Persediaan Alat Tulis Kantor 41.111.107,00 2.132.790,00 1.827,57 b Persediaan Obat dan Alkes - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 218 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak 17.930.000,00 11.911.680,00 50,52 f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 27 Kecamatan Kajen 621.700,00 423.800,00 46,70 a Persediaan Alat Tulis Kantor 621.700,00 423.800,00 46,70 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 28 Kecamatan Sragi - 2.195.780,00 (100,00) a Persediaan Alat Tulis Kantor - 1.910.780,00 (100,00) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - 285.000,00 (100,00) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 29 Kecamatan Wiradesa 12.355.700,00 3.003.100,00 311,43 a Persediaan Alat Tulis Kantor 12.338.600,00 2.146.500,00 474,82 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - 856.600,00 (100,00) e Persediaan Cetak 17.100,00 - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 30 Kecamatan Kedungwuni 1.191.100,00 927.500,00 28,42 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.191.100,00 927.500,00 28,42 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 31 Kecamatan Buaran 471.900,00 235.800,00 100,13 a Persediaan Alat Tulis Kantor 471.900,00 235.800,00 100,13 b Persediaan Obat dan Alkes - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 219 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 32 Kecamatan Tirto 440.000,00 858.000,00 (48,72) a Persediaan Alat Tulis Kantor 440.000,00 858.000,00 (48,72) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 33 Kecamatan Bojong 3.033.300,00 1.011.000,00 200,03 a Persediaan Alat Tulis Kantor 2.601.300,00 677.500,00 283,96 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 205.000,00 333.500,00 (38,53) e Persediaan Cetak 227.000,00 - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 34 Kecamatan Wonopringgo 3.789.100,00 3.968.200,00 (4,51) a Persediaan Alat Tulis Kantor 3.789.100,00 3.968.200,00 (4,51) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 35 Kecamatan Karanganyar 962.400,00 595.000,00 61,75 a Persediaan Alat Tulis Kantor 962.400,00 595.000,00 61,75 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 36 Kecamatan Doro 306.500,00 2.259.000,00 (86,43) a Persediaan Alat Tulis Kantor 210.000,00 816.000,00 (74,26) b Persediaan Obat dan Alkes - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 220 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 96.500,00 543.000,00 (82,23) e Persediaan Cetak - 900.000,00 (100,00) f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 37 Kecamatan Talun 145.000,00 157.000,00 (7,64) a Persediaan Alat Tulis Kantor 145.000,00 157.000,00 (7,64) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 38 Kecamatan Lebakbarang 975.900,00 354.000,00 175,68 a Persediaan Alat Tulis Kantor 895.900,00 354.000,00 153,08 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 80.000,00 - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 39 Kecamatan Kandangserang 1.116.400,00 1.000.000,00 11,64 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.116.400,00 850.000,00 31,34 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - 150.000,00 (100,00) e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 40 Kecamatan Paninggaran 405.300,00 351.300,00 15,37 a Persediaan Alat Tulis Kantor 141.300,00 351.300,00 (59,78) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain 264.000,00 - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 41 Kecamatan Kesesi 118.700,00 139.000,00 (14,60) a Persediaan Alat Tulis Kantor 118.700,00 104.000,00 14,13 b Persediaan Obat dan Alkes - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 221 Persediaan 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - 35.000,00 (100,00) e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 42 Kecamatan Petungkriyono 106.000,00 969.000,00 (89,06) a Persediaan Alat Tulis Kantor 106.000,00 969.000,00 (89,06) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 43 Kecamatan Wonokerto 114.400,00 316.000,00 (63,80) a Persediaan Alat Tulis Kantor 114.400,00 316.000,00 (63,80) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 44 Kecamatan Siwalan 309.600,00 2.325.000,00 (86,68) a Persediaan Alat Tulis Kantor 309.600,00 2.325.000,00 (86,68) b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - 45 Kecamatan Karangdadap 1.719.900,00 464.700,00 270,11 a Persediaan Alat Tulis Kantor 1.719.900,00 464.700,00 270,11 b Persediaan Obat dan Alkes - - - c Persediaan Aspal - - - d Persediaan Lain-Lain - - - e Persediaan Cetak - - - f Persediaan Bahan/bibit tanaman - - - Jumlah 56.336.003.739,11 69.272.706.322,76 (18,68) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 222 6.3.2. Investasi Jangka Panjang Rekening ini menggambarkan investasi jangka panjang Pemerintah Kabupaten Pekalongan per 31 Desember 2019 dan 2018 dengan saldo sebagai berikut: Tabel 6.3.36 Investasi Jangka panjang Tahun Anggaran 2019 dan 2018 INVESTASI JANGKA PANJANG 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Investasi Jangka Panjang Non Permanen 0,00 48.400.000,00 (100,00) Dana Bergulir 0,00 48.400.000,00 (100,00) 2 Investasi Jangka Panjang Permanen 71.343.633.933,41 73.170.829.463,86 (2,50) Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 71.343.633.933,41 73.170.829.463,86 (2,50) Jumlah 71.343.633.933,41 73.219.229.463,86 (2,56) Saldo investasi jangka panjang per 31 Desember 2019 senilai Rp71.343.633.933,41 menurun senilai Rp1.875.595.530,45 atau (2,56%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp73.219.229.463,86 yang dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: 1. Investasi Non Permanen Investasi non permanen adalah investasi yang dilakukan Pemerintah Kabupaten Pekalongan yang tidak dimaksudkan untuk dimiliki seterusnya. Investasi non permanen merupakan saldo dana yang disalurkan kepada masyarakat dalam bentuk pinjaman penguatan modal. dana bergulir dan bentuk lainnya oleh dinas dan kantor. Nilai investasi non permanen per 31 Desember 2019 dan 2018 senilai Rp0,00 dan Rp48.400.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.37 Investasi Jangka panjang non permanen Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Dana Bergulir 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 0,00 48.400.000,00 (100,00) Jumlah 0,00 48.400.000,00 (100,00) Investasi non permanen TA 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp48.400.000,00 atau (100,00%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp48.400.000,00. Pada tahun 2018 ternak berjumlah 11 ekor dengan nilai sebesar Rp48.400.000,00, investasi sampai tahun 2019 diketahui jumlah ternak yang dijual sebanyak 11 ekor dengan nilai perolehan Rp48.400.000,00 sehingga nilai investasi ternak bergulir pada tahun 2019 menjadi Rp0,00. 2. Investasi Permanen Investasi Permanen adalah investasi yang dilakukan Pemerintah Kabupaten Pekalongan yang dimaksudkan untuk dimiliki seterusnya dalam bentuk Penyertaan Modal Pemerintah Daerah (PMPD) dan ditetapkan melalui PERATURAN PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 223 Daerah Kabupaten Pekalongan Nomor : 7 Tahun 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kabupaten Pekalongan Nomor : 3 Tahun 2009 tentang Penyertaan Modal Daerah Pada Pihak Ketiga dan/atau Peraturan Bupati Pekalongan. Saldo per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.3.38 Investasi Permanen Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Sekretariat Daerah 40.343.633.933,41 52.170.829.463,86 (22,67) Penyertaan Modal Kepada BUMD 13.563.281.109,00 26.461.107.429,00 (48,74) Penyertaan Modal Kepada Badan Usaha Milik Swasta 200.000.000,00 200.000.000,00 - PMPD pada Lembaga Keuangan - Bank 22.660.352.824,41 21.292.204.507,63 6,43 PMPD pada Lembaga Keuangan - Non Bank 3.920.000.000,00 4.217.517.527,23 (7,05) 2 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 31.000.000.000,00 21.000.000.000,00 47,62 PMPD pada Lembaga Keuangan - Bank 31.000.000.000,00 21.000.000.000,00 47,62 Jumlah 71.343.633.933,41 73.170.829.463,86 (2,50) Saldo investasi permanen per 31 Desember 2019 senilai Rp71.343.633.933,41 menurun senilai Rp1.827.195.530,45 atau (2,50%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp73.170.829.463,86, kenaikan ini karena penambahan penyertaan modal disetor dan penambahan ekuitas dari kenaikan kinerja yang dapat dirinci berikut: a. Penambahan penyertaan modal disetor pada masing-masing lembaga keuangan dan BUMD sebagai berikut: Tabel 6.3.39 Penambahan Penyertaan Modal Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Penambahan Penyertaan modal Tahun PDAM BPR-BKK BKK-KAJEN BANK JATENG 2011 5.693.884.056,95 2012 16.338.174,05 3.980.000.000,00 1.670.000.000,00 7.987.000.000,00 2013 1.304.846.000,00 1.000.000.000,00 350.000.000,00 1.500.000.000,00 2014 1.300.800.000,00 2.000.000.000,00 450.000.000,00 2.753.000.000,00 2015 982.919.556,00 2.000.000.000,00 1.000.000.000,00 2.500.000.000,00 2016 985.000.000,00 2.000.000.000,00 450.000.000,00 3.500.000.000,00 2017 401.161.270,00 1.270.000.000,00 2.760.000.000,00 2019 10.000.000.000,00 Jumlah 10.684.949.057,00 12.250.000.000,00 3.920.000.000,00 31.000.000.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 224 Penambahan penyertaan modal pada Perusahaan Daerah/Badan Usaha Milik Daerah (PD/BUMD) per 31 Desember 2019 Rp10.000.000.000,00 sehingga Jumlah penyertaan modal senilai Rp57.854.949.057,00. b. Penambahan ekuitas dari kenaikan kinerja perusahaan Daerah 1) PMPD pada Perusahaan Daerah/Badan Usaha Milik Daerah (PD/BUMD) PMPD pada Perusahaan Daerah/Badan Usaha Milik Daerah (PD/BUMD) per 31 Desember 2019 senilai Rp13.763.281.109,00 menurun senilai Rp12.897.826.320,00 atau (48,38%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp26.661.107.429,00 dengan perincian sebagai berikut: Tabel 6.3.40 Investasi pada perusahaan daerah Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Investasi pada Perusahaan Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 PDAM 13.563.281.109,00 26.461.107.429,00 (48,74) 2 PRPP 200.000.000,00 200.000.000,00 - Jumlah 13.763.281.109,00 26.661.107.429,00 (48,38) a) Investasi Pada PDAM Tirta Kajen Perhitungan nilai investasi pada PDAM tidak menggunakan metode besaran modal disetor melainkan dengan metode ekuitas. Nilai investasi pada PDAM Tirta Kajen berdasarkan Laporan Keuangan Tahun 2019 Audited yang telah diaudit oleh KAP Riza, Adi, Syahril & Rekan dengan Opini Wajar Tanpa Pengecualian. Hasil Pemeriksaan tersebut ada pada Laporan Hasil Pemeriksaan dengan Nomor:: 00013/3.0264/AU.2/10/0421-1/1/III/2020. Berdasarkan Laporan KAP tersebut, nilai Investasi pada PDAM adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.41 Investasi pada PDAM Tahun Anggaran 2019 No. Uraian Ekuitas PDAM Penyertaan Modal Pusat Penyertaan Modal Pemda 1 Modal Pemda 10.684.949.057,00 10.684.949.057,00 2 Peyertaan Modal Pusat 10.277.471.024,00 10.277.471.024,00 3 Peyertaan Modal Pusat yang belum ditetapkan statusnya 2.100.000.000,00 2.100.000.000,00 4 Hibah Pemerintah Daerah 57.226.840,00 57.226.840,00 5 Pengukuran Kembali Kewajiban (3.369.223.003,00) (3.369.223.003,00) 6 Laba (Rugi) ditahan 3.984.752.954,00 3.984.752.954,00 7 Laba (Rugi) tahun berjalan 2.205.575.261,00 2.205.575.261,00 Jumlah 25.940.752.133,00 12.377.471.024,00 13.563.281.109,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 225 Sesuai dengan audit KAP Riza, Adi, Syahril & Rekan bahwa penyertaan modal Pemerintah Daerah Kabupaten Pekalongan pada PDAM Tirta Kajen adalah senilai Rp13.563.281.109,00 atau 52,29%. Hal ini disebabkan karena adanya Penyertaan Modal Pusat senilai Rp12.377.471.024,00. b) Investasi pada PT PRPP Untuk perhitungan nilai investasi PT PRPP menggunakan metode modal disetor karena persentase kepemilikan modal pada PT PRPP senilai 0,40% dari total keseluruhan modal PT PRPP. nilai penyertaan modal pada PT PRPP per 31 Desember 2019 senilai Rp200.000.00,00. Tabel 6.3.42 Investasi pada PRPP Tahun Anggaran 2019 Penyertaan Modal pada PT PRPP Ekutias 2018 Metode Audited Kepemilikan Nilai Investasi PT PRPP 200.000.000,00 0,40% 200.000.000,00 Biaya Jumlah 200.000.000,00 0,40% 200.000.000,00 2) PMPD pada Lembaga Keuangan - Bank Saldo PMPD pada Lembaga Keuangan-Bank per 31 Desember 2019 dan 2018 adalah PMPD pada PT Bank Jateng (BPD Jateng) dan PD Bank Perkreditan Rakyat-Badan Kredit Kecamatan Kabupaten Pekalongan (BPR-BKK Kabupaten Pekalongan), dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.43 Investasi pada Lembaga Keuangan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PMPD pada Lembaga Keuangan Bank 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren metode Rp Rp % 1 PMPD pada Bank Jateng 31.000.000.000,00 21.000.000.000,00 47,62 Biaya 2 PMPD pada BPR - BKK Kabupaten Pekalongan 22.660.352.824,41 21.292.204.507,63 6,43 Ekuitas Jumlah 53.660.352.824,41 42.292.204.507,63 26,88 Saldo PMPD pada Lembaga Keuangan - Bank per 31 Desember 2018 senilai Rp53.660.352.824,41 meningkat senilai Rp11.368.148.316,78 atau 26,88% dari posisi per 31 Desember 2018 senilai Rp42.292.204.507,63. a) PMPD pada PT Bank Jateng per 31 Desember 2019 dan 2018 sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 226 Tabel 6.3.44 Investasi pada Bank Jateng Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PMPD pada Lembaga Keuangan Bank 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 PMPD pada Bank Jateng 31.000.000.000,00 21.000.000.000,00 47,62 Jumlah 31.000.000.000,00 21.000.000.000,00 47,62 Nilai penyertaan modal Pemerintah Kabupaten Pekalongan per 31 Desember 2019 (berdasarkan metode cost) adalah Rp31.000.000.000,00 meningkat senilai Rp10.000.000.000,00 atau 47,62% dari posisi per 31 Desember 2018 senilai Rp21.000.000.000,00. b) PMPD pada PD BPR-BKK Kabupaten Pekalongan adalah investasi Pemerintah Kabupaten Pekalongan pada PD BPR-BKK Kabupaten Pekalongan yang merupakan BUMD dari Pemerintah Kabupaten Pekalongan. Nilai Investasi berdasarkan Laporan Keuangan PD BPR- BKK Kabupaten Pekalongan Tahun 2019 Audited per 31 Desember 2019 dan 2018 Laporan Keuangan PD BPR-BKK Kabupaten Pekalongan telah diaudit oleh KAP Darsono & Budi Cahyo Santoso dengan Opini Wajar Tanpa Pengecualian. Hasil Pemeriksaan tersebut ada pada Laporan Hasil Pemeriksaan dengan Nomor: 00008/2.0282/AU.2/07/0182/1/II/2020 Berdasarkan Laporan KAP tersebut, nilai Investasi pada PD BPR-BKK Kabupaten Pekalongan adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.45 Investasi pada BPR BKK Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PMPD pada Lembaga Keuangan Bank 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 PMPD pada BPR - BKK Kabupaten Pekalongan 22.660.352.824,41 21.292.204.507,63 6,43 Jumlah 22.660.352.824,41 21.292.204.507,63 6,43 Tingkat prosentase kepemilikan Pemerintah Kabupaten Pekalongan pada PD BPR-BKK Kabupaten Pekalongan per 31 Desember 2019 senilai 49,00%. Nilai PMPD pada BPR-BKK Kabupaten Pekalongan per 31 Desember 2019 (berdasarkan metode equity) senilai Rp22.660.352.824,41 meningkat senilai Rp1.368.148.316,78 atau 6,43% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp21.292.204.507,63. Berikut ini perhitungan nilai investasi: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 227 Tabel 6.3.46 Tingkat Kepemilikan pada BPR BKK Kabupaten Pekalongan Tahun Anggaran 2019 PMPD pada Lembaga Keuangan Bank Ekutias 2019 Metode Audited Kepemilikan Nilai Investasi PMPD pada BPR - BKK Kabupaten Pekalongan 46.245.618.009,00 49,00% 22.660.352.824,41 Ekuitas Jumlah 46.245.618.009,00 49,00% 22.660.352.824,41 3) PMPD pada Lembaga Keuangan – Non Bank Nilai Investasi berdasarkan Laporan Keuangan BKK Kajen per 31 Desember 2019 dan 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.47 Saldo PMPD pada BKK Kajen Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PMPD pada Lembaga Keuangan non Bank 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 PMPD pada BKK Kajen 3.920.000.000,00 4.217.517.527,23 (7,05) Jumlah 3.920.000.000,00 4.217.517.527,23 (7,05) Sesuai dengan Peraturan Gubernur Jawa Tengah Nomor 14 Tahun 2019 tentang Petunjuk Pelaksanaan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Tengah Nomor 4 Tahun 2017 tentang Pembentukan Perusahaan Perseroaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Badan Kredit Kecamatan Jawa Tengah. Pada Tahun 2019 BKK Kajen di marger menjadi PT. BKK Jateng (Perseroda) dan telah diaudit oleh KAP Darsono & Budi Cahyo Santoso Nomor : 00045/2.0282.AU.2/07/0182/1/III/2020 dengan Opini Wajar Tanpa Pengecualian. Dengan berubahnya BKK Kajen menjadi PT BKK Jateng mengakibatkan berubahnya penilaian investasi permanen-PMPD BKK Kajen yang disesuaikan dengan kepemilikannya dari metode equity ke metode cost. Nilai PMPD pada BKK Kajen per 31 Desember 2019 (berdasarkan metode cost) senilai Rp3.920.000.000,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 228 6.3.3. Aset Tetap 1. Aset Tetap Akun ini menunjukkan jumlah kekayaan milik Pemerintah Kabupaten Pekalongan berupa aset tetap dengan usia manfaat lebih dari satu tahun. Aset tetap dimanfaatkan untuk kegiatan pemerintahan dan pelayanan publik. Jumlah Aset Tetap per 31 Desember 2019 merupakan nilai Aset Tetap yang dinilai dengan menggunakan metode harga perolehan. Rincian Aset Tetap berdasarkan OPD disajikan pada Lampiran I, Sedangkan mutasi aset tetap berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.48 Mutasi Aset Tetap Berdasarkan Jenisnya Tahun Anggaran 2019 dan 2018 Uraian 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Kenaikan/Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 Tanah 795.960.216.227,03 784.555.690.876,03 11.404.525.351,00 1,45 2 Peralatan dan Mesin 611.861.631.678,63 554.256.665.843,04 57.604.965.835,59 10,39 3 Gedung dan Bangunan 996.762.409.554,69 858.626.369.619,13 128.136.039.935,56 14,92 4 Jalan. Irigasi dan Jaringan 1.312.625.664.823,68 1.160.089.266.677,00 152.536.398.146,68 13,15 5 Aset Tetap Lainnya 127.487.566.236,01 113.286.852.645,01 14.200.713.591,00 12,53 6 Konstruksi Dalam Pengerjaan 21.092.404.184,41 25.207.412.803,86 (4.115.008.619,45) (16,32) 7 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (1.252.661.693.137,51) (1.141.867.458.424,53) (110.794.234.712,97) 9,70 Jumlah 2.613.128.199.566,77 2.354.154.800.039,54 258.973.399.527,23 11,00 Penambahan Aset Tetap Pemerintah Kabupaten Pekalongan berasal dari Belanja Modal, reklasifikasi, hibah/donasi, koreksi pencatatan, mutasi dan/atau perolehan lainnya dalam tahun anggaran berkenaan. Pengurangan Aset Tetap Pemerintah Kabupaten Pekalongan berasal dari reklasifikasi, penghapusan, extrakomptable (nilai dibawah batas kapitalisasi), koreksi pencatatan, mutasi dan/atau pengurangan lainnya dalam tahun anggaran berkenaan. Rincian masing-masing komponen penambahan dan pengurangan aset tetap tersebut di atas adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.49 Penambahan dan Pengurangan Aset Tetap Tahun Anggaran 2019 Uraian TANAH PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN IRIGASI DAN JARINGAN ASET TETAP LAINNYA KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN Jumlah Saldo Awal 784.555.690.876,05 554.256.665.843,04 858.626.369.619,13 1.160.089.266.677,00 113.286.852.645,01 25.207.412.803,86 3.496.022.258.464,09 Penambahan Belanja Modal 8.725.163.240,00 47.909.873.196,00 108.619.775.726,00 150.305.926.057,00 853.596.929,00 - 316.414.335.148,00 Belanja Modal BLUD 853.200,00 9.207.381.702,90 4.987.238.974,10 328.991.475,00 101.123.250,00 - 14.625.588.602,00 Belanja Modal BOS - 4.817.382.570,00 - - 9.307.991.332,00 - 14.125.373.902,00 Reklasifikasi Belanja Barang dan Jasa 54.802,00 181.160.569,00 1.222.919.087,00 515.007.103,05 - 921.896.697,96 2.841.038.259,01 Aset Tetap yang berasal dari Donasi/Hibah - 3.778.319.791,00 23.461.288.784,00 5.219.217.062,00 74.195.200,00 - 32.533.020.837,00 Koreksi Pencatatan Penambahan 17.758.226.348,00 2.502.604.916,97 117.059.392.391,10 8.384.238.137,34 - - 145.704.461.793,41 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 229 Uraian TANAH PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN IRIGASI DAN JARINGAN ASET TETAP LAINNYA KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN Jumlah Reklasifikasi dari aset lain - 20.326.206,00 1.158.884.352,00 - - - 1.179.210.558,00 Mutasi Penambahan Aset Tetap 177.140.000,00 18.033.167.856,77 4.346.679.077,62 117.084.425,60 213.713.516,00 - 22.887.784.875,99 Reklasifikasi Penambahan antar aset tetap 195.821.332,00 2.932.092.792,00 8.255.481.432,69 9.622.304.570,63 4.004.442.550,00 1.166.328.744,00 26.176.471.421,32 Lain – Lain - - 53.576.000,00 340.095.000,00 - 42.481.000,00 436.152.000,00 Jumlah 26.857.258.922,00 89.382.309.600,64 269.165.235.824,51 174.832.863.830,62 14.555.062.777,00 2.130.706.441,96 576.923.437.396,73 Pengurangan Reklasifikasi ke Persediaan - 2.963.224.842,70 74.200.000,00 - 2.810.000,00 - 3.040.234.842,70 Penghapusan Aset Tetap - 1.656.591.531,61 - - - - 1.656.591.531,61 Usulan Penghapusan - 2.904.975.314,88 5.162.566.802,01 7.575.954.636,00 100.000,00 - 15.643.596.752,89 Aset Tak Berwujud - 1.495.451.883,71 - - - - 1.495.451.883,71 Extracomtable - 2.693.803.668,27 299.031.700,00 - 1.102.400,00 - 2.993.937.768,27 Koreksi Pencatatan Pengurangan 15.223.328.348,00 407.596.384,61 110.489.319.626,10 6.832.394.826,34 1.500.020,00 - 132.954.139.205,05 Mutasi Pengurangan Aset Tetap 177.140.000,00 17.629.317.981,58 4.671.003.077,62 514.684.425,60 213.713.516,00 - 23.205.859.000,80 Reklasifikasi Pengurangan antar Aset Tetap 52.265.223,00 2.026.382.157,69 10.333.074.683,22 7.373.431.796,00 135.123.250,00 6.245.715.061,41 26.165.992.171,32 Jumlah 15.452.733.571,00 31.777.343.765,05 131.029.195.888,95 22.296.465.683,94 354.349.186,00 6.245.715.061,41 207.155.803.156,35 Saldo Akhir 795.960.216.227,03 611.861.631.678,63 996.762.409.554,69 1.312.625.664.823,68 127.487.566.236,01 21.092.404.184,41 3.865.789.892.704,45 a. Penambahan Aset Tetap 1. Belanja Modal Penambahan aset tetap yang berasal dari belanja modal Tahun Anggaran 2019 sebesar Rp316.414.335.148,00. Dengan rincian belanja per kelompok barang adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.50 Penambahan Aset Tetap Tahun Anggaran 2019 Uraian Jumlah Tanah 8.725.163.240,00 Peralatan dan Mesin 47.909.873.196,00 Gedung dan Bangunan 108.619.775.726,00 Jalan, Irigasi dan Jaringan 150.305.926.057,00 Aset Tetap Lainnya 853.596.929,00 Jumlah 316.414.335.148,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 230 Belanja modal tersebut terdiri dari : a) belanja modal APBD pada OPD sebesar Rp316.414.335.148,00 b) belanja modal APBD BLUD pada RSUD Kraton, RSUD Kajen dan UPT Puskesmas sebesar Rp14.625.588.602,00 c) belanja modal APBD BOS pada unit pendidikan sebesar Rp14.125.373.902,00 Rincian masing- maisng belanja modal adalah sebagai berikut: a) Belanja modal APBD Tabel 6.3.51 Penambahan Belanja Modal APBD Tahun Anggaran 2019 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah Sekretariat DPRD 941.766.500,00 92.502.400,00 1.034.268.900,00 Sekretariat Daerah 1.632.152.200,00 - 1.632.152.200,00 DPU TARU 4.839.459.640,00 181.416.423,00 324.324.000,00 129.153.182.034,00 134.498.382.097,00 DINHUB - 991.110.757,00 89.197.000,00 - - 1.080.307.757,00 DINKES 3.678.344.700,00 7.737.234.403,00 11.475.713.510,00 - - 22.891.292.613,00 RSUD KRATON - 14.296.563.693,00 - - - 14.296.563.693,00 RSUD KAJEN - 1.965.697.538,00 - - - 1.965.697.538,00 DINDIKBUD 6.256.596.900,00 43.173.530.350,00 96.877.000,00 297.994.519,00 49.824.998.769,00 DINSOS - 39.650.500,00 92.363.849,00 - 132.014.349,00 BPBD - 462.538.973,00 - - - 462.538.973,00 DPMDP3APPKB - 782.946.900,00 - - - 782.946.900,00 DINDUKCAPIL - 549.711.000,00 208.738.800,00 - - 758.449.800,00 DKPP - 143.645.300,00 588.750.555,00 - - 732.395.855,00 DINLUTKAN - 60.547.059,00 70.182.100,00 - - 130.729.159,00 DINPERINDAGKOP - 230.766.000,00 36.057.461.765,00 - - 36.288.227.765,00 BPKD - 5.943.188.700,00 76.989.300,00 99.409.750,00 - 6.119.587.750,00 DPMPTSPNAKER - 81.376.000,00 - - - 81.376.000,00 Inspektorat - 85.293.000,00 - - - 85.293.000,00 BAPPEDALITBANG - 187.457.600,00 - - - 187.457.600,00 DINPERKIMLH 207.358.900,00 2.969.325.735,00 2.173.441.650,00 13.451.843.216,00 - 18.801.969.501,00 DINPORAPAR - 150.501.000,00 3.589.508.599,00 - 3.740.009.599,00 KesbangPol - 25.670.001,00 - - 123.258.100,00 148.928.101,00 SatPol PP Damkar - 195.810.300,00 - - - 195.810.300,00 BKD DIKLAT 24.780.000,00 24.780.000,00 DINARPUS - 266.394.100,00 432.344.310,00 698.738.410,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 231 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINKOMINFO - 281.820.000,00 4.601.134.300,00 - - 4.882.954.300,00 Kec. Tirto - 71.746.023,00 45.206.400,00 - - 116.952.423,00 Kec. Buaran - 125.776.400,00 925.173.000,00 1.154.618.000,00 - 2.205.567.400,00 Kec. Wiradesa - 239.184.000,00 1.027.112.500,00 2.768.351.388,00 - 4.034.647.888,00 Kec. Sragi - 36.185.725,00 535.294.100,00 284.664.369,00 - 856.144.194,00 Kec. Kedungwuni - 251.599.545,00 512.466.900,00 2.488.577.900,00 - 3.252.644.345,00 Kec. Bojong - 60.816.254,00 188.502.000,00 - - 249.318.254,00 Kec. Wonopringgo - 31.860.567,00 517.006.300,00 - - 548.866.867,00 Kec. Kajen - 111.951.000,00 339.206.000,00 715.900.000,00 - 1.167.057.000,00 Kec. Karanganyar - 108.257.000,00 1.425.125.198,00 - - 1.533.382.198,00 Kec. Kesesi - 71.339.900,00 - 71.339.900,00 Kec. Doro - - - - - - Kec. Talun - 43.349.000,00 192.843.250,00 - - 236.192.250,00 Kec. Lebakbarang - 24.349.200,00 - - - 24.349.200,00 Kec. Petungkriyono - 53.449.000,00 - - - 53.449.000,00 Kec. Paninggaran - 30.950.000,00 - - - 30.950.000,00 Kec. Kandangserang - 20.007.000,00 18.696.000,00 - - 38.703.000,00 Kec. Karangdadap - 79.144.000,00 - - 139.844.000,00 Kec. Wonokerto - 38.750.000,00 312.182.300,00 - - 350.932.300,00 Kec. Siwalan - 27.198.000,00 59.626.000,00 - - 86.824.000,00 Kab. Pekalongan 8.725.163.240,00 47.909.873.196,00 108.619.775.726,00 150.305.926.057,00 853.596.929,00 316.414.335.148,00 b) Belanja modal APBD BLUD Tabel 6.3.52 Penambahan Belanja Modal APBD BLUD Tahun Anggaran 2019 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINKES - 5.456.837.687,00 3.292.470.271,00 93.055.175,00 101.123.250,00 8.943.486.383,00 RSUD KRATON 853.200,00 2.511.605.207,90 1.694.768.703,10 14.875.000,00 - 4.222.102.111,00 RSUD KAJEN - 1.238.938.808,00 - 221.061.300,00 - 1.460.000.108,00 Kab. Pekalongan 853.200,00 9.207.381.702,90 4.987.238.974,10 328.991.475,00 101.123.250,00 14.625.588.602,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 232 c) Belanja modal APBD BOS Tabel 6.3.53 Penambahan Belanja Modal APBD BOS Tahun Anggaran 2019 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan. Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINDIKBUD - 4.817.382.570,00 - - 9.307.991.332,00 14.125.373.902,00 Kab. Pekalongan - 4.817.382.570,00 - - 9.307.991.332,00 14.125.373.902,00 Penambahan aset tetap tanah dari belanja modal sebesar Rp4.839.459.640,00 berasal dari pelaksanaan kegiatan pada Dinas Pekerjaan Umum, yaitu 11 bidang tanah untuk bangunan lapas dengan total nilai sebesar Rp4.781.693.400,00. Biaya konsinyasi tanggul banjir desa Mulyorejo sebesar Rp2.392.172,00 dan tanah tanggul banjir desa Jeruksari sebesar Rp3.108.845,00. Untuk appraisal tanah jembatan kali keruh sebesar Rp17.535.756,00 direklasifikasi ke Jembatan Kali Keruh dan belanja appraisal tanah jembatan lolong sebesar Rp34.729.467 yang akan direklasifikasi menjadi konstruksi dalam pengerjaan. Dinas Kesehatan melaksanakan belanja modal tanah untuk RSUD Kesesi yaitu 7 bidang tanah dengan nilai sebesar Rp3.678.344.700,00 . RSUD Kraton melaksakan pengukuran untuk pensertifikatan dengan biaya belanja modal sebesar Rp853.200 Dinas Perkim dan LH melaksanakan belanja modal tanah untuk tempat pembuangan sampah dengan nilai sebesar Rp207.358.900,00 Penambahan peralatan dan mesin yang berasal dari belanja modal sebesar Rp47.909.873.196,00 Penambahan aset tetap gedung dan bangunan dari belanja modal sebesar Rp108.619.775.726,00. Penambahan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan yang berasal dari belanja modal sebesar Rp150.305.926.057,00 dan Penambahan aset tetap lainnya yang berasal dari belanja modal sebesar Rp853.596.929,00. 2. Reklasifikasi Belanja Barang dan Jasa Menjadi Aset Tetap Reklasifikasi Belanja Barang dan Jasa Menjadi Aset Tetap sebesar Rp2.841.038.259,01 merupakan aset tetap yang diperoleh dari belanja barang dan jasa pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.54 Reklasifikasi Belanja Barang dan Jasa Menjadi Aset Tetap OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah DPU TARU - - - 367.636.002,05 644.286.597,96 1.011.922.600,01 DINHUB - - - - 102.686.100,00 102.686.100,00 DINKES - 23.318.000,00 297.925.930,00 - - 321.243.930,00 RSUD KRATON 54.802,00 41.371.169,00 5.571.357,00 324.101,00 47.321.429,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 233 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah DINDIKBUD 34.716.400,00 530.089.900,00 564.806.300,00 DPMDP3APPKB - 70.400.000,00 - - - 70.400.000,00 DPMPTSPNAKER - 10.315.000,00 - - - 10.315.000,00 Inspektorat - - 79.177.000,00 80.284.000,00 159.461.000,00 DINPORAPAR - - - - 94.640.000,00 94.640.000,00 Kec. Buaran - - 62.303.000,00 147.047.000,00 - 209.350.000,00 Kec. Karanganyar - 1.040.000,00 - - - 1.040.000,00 Kec. Lebakbarang - - 187.151.900,00 - - 187.151.900,00 Kec. Karangdadap - - 60.700.000,00 - - 60.700.000,00 Kab. Pekalongan 54.802,00 181.160.569,00 1.222.919.087,00 515.007.103,05 921.896.697,96 2.841.038.259,01 a. Pada DPU Taru terdapat reklasifikasi belanja barang dan jasa menjadi aset tetap berupa biaya pemeliharaan, jasa konsultasi perencana dan pengawas sebesar Rp367.636.002,05 pada Jalan, Irigasi dan Jaringan dan Rp644.286.597,96 pada konstruksi dalam pengerjaan. b. Dinas Perhubungan pada tahun 2019 ini melaksanakan kegiatan perencanaan DED senilai Rp102.686.100,00 yang direklasifikasi menjadi asset tetap konstruksi dalam pengerjaan. c. Pada Dinas Kesehatan, terdapat belanja barang dan jasa yang merupakan peralatan dan mesin sebesar Rp23.318.000,00 dan biaya pemeliharaan untuk gedung dan bangunan sebesar Rp297.925.930,00. d. Pada RSUD Kraton, terdapat belanja barang dan jasa yang merupakan biaya perolehan pengukuran pensertifikatan tanah sebesar Rp54.802, peralatan dan mesin sebesar Rp41.371.169,00, gedung dan bangunan sebesar Rp5.571.357 , jalan, irigasi dan jaringan sebesar Rp324.101,00. e. Pada Dinas Pendidikan terdapat belanja barang dan jasa yang menjadi aset tetap sebesar Rp34.716.400,00 . belanja barang dan jasa yang merupakan biaya konsultan perencanaan dan pengawas untuk gedung dan bangunan sebesar Rp530.089.900,00. f. Pada Dinas PMDP3APPKB terdapat belanja barang dan jasa yang merupakan biaya perolehan peralatan dan mesin berupa Billboard media KIE dan Pohon Plang Media KIE sebesar Rp70.400.000,00. g. Pada Dinas PTSPNaker terdapat reklasifikasi belanja barang dan jasa berupa belanja alat alat praktek pada BLK sebesar Rp10.315.000,00. h. Pada Inspektorat reklasifikasi belanja barang dan jasa berupa penataan ruang kantor menjadi aset tetap gedung dan bangunan sebesar Rp79.177.000,00 dan reklasifikasi belanja barang dan jasa menjadi asset tetap konstruksi dalam pengerjaan berupa biaya jasa konsultasi perencanaan sebesar Rp80.284.000,00. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 234 i. Pada Dinporapar terdapat reklasifikasi belanja barang dan jasa menjadi asset tetap konstruksi dalam pengerjaan berupa biaya jasa konsultansi perencanaan sebesar Rp94.640.000,00. j. Pada Kecamatan Buaran terdapat belanja barang dan jasa yang menjadi aset gedung dan bangunan sebesar Rp62.303.000,00 berupa pemeliharaan gedung kantor pendopo, dan menjadi belanja barang dan jasa yang menjadi asset jalan, irigasi dan jaringan berupa pembangunan senderan kali bligo sebesar Rp147.047.000,00. k. Pada Kecamatan Karanganyar terdapat reklasifikasi belanja barang dan jasa menjadi asset peralatan dan mesin berupa genset dan televisi dengan nilai total sebesar Rp1.040.000,00 l. Pada Kecamatan Lebakbarang terdapat belanja barang dan jasa yang menjadi aset gedung dan bangunan sebesar Rp187.151.900,00. m. Pada Kecamatan Karangdadap terdapat belanja barang dan jasa yang menjadi yang menjadi aset gedung dan bangunan sebesar Rp60.700.000,00 3. Donasi/Hibah Donasi/Hibah sebesar Rp32.533.020.837,00 merupakan penambahan aset tetap dari Pemerintah Pusat, Pemerintah Provinsi Jawa Tengah, Komite Sekolah dan pihak lain yang telah dilengkapi berita acara serah terima pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.55 Donasi/HIbah OPD Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah SETDA 109.545.455,00 109.545.455,00 DINDIKBUD 3.145.256.136,00 886.446.000,00 83.064.000,00 23.165.000,00 4.137.931.136,00 DINSOS 27.688.000,00 - - - 27.688.000,00 DPMDP3APPKB 22.330.100,00 - - - 22.330.100,00 DINDUKCAPIL 79.783.000,00 - - - 79.783.000,00 DKPPertanian 320.056.100,00 - - - 320.056.100,00 DINPERINDAGKOP - 10.993.509.500,00 - - 10.993.509.500,00 DINPERKIMLH - 11.581.333.284,00 5.136.153.062,00 - 16.717.486.346,00 DINARPUS 73.661.000,00 51.030.200,00 124.691.200,00 Kab. Pekalongan 3.778.319.791,00 23.461.288.784,00 5.219.217.062,00 74.195.200,00 32.533.020.837,00 4. Koreksi Pencatatan Koreksi Pencatatan aset tetap sebesar Rp145.704.461.793,41 merupakan koreksi atas pencatatan aset tetap pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.56 Koreksi Pencatatan OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Jumlah SETDA 14.815.322.348,00 14.815.322.348,00 DPU TARU 5.104.699.134,57 5.104.699.134,57 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 235 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Jumlah DINHUB 8.678.571,41 8.678.571,41 DINKES 160.504.000,00 26.613.772,00 - - 187.117.772,00 RSUD KRATON - 30.668.907,00 - 112.569.398,77 143.238.305,77 RSUD KAJEN 2.625.000,00 2.625.000,00 DINDIKBUD 16.000.000 539.989.469,71 108.788.080.873,36 1.021.228.478,00 110.365.298.821,07 BPBD - 4.411.244,00 - - 4.411.244,00 DPMDP3APPKB - 63.686.999,92 - - 63.686.999,92 DKPPertanian - - - 43.470.785,00 43.470.785,00 DINLUTKAN - 1.687.767.921,00 857.791.500,15 - 2.545.559.421,15 DINPERINDAGKOP 2.366.400.000,00 - 5.477.472.000,00 - 7.843.872.000,00 BPKD 400.000.000,00 136.746.000,00 1.700.658.460,00 2.237.404.460,00 DINPERKIMLH - 2.295.603,34 197.010.986,18 469.293.500,00 668.600.089,52 Satpol PP Damkar - 7.800.000,00 - - 7.800.000,00 Kec. Buaran 1.218.271.876,00 1.218.271.876,00 Kec. Kedungwuni 405.312.205,00 405.312.205,00 Kec. Kajen - - - 9.392.760,00 9.392.760,00 Kec. Talun 29.700.000,00 29.700.000,00 Kab. Pekalongan 17.758.226.348,00 2.502.604.916,97 117.059.392.391,10 8.384.238.137,34 145.704.461.793,41 5. Reklasifikasi dari Aset Lain Reklasifikasi dari aset lain adalah penambahan aset yang sebelum merupakan aset lain lain atau aset yang sebelumnya diusulkan penghapusan Rp1.179.210.558,00. Tabel 6.3.57 Reklasifikasi dari Aset Lain OPD Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jumlah DPU TARU 1.750.000,00 1.750.000,00 DINKES 7.500.000,00 - 7.500.000,00 DINDIKBUD 1.158.884.352,00 1.158.884.352,00 DINLUTKAN 11.076.206,00 11.076.206,00 Kab. Pekalongan 20.326.206,00 1.158.884.352,00 1.179.210.558,00 6. Mutasi Mutasi penambahan sebesar Rp22.887.784.875,99 merupakan mutasi aset tetap pengelola dan antar OPD dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.58 Mutasi OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah SETDA 4.380.334.148,66 4.380.334.148,66 DPU TARU 1.674.750.000,00 160.446.332,00 1.835.196.332,00 DINHUB - 147.280.633,33 - - - 147.280.633,33 DINKES - 8.124.927.942,48 1.234.732.210,00 - - 9.359.660.152,48 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 236 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINDIKBUD 177.140.000,00 529.161.391,67 2.755.487.740,62 117.084.425,60 213.713.516,00 3.792.587.073,89 BPKD - 2.071.865.866,64 196.012.795,00 - - 2.267.878.661,64 Inspektorat - 147.280.633,33 - - - 147.280.633,33 BAPPEDALITBANG - 147.280.633,33 - - - 147.280.633,33 DINPORAPAR - 293.543.033,33 - - - 293.543.033,33 DINARPUS - 258.371.787,00 - - - 258.371.787,00 DINKOMINFO - 258.371.787,00 - - - 258.371.787,00 Kab. Pekalongan 177.140.000,00 18.033.167.856,77 4.346.679.077,62 117.084.425,60 213.713.516,00 22.887.784.875,99 7. Reklasifikasi Antar Aset Tetap Reklasifikasi Antar Aset Tetap sebesar Rp26.176.471.421,32 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.59 Reklasifikasi Antar Aset Tetap OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah SETWAN DPRD 14.900.000,00 14.900.000,00 SETDA 392.680.500,00 392.680.500,00 DPU TARU 160.446.332,00 322.611.560,00 2.402.302.240,00 2.629.477.602,41 4.002.173.550,00 296.914.467,00 9.813.925.751,41 DINHUB - - 490.173.374,00 - - - 490.173.374,00 DINKES 29.750.000,00 108.148.250,00 70.686.940,00 1.106.703.350,71 - 53.162.500,00 1.368.451.040,71 RSUD KRATON - - - - - 219.263.577,00 219.263.577,00 RSUD KAJEN 34.308.467,69 34.308.467,69 DINDIKBUD 5.625.000,00 2.478.374.066,00 4.140.744.460,00 1.985.181.922,22 2.269.000,00 8.612.194.448,22 DINDUKCAPIL - - - 3.500.000,00 - - 3.500.000,00 DKPPertanian - - - 7.195.000,00 - - 7.195.000,00 DINPERINDAGKOP - - - 2.032.687.229,29 - 59.897.200,00 2.092.584.429,29 DINPERKIMLH - 1.000.000,00 667.648.117,00 493.732.400,00 - - 1.162.380.517,00 DINPORAPAR - - - 238.269.000,00 - 537.091.000,00 775.360.000,00 DINKOMINFO - 14.286.290,00 - 297.196.396,00 - - 311.482.686,00 Kec. Buaran - - - 456.226.000,00 - - 456.226.000,00 Kec. Wiradesa - - - 194.770.000,00 - - 194.770.000,00 Kec. Kedungwuni 24.672.000,00 117.836.000,00 - - 142.508.000,00 Kec. Kajen 58.390.000,00 58.390.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 237 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah Kec. Petungkriyono 22.500.000,00 22.500.000,00 Kab. Pekalongan 195.821.332,00 2.932.092.792,00 8.255.481.432,69 9.622.304.570,63 4.004.442.550,00 1.166.328.744,00 26.176.471.421,32 8. Penambahan lain lain Penambahan lain lain adalah penambahan aset yang bersumber dari lain lain misal utang atau asset yang sebelumnya extrakomptabel dengan nilai total sebesar Rp436.152.000,00. Tabel 6.3.60 Reklasifikasi Antar Aset Tetap OPD Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah DPU TARU 340.095.000,00 340.095.000,00 DINDIKBUD 53.576.000,00 53.576.000,00 Inspektorat - - 18.821.000,00 18.821.000,00 DINPORAPAR - - 23.660.000,00 23.660.000,00 Kab. Pekalongan 53.576.000,00 340.095.000,00 42.481.000,00 436.152.000,00 b. Pengurangan Aset Tetap 1. Reklasifikasi Belanja Modal Menjadi Barang Persediaan Reklasifikasi Belanja Modal Menjadi Barang Persediaan sebesar Rp3.040.234.842,70 merupakan reklasifikasi aset tetap menjadi barang persediaan pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.61 Reklasifikasi Belanja Modal Menjadi Barang Persediaan OPD Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINKES 2.829.397.834,76 - - 2.829.397.834,76 DINDIKBUD 133.827.007,94 74.200.000,00 2.810.000,00 210.837.007,94 Jumlah 2.963.224.842,70 74.200.000,00 2.810.000,00 3.040.234.842,70 Pada Dinas Kesehatan berupa obat-obatan dan alat kesehatan habis pakai sebesar Rp2.829.397.834,76 yang direklasifikasi dari aset tetap menjadi barang persediaan. Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin menjadi barang persediaan pada Dinas Pendidikan sebesar Rp133.827.007,94, Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan menjadi persediaan sebesar Rp74.200.000,00 Reklasifikasi aset tetap aset tetap lainnya menjadi barang persediaan sebesar Rp2.810.000,00. 2. Penghapusan Aset Tetap Penghapusan aset tetap dilakukan terhadap aset-aset dalam kondisi rusak berat dan tidak dapat dipergunakan lagi, serta diserahkan kepada pihak lain dan diproses dalam tahun berjalan sebesar Rp1.656.591.531,61 pada BPKD berupa Kendaraaan Dinas dan Operasional . Penghapusan asset tersebut ditetapkan dengan Keputusan Bupati Pekalongan Nomor 030/272 tanggal 7 Agustus 2019 tentang Penghapusan Barang milik Daerah Berupa kendaraan dinas Operasional Roda 4 (empat) Tahun Anggaran 2019. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 238 3. Usulan Penghapusan (Reklasifikasi ke Aset Lainnya) Usulan penghapusan (reklasifikasi ke Aset Lainnya) sebesar Rp15.643.596.752,89 merupakan usulan atas barang dengan kondisi Rusak Berat (RB) dan barang hilang sebelum dilakukan penghapusan. Usulan penghapusan diusulkan oleh OPD terkait dan direklasifikasi ke Aset Lainnya. Usulan penghapusan tersebut meliputi aset dan OPD berikut ini: Tabel 6.3.62 Usulan penghapusan (reklasifikasi ke Aset Lainnya) OPD Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan. Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah SETWAN DPRD 285.840.000,00 285.840.000,00 SETDA 179.379.386,79 179.379.386,79 DPU TARU 10.950.000,00 201.404.993,00 7.406.203.136,00 - 7.618.558.129,00 DINKES 16.502.367,00 1.079.068.389,29 169.751.500,00 - 1.265.322.256,29 RSUD KRATON 232.000.000,00 - - - 232.000.000,00 RSUD KAJEN 1.513.955.320,50 - - - 1.513.955.320,50 DINDIKBUD 149.282.236,00 264.150.000,00 413.432.236,00 BPBD 70.595.000,00 - - - 70.595.000,00 DPMDP3APPKB 238.680.059,59 - - - 238.680.059,59 DKPPertanian 68.959.495,00 - - - 68.959.495,00 DINPERINDAGKOP 51.075.750,00 1.744.154.600,00 - - 1.795.230.350,00 BPKD 24.486.000 259.210.000,00 283.696.000,00 DINPERKIMLH 1.358.194.768,00 1.358.194.768,00 Kec. Wiradesa 4.500.000,00 256.384.051,72 - - 260.884.051,72 Kec. Bojong 51.229.700,00 - - - 51.229.700,00 Kec. Lebakbarang 190.000,00 - - - 190.000,00 Kec. Siwalan 7.350.000,00 - - 100.000,00 7.450.000,00 Kab. Pekalongan 2.904.975.314,88 5.162.566.802,01 7.575.954.636,00 100.000,00 15.643.596.752,89 4. Aset Tak Berwujud (Reklasifikasi Ke Aset Lainnya) Aset Tak Berwujud (Reklasifikasi Ke Aset Lainnya) merupakan aset yang tidak mempunyai wujud fisik dan merupakan salah satu jenis aset yang dimiliki pemerintah Kabupaten Pekalongan. Aset Tak berwujud sebesar Rp1.495.451.883,71 pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.63 Aset Tak Berwujud (Reklasifikasi Ke Aset Lainnya) OPD Peralatan dan Mesin Jumlah SETDA 203.150.000,00 203.150.000,00 DPU TARU 322.611.560,00 322.611.560,00 DINKES 101.123.250,00 101.123.250,00 RSUD KAJEN 45.100.000,00 45.100.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 239 OPD Peralatan dan Mesin Jumlah DINDIKBUD 644.187.073,71 644.187.073,71 BPKD 129.670.000,00 129.670.000,00 Kec. Kedungwuni 49.610.000,00 49.610.000,00 Kab. Pekalongan 1.495.451.883,71 1.495.451.883,71 5. Ekstrakomptabel Pada Tahun Anggaran 2019 terdapat pengurangan aset tetap dari barang-barang inventaris yang tidak memenuhi nilai minimum kapitalisasi aset tetap (barang ekstrakomptabel) sebesar Rp2.993.937.768,27 Penambahan barang ekstrakomptabel pada Tahun Anggaran 2019 tersebut pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.64 Ekstrakomptabel OPD Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Aset Tetap Lainnya Jumlah DPU TARU - 84.040.000,00 - 84.040.000,00 DINHUB - 154.287.600,00 - 154.287.600,00 DINKES 681.392.650,27 5.000.000,00 - 686.392.650,27 RSUD KRATON 1.481.595,00 - - 1.481.595,00 RSUD KAJEN 1.952.500,00 - - 1.952.500,00 DINDIKBUD 1.994.527.514,00 45.720.100,00 1.102.400,00 2.041.350.014,00 DKPPertanian 3.719.609,00 - - 3.719.609,00 DPMPTSPNAKER 2.015.000,00 - - 2.015.000,00 DINPORAPAR 9.984.000,00 9.984.000,00 Kec. Buaran 5.004.800,00 - - 5.004.800,00 Kec. Wiradesa 522.000,00 - - 522.000,00 Kec. Karanganyar 3.000.000,00 - - 3.000.000,00 Kec. Petungkriyono 188.000,00 - - 188.000,00 Kab. Pekalongan 2.693.803.668,27 299.031.700,00 1.102.400,00 2.993.937.768,27 6. Koreksi Pencatatan Koreksi pencatatan sebesar Rp132.954.139.205,05 pada OPD sebagai berikut: Tabel 6.3.65 Koreksi Pencatatan OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah SETDA 14.815.322.348,00 14.815.322.348,00 DPU TARU - - - 3.578.202.134,57 - 3.578.202.134,57 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 240 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINKES 7.990.000,00 26.613.770,00 - - - 33.603.770,00 RSUD KRATON - 30.668.907,00 - 112.569.398,77 - 143.238.305,77 RSUD KAJEN 2.625.000,00 2.625.000,00 DINDIKBUD 16.000,00 231.276.939,35 109.289.981.108,36 995.882.167,00 1.500.020,00 110.518.656.234,71 BPBD - 4.411.244,00 - - - 4.411.244,00 DPMDP3APPKB - 63.686.999,92 - - - 63.686.999,92 DKPPertanian - - - 43.470.785,00 - 43.470.785,00 DINLUTKAN - 13.017.921,00 857.791.500,15 - - 870.809.421,15 BPKD 400.000.000,00 - 106.157.460,00 - - 506.157.460,00 DINPERKIMLH - 2.295.603,34 197.010.986,18 469.293.500,00 - 668.600.089,52 SatPol PP DAMKAR - 7.800.000,00 - - - 7.800.000,00 Kec. Buaran 1.218.271.876,00 1.218.271.876,00 Kec. Wiradesa 25.200.000,00 25.200.000,00 Kec. Kedungwuni 405.312.205,00 405.312.205,00 Kec. Kajen - - - 9.392.760,00 - 9.392.760,00 Kec. Talun 29.700.000,00 29.700.000,00 Kab. Pekalongan 15.223.328.348,00 407.596.384,61 110.489.319.626,10 6.832.394.826,34 1.500.020,00 132.954.139.205,05 7. Mutasi Mutasi sebesesar Rp23.205.859.000,80 merupakan mutasi aset tetap pengelola dan antar OPD dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.66 Mutasi OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah SETWAN DPRD 413.283.000,00 413.283.000,00 SETDA 1.178.245.066,64 1.178.245.066,64 DPU TARU 324.324.000,00 324.324.000,00 DINKES - 7.727.327.942,29 1.234.732.210,00 397.600.000,00 - 9.359.660.152,29 DINDIKBUD 177.140.000,00 522.911.516,67 2.755.487.740,62 117.084.425,60 213.713.516,00 3.786.337.198,89 DINLUTKAN - 1.674.750.000,00 - - 1.674.750.000,00 BPKD - 5.632.462.655,98 - - - 5.632.462.655,98 BAPPEDALITBANG - 126.217.000,00 - - - 126.217.000,00 DINPERKIMLH - - 160.446.332,00 - - 160.446.332,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 241 OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Jumlah DINPORAPAR 196.012.795,00 196.012.795,00 DINARPUS - 177.060.400,00 - - - 177.060.400,00 DINKOMINFO - 177.060.400,00 - - - 177.060.400,00 Kab. Pekalongan 177.140.000,00 17.629.317.981,58 4.671.003.077,62 514.684.425,60 213.713.516,00 23.205.859.000,80 8. Reklasifikasi Antar aset Tetap Reklasifikasi Antar Aset Tetap sebesar Rp26.165.992.171,32 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.67 Reklasifikasi Antar Aset Tetap OPD Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam pengerjaan Jumlah SETWAN DPRD 14.900.000,00 14.900.000,00 SETDA 392.680.500,00 392.680.500,00 DPU TARU 52.265.223,00 84.040.000,00 160.446.332,00 6.902.750.995,00 2.614.423.201,41 9.813.925.751,41 DINHUB - 490.173.374,00 - - - - 490.173.374,00 DINKES - 88.052.274,00 1.145.530.520,71 7.672.626,00 101.123.250,00 29.750.000,00 1.372.128.670,71 RSUD KRATON - - 219.263.577,00 - - - 219.263.577,00 RSUD KAJEN 34.308.467,69 34.308467,69 DINDIKBUD 683.600.600,00 4.274.257.738,22 8.315.000,00 34.000.000,00 3.601.541.860,00 8.601.715.198,22 DINDUKCAPIL - - 3.500.000,00 - - - 3.500.000,00 DKPPertanian - - 7.195.000,00 - - - 7.195.000,00 DINPERINDAGKOP - - 2.092.584.429,29 - - - 2.092.584.429,29 DINPERKIMLH - 228.854.942,00 493.732.400,00 439.793.175,00 - - 1.162.380.517,00 DINPORAPAR - - 537.091.000,00 - - - 537.091.000,00 DINKOMINFO - - 311.482.686,00 - - - 311.482.686,00 Kec. Buaran - - 456.226.000,00 - - - 456.226.000,00 Kec. Wiradesa - - 194.770.000,00 - - - 194.770.000,00 Kec. Kedungwuni - 24.672.000,00 117.836.000,00 - 142.508.000,00 Kec. Kajen 58.390.000,00 58.390.000,00 Kec. Petungkriyono 22.500.000,00 22.500.000,00 Kab. Pekalongan 52.265.223,00 2.026.382.157,69 10.333.074.683,22 7.373.431.796 135.123.250,00 6.245.715.061,41 26.165.992.171,32 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 242 c. Aset Tetap berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut: 1) Tanah Saldo Aset Tetap berupa Tanah per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp795.960.216.227,03 mengalami kenaikan sebesar Rp11.404.525.351,00 atau 1,45% dari Tahun 2018 sebesar Rp784.555.690.876,05 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.68 Tanah No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD - - - - 2 SETDA 171.787.802.598,00 171.787.802.598,00 - - 3 DPU TARU 222.723.085.939,03 217.775.445.190,03 4.947.640.749,00 2,27 4 DINHUB 1.532.200.000,00 1.532.200.000,00 - - 5 DINKES 12.771.628.720,00 8.911.020.020,00 3.860.608.700,00 43,32 6 RSUD KRATON 22.734.090.333,00 22.733.182.331,00 908.002,00 0,00 7 RSUD KAJEN 9.024.000.000,00 9.024.000.000,00 - - 8 DINDIKBUD 101.951.428.955,00 101.929.819.955,00 21.609.000 0,00 9 DINSOS 1.750.000.000,00 1.750.000.000,00 - - 10 BPBD - - - - 11 DPMDP3APPKB - - - - 12 DINDUKCAPIL - - - - 13 DKPPertanian 12.347.580.000,00 12.347.580.000,00 - - 14 DINLUTKAN 2.006.023.999,00 2.006.023.999,00 - - 15 DINPERINDAGKOP 34.931.294.050,00 32.564.894.050,00 2.366.400.000,00 7,27 16 BPKD 46.437.426.760,00 46.437.426.760,00 - - 17 DPMPTSPNAKER - - - - 18 Inspektorat - - - - 19 BAPPEDALITBANG - - - - 20 DINPERKIMLH 2.008.358.900,00 1.801.000.000,00 207.358.900,00 11,51 21 DINPORAPAR 12.812.875.000,00 12.812.875.000,00 - - 22 Kantor Kesbang dan Politik - - - - 23 Satpol PP DAMKAR - - - 24 BKD DIKLAT - - - - 25 DINARPUS - - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 243 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 26 DINKOMINFO - - - - 27 Kec. Tirto 1.306.220.000,00 1.306.220.000,00 - - 28 Kec. Buaran 9.583.737.777,14 9.583.737.777,14 - - 29 Kec. Wiradesa 24.439.095.277,16 24.439.095.277,16 - - 30 Kec. Sragi 6.184.665.702,86 6.184.665.702,86 - - 31 Kec. Kedungwuni 84.573.256.215,86 84.573.256.215,86 - - 32 Kec. Bojong 1.321.000.000,00 1.321.000.000,00 - - 33 Kec. Wonopringgo 207.000.000,00 207.000.000,00 - - 34 Kec. Kajen 8.482.786.000,00 8.482.786.000,00 - - 35 Kec. Karanganyar 878.592.000,00 878.592.000,00 - - 36 Kec. Kesesi 1.561.368.000,00 1.561.368.000,00 - - 37 Kec. Doro 681.000.000,00 681.000.000,00 - - 38 Kec. Talun 159.000.000,00 159.000.000,00 - - 39 Kec. Lebakbarang 96.750.000,00 96.750.000,00 - - 40 Kec. Petungkriyono 38.000.000,00 38.000.000,00 - - 41 Kec. Paninggaran 197.700.000,00 197.700.000,00 - - 42 Kec. Kandangserang 88.750.000,00 88.750.000,00 - - 43 Kec. Karangdadap 188.500.000,00 188.500.000,00 - - 44 Kec. Wonokerto 200.000.000,00 200.000.000,00 - - 45 Kec. Siwalan 955.000.000,00 955.000.000,00 - - Jumlah 795.960.216.227,03 784.555.690.876,05 11.404.525.351,00 1,45 2) Peralatan dan Mesin Saldo Aset Tetap berupa Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp611.861.631.678,63 mengalami kenaikan sebesar Rp57.604.965.835,59 atau 10,39% dari Tahun 2018 sebesar Rp554.256.665.843,04 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.69 Peralatan dan Mesin No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD 10.694.254.572,62 10.451.611.072,62 242.643.500,00 2,32 2 SETDA 27.507.987.727,44 23.339.410.877,21 4.168.576.850,23 17,86 3 DPU TARU 19.177.039.998,48 17.414.113.575,48 1.762.926.423,00 10,12 4 DINHUB 6.525.482.069,18 5.877.264.052,85 648.218.016,33 11,03 5 DINKES 73.789.792.244,25 63.767.949.652,09 10.021.842.592,16 15,72 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 244 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 6 RSUD KRATON 133.273.402.523,16 116.657.344.048,26 16.616.058.474,90 14,24 7 RSUD KAJEN 85.348.067.332,99 83.738.747.275,18 1.609.320.057,81 1,92 8 DINDIKBUD 131.644.569.916,77 118.202.705.871,06 13.441.864.045,71 11,37 9 DINSOS 1.124.101.638,00 1.056.763.138,00 67.338.500,00 6,37 10 BPBD 5.503.285.740,96 5.111.341.767,96 391.943.973,00 7,67 11 DPMDP3APPKB 8.182.519.074,51 7.545.522.134,10 636.996.940,41 8,44 12 DINDUKCAPIL 4.852.398.002,72 4.222.904.002,72 629.494.000,00 14,91 13 DKPPertanian 5.418.096.352,00 5.027.074.056,00 391.022.296,00 7,78 14 DINLUTKAN 2.673.150.164,63 2.601.526.899,63 71.623.265,00 2,75 15 DINPERINDAGKOP 5.498.714.374,85 5.319.024.124,85 179.690.250,00 3,38 16 BPKD 16.534.163.173,67 15.825.572.794,62 708.590.379,05 4,48 17 DPMPTSPNAKER 8.364.738.487,02 8.275.062.487,02 89.676.000,00 1,08 18 Inspektorat 2.022.878.843,53 1.790.305.210,20 232.573.633,33 12,99 19 BAPPEDALITBANG 2.945.358.477,33 2.736.837.244,00 208.521.233,33 7,62 20 DINPERKIMLH 26.410.581.430,81 23.669.110.637,81 2.741.470.793,00 11,58 21 DINPORAPAR 1.910.731.083,41 1.466.687.050,08 444.044.033,33 30,28 22 Kantor Kesbang dan Politik 650.008.117,00 624.338.116,00 25.670.001,00 4,11 23 Satpol PP DAMKAR 7.897.639.259,11 7.701.828.959,11 195.810.300,00 2,54 24 BKD DIKLAT 1.334.147.640,00 1.309.367.640,00 24.780.000,00 1,89 25 DINARPUS 3.811.560.397,42 3.390.193.910,42 421.366.487,00 12,43 26 DINKOMINFO 4.886.100.554,64 4.508.682.877,64 377.417.677,00 8,37 27 Kec. Tirto 624.369.523,00 552.623.500,00 71.746.023,00 12,98 28 Kec. Buaran 1.250.749.574,66 1.129.977.974,66 120.771.600,00 10,69 29 Kec. Wiradesa 1.645.699.825,28 1.436.737.825,28 208.962.000,00 14,54 30 Kec. Sragi 654.652.963,22 618.467.238,22 36.185.725,00 5,85 31 Kec. Kedungwuni 1.529.852.093,66 1.352.534.548,66 177.317.545,00 13,11 32 Kec. Bojong 565.818.754,00 556.232.200,00 9.586.554,00 1,72 33 Kec. Wonopringgo 542.813.631,00 510.953.064,00 31.860.567,00 6,24 34 Kec. Kajen 975.487.795,53 863.536.795,53 111.951.000,00 12,96 35 Kec. Karanganyar 615.904.742,78 509.607.742,78 106.297.000,00 20,86 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 245 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 36 Kec. Kesesi 564.673.374,00 493.333.474,00 71.339.900,00 14,46 37 Kec. Doro 410.055.115,00 410.055.115,00 - - 38 Kec. Talun 616.958.973,00 573.609.973,00 43.349.000,00 7,56 39 Kec. Lebakbarang 523.987.073,00 499.827.873,00 24.159.200,00 4,83 40 Kec. Petungkriyono 693.662.974,00 640.401.974,00 53.261.000,00 8,32 41 Kec. Paninggaran 559.891.801,00 528.941.801,00 30.950.000,00 5,85 42 Kec. Kandangserang 485.487.723,00 465.480.723,00 20.007.000,00 4,30 43 Kec. Karangdadap 738.952.073,00 659.808.073,00 79.144.000,00 12,00 44 Kec. Wonokerto 429.284.973,00 390.534.973,00 38.750.000,00 9,92 45 Kec. Siwalan 452.559.500,00 432.711.500,00 19.848.000,00 4,59 Jumlah 611.861.631.678,63 554.256.665.843,04 57.604.965.835,59 10,39 3) Gedung dan Bangunan Saldo Aset Tetap berupa Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp996.762.409.554,69 mengalami kenaikan sebesar Rp138.136.039.935,56 atau 16,09% dari Tahun 2018 sebesar Rp858.626.369.619,13 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.70 Gedung dan Bangunan No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD 3.139.907.956,63 3.125.007.956,63 14.900.000,00 0,48 2 SETDA 25.372.747.444,99 24.980.066.944,99 392.680.500,00 1,57 3 DPU TARU 36.460.214.649,39 34.343.357.402,39 2.116.857.247,00 6,16 4 DINHUB 9.112.218.512,05 8.687.135.738,05 425.082.774,00 4,89 5 DINKES 86.584.424.665,70 73.659.861.590,70 12.924.563.075,00 17,55 6 RSUD KRATON 19.430.789.949,13 17.949.713.466,03 1.481.076.483,10 8,25 7 RSUD KAJEN 36.893.240.130,30 36.858.931.662,61 34.308.467,69 0,09 8 DINDIKBUD 463.061.478.671,84 418.278.435.683,06 44.783.042.988,78 10,71 9 DINSOS 1.104.200.749,00 1.011.836.900,00 92.363.849,00 9,13 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 246 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 10 BPBD 2.483.760.703,00 2.483.760.703,00 - - 11 DPMDP3APPKB 4.009.089.441,30 4.009.089.441,30 - - 12 DINDUKCAPIL 6.541.466.744,19 6.336.227.944,19 205.238.800,00 3,24 13 DKPPertanian 17.612.685.819,73 17.031.130.264,73 581.555.555,00 3,41 14 DINLUTKAN 15.583.603.474,58 15.513.421.374,58 70.182.100,00 0,45 15 DINPERINDAGKOP 128.365.652.683,84 79.673.948.448,13 48.691.704.235,71 61,11 16 BPKD 32.975.020.647,64 31.366.727.552,64 1.608.293.095,00 5,13 17 DPMPTSPNAKER 15.113.645.954,00 15.113.645.954,00 - - 18 Inspektorat 816.112.300,00 736.935.300,00 79.177.000,00 10,74 19 BAPPEDALITBANG 3.818.375.236,00 3.818.375.236,00 - - 20 DINPERKIMLH 32.219.380.026,85 19.809.330.475,85 12.410.049.551,00 62,65 21 DINPORAPAR 12.720.956.124,00 10.112.804.320,00 2.608.151.804,00 25,79 22 Kantor Kesbang dan Politik 547.893.500,00 547.893.500,00 - - 23 Satpol PP DAMKAR 875.339.400,00 875.339.400,00 - - 24 BKD DIKLAT 847.084.000,00 847.084.000,00 - - 25 DINARPUS 6.084.848.790,00 6.084.848.790,00 - - 26 DINKOMINFO 5.107.218.814,00 817.567.200,00 4.289.651.614,00 524,68 27 Kec. Tirto 1.001.107.100,00 955.900.700,00 45.206.400,00 4,73 28 Kec. Buaran 3.295.266.010,00 2.764.016.010,00 531.250.000,00 19,22 29 Kec. Wiradesa 4.119.125.075,53 3.543.166.627,25 575.958.448,28 16,26 30 Kec. Sragi 1.207.579.100,00 672.285.000,00 535.294.100,00 79,62 31 Kec. Kedungwuni 3.128.129.740,00 2.708.826.840,00 419.302.900,00 15,48 32 Kec. Bojong 1.189.453.000,00 1.000.951.000,00 188.502.000,00 18,83 33 Kec. Wonopringgo 1.103.724.400,00 586.718.100,00 517.006.300,00 88,12 34 Kec. Kajen 2.040.930.240,00 1.760.114.240,00 280.816.000,00 15,95 35 Kec. Karanganyar 1.981.238.998,00 556.113.800,00 1.425.125.198,00 256,27 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 247 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 36 Kec. Kesesi 560.670.100,00 560.670.100,00 - - 37 Kec. Doro 1.066.773.470,00 1.066.773.470,00 - - 38 Kec. Talun 1.659.561.250,00 1.466.718.000,00 192.843.250,00 13,15 39 Kec. Lebakbarang 1.167.625.400,00 980.473.500,00 187.151.900,00 19,09 40 Kec. Petungkriyono 1.182.068.950,00 1.204.568.950,00 (22.500.000,00) - 41 Kec. Paninggaran 916.377.300,00 916.377.300,00 - - 42 Kec. Kandangserang 1.152.053.300,00 1.133.357.300,00 18.696.000,00 1,65 43 Kec. Karangdadap 927.732.000,00 867.032.000,00 60.700.000,00 7,00 44 Kec. Wonokerto 1.569.328.160,00 1.257.145.860,00 312.182.300,00 24,83 45 Kec. Siwalan 612.309.573,00 552.683.573,00 59.626.000,00 10,79 Jumlah 996.762.409.554,69 858.626.369.619,13 138.136.039.935,56 16,09 4) Jalan Irigasi dan Jaringan Saldo Aset Tetap berupa Jalan Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp1.312.625.664.823,68 mengalami kenaikan sebesar Rp152.536.398.146,68 atau 13,15% dari Tahun 2018 sebesar Rp1.160.089.266.677,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.71 Jalan, Jaringan dan Irigasi No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD 496.439.850,00 418.837.450,00 77.602.400,00 18,53 2 SETDA 2.438.289.222,22 2.438.289.222,22 - - 3 DPU TARU 1.099.807.703.882,30 980.099.770.374,84 119.707.933.507,46 12,21 4 DINHUB 176.471.902,44 176.471.902,44 - - 5 DINKES 12.230.503.613,01 11.627.129.543,30 603.374.069,71 5,19 6 RSUD KRATON 6.567.204.144,00 6.552.005.043,00 15.199.101,00 0,23 7 RSUD KAJEN 2.231.731.660,00 2.010.670.360,00 221.061.300,00 10,99 8 DINDIKBUD 20.691.901.408,97 18.509.747.175,75 2.182.154.233,22 11,79 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 248 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 9 DINSOS 430.858.100,00 430.858.100,00 - - 10 BPBD 4.393.302.544,00 4.393.302.544,00 - - 11 DPMDP3APPKB 256.626.715,70 256.626.715,70 - - 12 DINDUKCAPIL 139.661.341,95 136.161.341,95 3.500.000,00 2,57 13 DKPPertanian 1.438.370.269,53 1.431.175.269,53 7.195.000,00 0,50 14 DINLUTKAN 8.774.303.112,79 8.774.303.112,79 - - 15 DINPERINDAGKOP 6.547.870.026,94 4.515.182.797,65 2.032.687.229,29 45,02 16 BPKD 2.082.787.325,15 1.983.377.575,15 99.409.750,00 5,01 17 DPMPTSPNAKER 129.183.617,53 129.183.617,53 - - 18 Inspektorat 76.786.700,00 76.786.700,00 - - 19 BAPPEDALITBANG 424.263.915,00 424.263.915,00 - - 20 DINPERKIMLH 115.431.283.539,17 96.789.348.036,17 18.641.935.503,00 19,26 21 DINPORAPAR 3.112.329.880,00 2.874.060.880,00 238.269.000,00 8,29 22 Kantor Kesbang dan Politik 36.607.500,00 36.607.500,00 - - 23 Satpol PP DAMKAR 8.507.750,00 8.507.750,00 - - 24 BKD DIKLAT 59.460.000,00 59.460.000,00 - - 25 DINARPUS 519.797.955,00 519.797.955,00 - - 26 DINKOMINFO 478.867.196,00 181.670.800,00 297.196.396,00 163,59 27 Kec. Tirto 17.521.300,00 17.521.300,00 - - 28 Kec. Buaran 4.112.580.016,00 2.354.689.016,00 1.757.891.000,00 74,65 29 Kec. Wiradesa 8.248.316.388,10 5.285.195.000,10 2.963.121.388,00 56,06 30 Kec. Sragi 1.087.681.719,00 803.017.350,00 284.664.369,00 35,45 31 Kec. Kedungwuni 5.930.884.572,00 3.324.470.672,00 2.606.413.900,00 78,40 32 Kec. Bojong 220.074.000,00 220.074.000,00 - - 33 Kec. Wonopringgo 46.778.900,00 46.778.900,00 - - 34 Kec. Kajen 2.044.628.984,88 1.270.338.984,88 774.290.000,00 60,95 35 Kec. Karanganyar 112.654.975,00 112.654.975,00 - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 249 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 36 Kec. Kesesi 429.531.900,00 429.531.900,00 - - 37 Kec. Doro 264.665.830,00 264.665.830,00 - - 38 Kec. Talun 162.705.200,00 162.705.200,00 - - 39 Kec. Lebakbarang 55.561.700,00 55.561.700,00 - - 40 Kec. Petungkriyono 36.710.000,00 14.210.000,00 22.500.000,00 158,34 41 Kec. Paninggaran 19.380.000,00 19.380.000,00 - - 42 Kec. Kandangserang 93.188.200,00 93.188.200,00 - - 43 Kec. Karangdadap 79.889.000,00 79.889.000,00 - - 44 Kec. Wonokerto 340.960.540,00 340.960.540,00 - - 45 Kec. Siwalan 340.838.427,00 340.838.427,00 - - Jumlah 1.312.625.664.823,68 1.160.089.266.677,00 152.536.398.146,68 13,15 5) Aset Tetap Lainnya Saldo Aset Tetap berupa Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp127.487.566.236,01 mengalami kenaikan sebesar Rp14.200.713.591,00 atau 12,54% dari Tahun 2018 sebesar Rp113.286.852.645,01 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.72 Aset Tetap Lainnya No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD - - - - 2 SETDA 331.353.100,00 331.353.100,00 - - 3 DPU TARU 32.258.762.584,00 28.256.589.034,00 4.002.173.550,00 14,16 4 DINHUB 17.283.500,00 17.283.500,00 - - 5 DINKES 92.262.645,00 92.262.645,00 - - 6 RSUD KRATON 224.578.237,00 224.578.237,00 - - 7 RSUD KAJEN 5.000.000,00 5.000.000,00 - - 8 DINDIKBUD 89.349.388.760,04 79.757.381.329,04 9.592.007.431,00 12,03 9 DINSOS - - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 250 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 10 BPBD 10.000.000,00 10.000.000,00 - - 11 DPMDP3APPKB - - - - 12 DINDUKCAPIL 1.276.000,00 1.276.000,00 - - 13 DKPPertanian 103.808.542,92 103.808.542,92 - - 14 DINLUTKAN 104.170.071,00 104.170.071,00 - - 15 DINPERINDAGKOP 3.772.000,00 3.772.000,00 - - 16 BPKD 151.858.500,00 151.858.500,00 - - 17 DPMPTSPNAKER 254.023.953,47 254.023.953,47 - - 18 Inspektorat 10.756.499,00 10.756.499,00 - - 19 BAPPEDALITBANG 54.081.500,00 54.081.500,00 - - 20 DINPERKIMLH - - - - 21 DINPORAPAR 1.612.983.850,00 1.612.983.850,00 - - 22 Kantor Kesbang dan Politik 366.132.732,00 242.874.632,00 123.258.100,00 50,75 23 Satpol PP DAMKAR - - - - 24 BKD DIKLAT - - - - 25 DINARPUS 2.508.091.811,58 2.024.717.301,58 483.374.510,00 23,87 26 DINKOMINFO 2.503.800,00 2.503.800,00 - - 27 Kec. Tirto - - - - 28 Kec. Buaran 7.830.000,00 7.830.000,00 - - 29 Kec. Wiradesa 415.000,00 415.000,00 - - 30 Kec. Sragi - - - - 31 Kec. Kedungwuni - - - 32 Kec. Bojong 450.000,00 450.000,00 - - 33 Kec. Wonopringgo 415.000,00 415.000,00 - - 34 Kec. Kajen 3.450.000,00 3.450.000,00 - - 35 Kec. Karanganyar - - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 251 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 36 Kec. Kesesi 160.000,00 160.000,00 - - 37 Kec. Doro 4.500.000,00 4.500.000,00 - - 38 Kec. Talun - - - - 39 Kec. Lebakbarang 100.000,00 100.000,00 - - 40 Kec. Petungkriyono 100.000,00 100.000,00 - - 41 Kec. Paninggaran 6.013.150,00 6.013.150,00 - - 42 Kec. Kandangserang 50.000,00 50.000,00 - - 43 Kec. Karangdadap 395.000,00 395.000,00 - - 44 Kec. Wonokerto - - - - 45 Kec. Siwalan 1.600.000,00 1.700.000,00 (100.000,00) (5,88) Jumlah 127.487.566.236,01 113.286.852.645,01 14.200.713.591,00 12,54 6) Konstruksi Dalam Pengerjaan Saldo Aset Tetap berupa Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp21.092.404.184,41 mengalami penurunan sebesar Rp4.115.008.619,45 atau 16,32% dari Tahun 2017 sebesar Rp25.207.412.803,86 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.73 Kontruksi Dalam Pengerjaan No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 1 SETWAN DPRD - - - - 2 SEKRETARIAT DAERAH - - - - 3 DPU TARU 12.236.374.725,41 13.909.596.861,86 (1.673.222.136,45) (12,03) 4 DINHUB 102.686.100,00 - 102.686.100,00 - 5 DINKES 61.322.500,00 37.910.000,00 23.412.500,00 61,76 6 RSUD KRATON 1.096.220.163,00 876.956.586,00 219.263.577,00 25,00 7 RSUD KAJEN 465.510.339,00 465.510.339,00 - - 8 DINDIKBUD - 3.601.541.860,00 (3.601.541.860,00) (100,00) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 252 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 9 DINSOS - - - - 10 BPBD 1.492.571.297,00 1.492.571.297,00 - - 11 DPMDP3APPKB - - - - 12 DINDUKCAPIL - - - - 13 DKPP - - - - 14 DINLUTKAN - - - - 15 DINPERINDAGKOP 103.233.700,00 43.336.500,00 59.897.200,00 138,21 16 BPKD - - - - 17 DPMPTSPNAKER - - - - 18 Inspektorat 99.105.000,00 - 99.105.000,00 - 19 BAPPEDALITBANG - - - - 20 DINPERKIMLH 195.300.000,00 195.300.000,00 - - 21 DINPORAPAR 5.240.080.360,00 4.584.689.360,00 655.391.000,00 14,30 22 KesbangPol - - - - 23 SatPol PP Damkar - - - - 24 BKD DIKLAT - - - - 25 DINARPUS - - - - 26 DINKOMINFO - - - - 27 Kec. Tirto - - - - 28 Kec. Buaran - - - - 29 Kec. Wiradesa - - - 30 Kec. Sragi - - - - 31 Kec. Kedungwuni - - - - 32 Kec. Bojong - - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 253 No OPD 2019 2018 Kenaikan / Penurunan Tren Rp Rp Rp % 33 Kec. Wonopringgo - - - - 34 Kec. Kajen - - - - 35 Kec. Karanganyar - - - 36 Kec. Kesesi - - - - 37 Kec. Doro - - - - 38 Kec. Talun - - - - 39 Kec. Lebakbarang - - - - 40 Kec. Petungkriyono - - - - 41 Kec. Paninggaran - - - - 42 Kec. Kandangserang - - - - 43 Kec. Karangdadap - - - - 44 Kec. Wonokerto - - - - 45 Kec. Siwalan - - - - Kab. Pekalongan 21.092.404.184,41 25.207.412.803,86 (4.115.008.619,45) (16,32) 2. Akumulasi Penyusutan dan Nilai Buku Aset Tetap Perhitungan penyusutan aset tetap diterapkan mulai tahun 2015 didasarkan pada Peraturan Bupati Pekalongan Nomor 31 Tahun 2015 tentang Kebijakan Akuntansi dan Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah Berbasis Akrual Pada Pemerintah Kabupaten Pekalongan sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bupati Pekalongan Nomor 41 Tahun 2015 dan Nomor 6 Tahun 2016. Penambahan dan Pengurangan Akumulasi Penyusutan aset tetap dapat dilihat dalam tabel berikut: Tabel 6.3.74 Penambahan dan Pengurangan Akumulasi Penyusutan aset tetap URAIAN PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN JUMLAH Akumulasi Penyusutan 31 Desember 2018 393.417.271.839,01 209.904.639.984,76 538.545.546.600,77 1.141.867.458.424,54 Penambahan Penyusutan 2019 64.053.103.799,36 19.761.917.034,15 30.045.559.860,90 113.860.580.694,41 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 254 URAIAN PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN JUMLAH Mutasi Penambahan Aset Tetap 2.997.156.363,72 760.262.136,07 44.462.570,82 3.801.881.070,61 Reklasifikasi Penambahan antar aset tetap 17.154.722,00 11.636.656,00 330.443.856,11 359.235.234,11 Reklasifikasi dari aset lain 14.820.482,40 211.821.152,01 - 226.641.634,41 Aset Tetap yang berasal dari Donasi/Hibah 555.154.225,00 3.256.777.549,82 - 3.811.931.774,82 Koreksi Pencatatan Penambahan 2.334.497.234,53 76.766.078.562,47 8.227.741.812,89 87.328.317.609,89 Jumlah 69.971.886.827,01 100.768.493.090,52 38.648.208.100,72 209.388.588.018,25 Pengurangan Penghapusan Aset Tetap 2019 1.545.983.018,31 37.029.502,30 - 1.583.012.520,61 Mutasi Pengurangan Aset Tetap 3.285.467.755,39 623.658.894,17 44.462.570,82 3.953.589.220,38 Koreksi Pencatatan Pengurangan 752.933.742,72 78.167.579.328,92 8.575.585.526,30 87.496.098.597,94 Reklasifikasi Antar Aset Tetap 266.800.424,15 84.112.523,22 4.005.686,53 354.918.633,90 Reklasifikasi ke Persediaan 61.739.954,05 - - 61.739.954,05 Usulan Penghapusan 2.956.397.539,38 1.451.606.627,88 736.990.211,14 5.144.994.378,40 Jumlah 8.869.322.434,00 80.363.986.876,49 9.361.043.994,79 98.594.353.305,28 Akumulasi Penyusutan 31 Desember 2019 454.519.836.232,02 230.309.146.198,79 567.832.710.706,70 1.252.661.693.137,51 Saldo Akumulasi Penyusutan dan Nilai Buku Aset Tetap per 31 Desember 2019 sebagai berikut: Tabel 6.3.75 Akumulasi Penyusutan dan Nilai Buku Aset Aset Tetap Harga Perolehan Penyusutan 2019 Akumulasi Penyusutan TA 2019 Nilai Buku Aset Tetap TA 2019 Tanah 795.918.422.227,03 - 795.918.422.227,03 Peralatan dan Mesin 611.861.631.678,63 64.053.103.799,36 454.519.836.232,02 157.341.795.446,61 Gedung dan Bangunan 996.762.409.554,69 19.761.917.034,15 230.309.146.198,79 766.453.263.355,90 Jalan, Irigasi dan Jaringan 1.312.625.664.823,68 30.045.559.860,90 567.832.710.706,70 744.792.954.116,98 Aset Tetap Lainnya 127.487.566.236,01 - 127.487.566.236,01 Konstruksi Dalam pengerjaan 21.092.404.184,41 - 21.092.404.184,41 Jumlah 3.865.748.098.704,45 113.860.580.694,41 1.252.661.693.137,51 2.613.086.405.566,94 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 255 6.3.4. Aset Lainnya Jumlah Aset Lainnya per 31 Desember 2019 merupakan nilai Aset Lainnya yang dinilai dengan menggunakan metode harga perolehan. Rincian Aset Lainnya berdasarkan OPD disajikan pada Lampiran II Sedangkan mutasi aset lainnya adalah sebagai berikut: Tabel 6.3.76 Aset Lainnya Per 31 Desember 2019 dan 2018 ASET LAINNYA 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TGR) 153.050.000,00 153.050.000,00 - 2 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 979.000.000,00 979.000.000,00 - 3 Aset Tidak Berwujud 7.581.874.659,01 6.360.953.721,66 19,19 4 Aset Lain-lain 63.750.510.174,10 56.451.267.905,11 12,93 Jumlah 72.464.434.833,11 63.944.271.626,77 13,32 Saldo aset lainnya per 31 Desember 2019 senilai Rp72.464.434.833,11 meningkat senilai Rp8.520.163.206,34 atau 13,32% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp63.944.271.626,77 dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: 1. Tagihan Jangka Panjang Saldo Tagihan Jangka Panjang per 31 Desember 2019 senilai Rp153.050.000,00 adalah sisa tagihan atas kerugian daerah sesuai dengan Laporan Hasil Pemeriksaan tahun-tahun sebelumnya yang sampai dengan tanggal tersebut belum dibayar oleh yang bersangkutan meliputi: a) Tagihan kepada Sdr. Muslikin senilai Rp13.500.000,00 atas penyalahgunaan dana IDT tetapi keberadaan yang bersangkutan tidak diketahui, sehingga tagihan tersebut tidak terbayar sampai dengan akhir Tahun 2013. b) Tagihan kepada Sdr. Rohadi Toya senilai Rp4.550.000,00 sejak Tahun 1997 atas penyalahgunaan dana Bangdes belum dapat diselesaikan karena yang bersangkutan tidak diketahui keberadaannya. c) Tagihan atas pembayaran premi asuransi jiwa senilai Rp135.000.000,00 belum dapat diselesaikan. Uang pertanggungan dari PT Asuransi Jiwasraya senilai Rp135.000.000,00 belum bisa ditarik karena dana asuransi masih dalam tahap penyidikan oleh Kejaksaan Negeri Pekalongan. 2. Aset Kemitraan dengan Pihak Ketiga Aset kemitraan dengan pihak ketiga merupakan tanah untuk bangunan Pasar Kajen sebesar Rp979.000.000,00 nilai per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 sebesar Rp979.000.000,00 tidak terdapat penambahan atau penurunan.Tanah untuk bangunan Pasar Kajen tersebut seluas 6.435 m² yang di atasnya berdiri bangunan kerja sama Bangun Guna Serah. Kerja Sama Bangun Guna Serah didasarkan pada Surat Perjanjian Kerjasama dengan pihak ketiga (PT. TJB) Nomor 09 tanggal 27 Maret 2008. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 256 3. Aset Tidak Berwujud Saldo Aset Tidak Berwujud dan Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2019 senilai Rp1.938.292.922,65 berupa aplikasi atau software dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.77 Rincian Aset Tidak Berwujud Per 31 Desember 2019 dan 2018 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Aset Tidak Berwujud Lainnya 7.581.874.659,01 6.360.953.721,66 19,19 2 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (5.643.581.736,36) (4.574.686.387,79) 23,37 Jumlah 1.938.292.922,65 1.786.267.333,87 8,51 Nilai Buku Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2019 senilai Rp1.938.292.922,65 meningkat senilai Rp152.025.588,78 atau 8,51% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp1.786.267.333,87 dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.3.78 Rincian Nilai Buku Aset Tidak Berwujud Per 31 Desember 2019 dan 2018 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 331.819.575,66 208.146.510,82 59,42 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 747.327.428,71 377.671.301,36 97,88 b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (415.507.853,05) (169.524.790,54) 145,10 2 Dinas Kesehatan 416.394.408,39 548.530.094,85 (24,09) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 1.166.294.682,30 1.065.171.432,30 9,49 b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (749.900.273,91) (516.641.337,45) 45,15 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 84.140.705,00 143.381.460,00 (41,32) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 1.076.865.675,00 1.076.865.675,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (992.724.970,00) (933.484.215,00) 6,35 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen 36.080.000,00 - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 45.100.000,00 - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (9.020.000,00) - - 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 258.089.248,00 - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 322.611.560,00 - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (64.522.312,00) - - 6 Dinas Perumahan Rakyat Dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 257 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 7 Satuan Polisi Pamong Praja dan Pemadam Kebakaran - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 8 Kantor Kesatuan Bangsa Dan Politik - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 9 Dinas Sosial - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 4 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 3.326.316,60 4.435.088,80 (25,00) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 5.543.861,00 5.543.861,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (2.217.544,40) (1.108.772,20) 100,00 11 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 5 Dinas Kependudukan Dan Pencatatan Sipil 25.560.000,00 37.540.000,00 (31,91) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 59.900.000,00 59.900.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (34.340.000,00) (22.360.000,00) 53,58 6 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Dan Desa, P3A dan PPKB 23.708.800,00 35.563.200,00 (33,33) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 59.272.000,00 59.272.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (35.563.200,00) (23.708.800,00) 50,00 7 Dinas Perhubungan 16.148.000,00 32.296.000,00 (50,00) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 80.740.000,00 80.740.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (64.592.000,00) (48.444.000,00) 33,33 8 Dinas Komunikasi Dan Informatika 69.545.734,00 127.478.048,20 (45,44) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 326.811.571,00 326.811.571,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (257.265.837,00) (199.333.522,80) 29,06 9 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 89.760.000,00 119.680.000,00 (25,00) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 149.600.000,00 149.600.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (59.840.000,00) (29.920.000,00) 100,00 17 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 258 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 10 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan 33.837.460,00 62.924.920,00 (46,23) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 281.039.273,00 281.039.273,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (247.201.813,00) (218.114.353,00) 13,34 19 Dinas Kelautan Dan Perikanan - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 11 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah 10.000.000,00 15.000.000,00 (33,33) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 25.000.000,00 25.000.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (15.000.000,00) (10.000.000,00) 50,00 12 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 10.796.000,00 68.750.661,20 (84,30) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 289.773.306,00 289.773.306,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (278.977.306,00) (221.022.644,80) 26,22 13 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 229.704.675,00 201.949.350,00 13,74 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 2.188.495.302,00 2.058.825.302,00 6,30 b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (1.958.790.627,00) (1.856.875.952,00) 5,49 14 Badan Kepegawaian Daerah dan Pendidikan Dan Pelatihan - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 42.750.000,00 42.750.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (42.750.000,00) (42.750.000,00) - 15 Inspektorat 2.000.000,00 3.000.000,00 (33,33) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 5.000.000,00 5.000.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (3.000.000,00) (2.000.000,00) 50,00 16 Sekretariat Daerah 194.825.000,00 91.100.000,00 113,86 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 497.125.000,00 293.975.000,00 69,10 b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (302.300.000,00) (202.875.000,00) 49,01 17 Sekretariat DPRD 39.240.000,00 52.320.000,00 (25,00) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 110.300.000,00 110.300.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (71.060.000,00) (57.980.000,00) 22,56 27 Kecamatan Kajen - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 28 Kecamatan Sragi - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 259 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 29 Kecamatan Wiradesa - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 18 Kecamatan Kedungwuni 47.317.000,00 10.172.000,00 365,17 a Aset Tidak Berwujud Lainnya 62.325.000,00 12.715.000,00 390,17 b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (15.008.000,00) (2.543.000,00) 490,17 31 Kecamatan Buaran - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 32 Kecamatan Tirto - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 33 Kecamatan Bojong - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 34 Kecamatan Wonopringgo - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 35 Kecamatan Karanganyar - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 36 Kecamatan Doro - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 19 Kecamatan Talun 16.000.000,00 24.000.000,00 (33,33) a Aset Tidak Berwujud Lainnya 40.000.000,00 40.000.000,00 - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (24.000.000,00) (16.000.000,00) 50,00 38 Kecamatan Lebakbarang - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 39 Kecamatan Kandangserang - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 40 Kecamatan Paninggaran - - 100,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 260 Aset Tidak Berwujud 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 41 Kecamatan Kesesi - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 42 Kecamatan Petungkriyono - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 43 Kecamatan Wonokerto - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 44 Kecamatan Siwalan - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - 45 Kecamatan Karangdadap - - 100,00 a Aset Tidak Berwujud Lainnya - - - b Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud - - - Jumlah 1.938.292.922,65 1.786.267.333,87 8,51 4. Aset Lain-lain Aset lain-lain dapat diklasifikasikan berdasarkan jenis kejadian atau transaksi yang menyebabkan timbulnya aset lain-lain. Saldo Aset Lain-lain dan Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 senilai Rp29.128.651.258,84 dan Rp24.010.593.033,78 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.79 Klasifikasi Aset Lain-Lain Per 31 Desember 2019 dan 2018 Aset Lain-lain 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Aset Lain-lain 63.750.510.174,10 56.451.267.905,11 12,93 2 Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain (34.621.858.915,26) (32.440.674.871,33) 6,72 Jumlah 29.128.651.258,84 24.010.593.033,78 21,32 a) Aset Lain-lain Aset Lain-lain per 31 Desember 2018 senilai Rp63.750.510.174,10 mengalami peningkatan senilai Rp7.299.242.268,99 atau 12,93% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp56.451.267.905,11. dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 261 Tabel 6.3.80 Rincian Aset Lain-Lain Per 31 Desember 2019 dan 2018 Aset Lain-lain 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 30.659.079.621,16 30.820.838.461,16 (0,52) 2 Dinas Kesehatan 7.050.742.252,72 5.792.919.996,43 21,71 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 1.475.420.304,61 1.243.420.304,61 18,66 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen 1.513.955.320,50 0,00 100,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 10.927.671.837,17 9.689.668.723,99 12,78 6 Dinas Perumahan Rakyat Dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup 1.766.353.430,82 408.158.662,82 332,76 7 Satuan Polisi Pamong Praja dan Pemadam Kebakaran 695.386.098,50 695.386.098,50 0,00 8 Kantor Kesatuan Bangsa Dan Politik 85.553.485,00 85.553.485,00 0,00 9 Dinas Sosial 75.420.005,00 75.420.005,00 0,00 10 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 486.790.000,00 416.195.000,00 16,96 11 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 401.971.527,35 336.558.389,43 19,44 12 Dinas Kependudukan Dan Pencatatan Sipil 294.683.147,64 294.683.147,64 0,00 13 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Dan Desa, P3A dan PPKB 520.908.049,25 282.227.989,66 84,57 14 Dinas Perhubungan 128.985.000,00 130.485.000,00 (1,15) 15 Dinas Komunikasi Dan Informatika 146.031.039,72 146.031.039,72 0,00 16 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 130.723.566,98 130.723.566,98 0,00 17 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata 264.342.331,00 264.342.331,00 0,00 18 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan 50.857.959,00 50.857.959,00 0,00 19 Dinas Kelautan Dan Perikanan 254.554.824,30 300.238.259,30 (15,22) 20 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah 3.178.058.432,00 1.753.474.182,00 81,24 21 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 133.087.373,00 133.087.373,00 0,00 22 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 888.696.678,34 942.000.678,34 (5,66) 23 Badan Kepegawaian Daerah dan Pendidikan Dan Pelatihan 86.197.800,00 86.197.800,00 0,00 24 Inspektorat 123.177.907,80 123.177.907,80 0,00 26 Sekretariat Daerah 850.654.549,26 671.275.162,47 26,72 27 Sekretariat DPRD 588.416.442,17 302.576.442,17 94,47 28 Kecamatan Kajen 25.726.000,00 25.726.000,00 0,00 29 Kecamatan Sragi 31.888.000,00 31.888.000,00 0,00 30 Kecamatan Wiradesa 339.653.472,72 78.769.421,00 331,20 31 Kecamatan Kedungwuni 48.223.336,00 525.223.336,00 (90,82) 32 Kecamatan Buaran 30.230.840,00 157.963.340,00 (80,86) 33 Kecamatan Tirto 14.590.000,00 14.590.000,00 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 262 Aset Lain-lain 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 34 Kecamatan Bojong 85.927.700,00 34.698.000,00 147,64 35 Kecamatan Wonopringgo 0,00 0,00 100,00 36 Kecamatan Karanganyar 29.807.000,09 47.807.000,09 (37,65) 37 Kecamatan Doro 13.236.362,00 13.236.362,00 0,00 38 Kecamatan Talun 39.350.000,00 39.350.000,00 0,00 39 Kecamatan Lebakbarang 47.725.000,00 47.535.000,00 0,40 40 Kecamatan Kandangserang 35.522.500,00 35.522.500,00 0,00 41 Kecamatan Paninggaran 9.935.000,00 9.935.000,00 0,00 42 Kecamatan Kesesi 29.978.880,00 29.978.880,00 0,00 43 Kecamatan Petungkriyono 76.233.000,00 76.233.000,00 0,00 44 Kecamatan Wonokerto 50.587.700,00 50.587.700,00 0,00 45 Kecamatan Siwalan 33.434.000,00 25.984.000,00 28,67 46 Kecamatan Karangdadap 30.742.400,00 30.742.400,00 0,00 Jumlah 63.750.510.174,10 56.451.267.905,11 12,93 Aset lain-lain senilai Rp63.750.510.174,10 terdiri dari barang rusak berat yang telah diusulkan penghapusan senilai Rp62.487.968.451,10, investasi dalam pinjaman dana bergulir pada Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah senilai Rp1.236.101.723,00 dan Ternak Bergulir pada Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian senilai Rp26.440.000,00. Penyusutan aset lain-lain atas aset yang berasal dari mutasi aset tetap (karena rusak berat/penghapusan/hal lainnya) yang dapat dirinci per KIB/per OPD sebagai berikut : 1. Peralatan dan Mesin (KIB B) : Tabel 6.3.81 Rincian Penyusutan aset lain-lain Peralatan dan Mesin Per 31 Desember 2019 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 1 Sekretariat DPRD 588.416.442,17 585.971.419,27 2 Sekretaris Daerah 850.654.549,24 819.721.253,84 3 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 1.808.236.325,42 1.777.082.036,97 4 Dinas Perhubungan 128.985.000,00 128.131.400,00 5 Dinas Kesehatan 3.008.936.363,43 2.902.122.767,53 6 RSUD Kraton 1.475.345.304,61 1.443.183.773,14 7 RSUD Kajen 1.513.955.320,50 1.420.014.880,90 8 DINDIKBUD 18.304.310.806,55 16.575.852.945,66 9 Dinas Sosial 75.420.005,00 72.184.835,00 10 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 486.790.000,00 484.490.000,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 263 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 11 DPMDP3APPKB 520.908.049,25 517.594.949,25 12 Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil 294.683.147,64 286.078.954,76 13 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 375.531.527,35 312.981.679,03 14 Dinas Kelautan dan Perikanan 254.554.824,30 236.191.597,33 15 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi dan UKM 195.727.109,00 191.449.071,50 16 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 193.021.318,36 178.765.118,36 17 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 130.623.566,98 124.740.756,32 18 Inspektorat 123.177.907,80 121.732.969,16 19 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 114.926.623,00 114.926.623,00 20 Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup 408.158.662,82 394.857.616,30 21 Dinas Kepemudaan, Olah Raga dan Pariwisata 106.467.831,00 96.609.331,00 22 Kantor Kesbang dan Politik 62.518.421,00 61.793.421,00 23 Satuan Polisi Pamong Praja Dan Pemadam Kebakaran 695.386.098,50 691.085.938,30 24 Badan Kepegawaian Daerah Dan Pendidikan dan Pelatihan 86.197.800,00 86.197.800,00 25 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan 50.857.959,00 50.217.959,00 26 Dinas Komunikasi dan Informasi 145.811.039,72 107.670.051,72 27 Kantor Camat Tirto 14.590.000,00 12.990.000,00 28 Kantor Camat Buaran 30.230.840,00 17.320.840,00 29 Kantor Camat Wiradesa 83.269.421,00 65.919.421,00 30 Kantor Camat Sragi 31.888.000,00 31.888.000,00 31 Kantor Camat Kedungwuni 47.863.336,00 45.413.336,00 32 Kantor Camat Bojong 85.927.700,00 72.551.450,00 33 Kantor Camat Kajen 25.726.000,00 25.726.000,00 34 Kantor Camat Karanganyar 29.807.000,09 29.286.500,09 35 Kantor Camat Kesesi 29.978.880,00 29.578.880,00 36 Kantor Camat Doro 13.236.362,00 13.236.362,00 37 Kantor Camat Talun 34.350.000,00 34.350.000,00 38 Kantor Camat Lebakbarang 47.725.000,00 47.725.000,00 39 Kantor Camat Petungkriyono 60.233.000,00 58.570.500,00 40 Kantor Camat Paninggaran 9.935.000,00 8.635.000,00 41 Kantor Camat Kandangserang 35.522.500,00 33.502.500,00 42 Kantor Camat Karangdadap 30.542.400,00 18.673.100,00 43 Kantor Camat Wonokerto 50.587.700,00 50.143.700,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 264 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 44 Kantor Camat Siwalan 33.234.000,00 32.296.500,00 Jumlah 32.694.249.141,73 30.409.456.237,42 2. Gedung dan Bangunan (KIB C) : Tabel 6.3.82 Rincian Penyusutan aset lain-lain Gedung dan Bangunan Per 31 Desember 2019 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 1 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 201.404.993,00 4.028.099,86 2 Dinas Kesehatan 3.551.368.389,29 964.837.864,60 3 DINDIKBUD 3.326.332.925,98 885.542.917,01 4 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi dan UKM 1.744.154.600,00 837.194.208,00 5 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 695.425.360,00 268.557.508,80 6 Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup 1.358.194.768,00 37.029.502,00 7 Kantor Camat Wiradesa 256.384.051,72 76.438.376,21 8 Kantor Camat Talun 5.000.000,00 400.000,00 9 Kantor Camat Petungkriyono 15.000.000,00 10.800.000,00 Jumlah 11.153.265.087,99 3.084.828.476,48 3. Jalan, Irigasi dan Jaringan (KIB D) : Tabel 6.3.83 Rincian Penyusutan aset lain-lain Jalan, Irigasi dan Jaringan Per 31 Desember 2019 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 1 Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 8.918.030.518,75 910.717.721,61 2 Dinas Kesehatan 488.977.500,00 191.077.332,50 3 RSUD Kraton 75.000,00 73.125,00 4 DINDIKBUD 67.889.848,80 24.806.022,79 5 Kantor Camat Petungkriyono 1.000.000,00 900.000,00 Jumlah 9.475.972.867,55 1.127.574.201,89 4. Aset Tetap Lainnya (KIB E) : Tabel 6.3.84 Rincian Penyusutan aset lain-lain Aset Tetap Lainnya Per 31 Desember 2019 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 1 Dinas Kesehatan 1.460.000,00 0,00 2 DINDIKBUD 8.960.546.038,83 0,00 3 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi dan UKM 2.075.000,00 0,00 4 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 250.000,00 0,00 5 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 100.000,00 0,00 6 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 18.160.750,00 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 265 No OPD Nilai Perolehan Amortisasi 7 Dinas Kepemudaan, Olah Raga dan Pariwisata 157.874.500,00 0,00 8 Kantor Kesbang dan Politik 23.035.064,00 0,00 9 Dinas Komunikasi dan Informasi 220.000,00 0,00 10 Kantor Camat Kedungwuni 360.000,00 0,00 11 Kantor Camat Karangdadap 200.000,00 0,00 12 Kantor Camat Siwalan 200.000,00 0,00 Jumlah 9.164.481.352,83 0,00 b) Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain per 31 Desember 2019 senilai Rp34.621.858.915,26 dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.3.85 Rincian Amortisasi Aset Lain-Lain Per 31 Desember 2019 dan 2018 Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan (17.486.201.885,45) (17.427.435.212,29) 0,34 2 Dinas Kesehatan (4.058.037.963,99) (3.730.928.120,67) 8,77 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton (1.443.256.898,15) (1.211.256.898,15) 19,15 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen (1.420.014.880,90) - 100,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang (2.691.827.858,44) (3.451.323.234,67) (22,01) 6 Dinas Perumahan Rakyat Dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup (431.887.118,30) (394.857.616,30) 9,38 7 Satuan Polisi Pamong Praja dan Pemadam Kebakaran (691.085.938,30) (691.085.938,30) - 8 Kantor Kesatuan Bangsa Dan Politik (61.793.421,00) (61.793.421,00) - 9 Dinas Sosial (72.184.835,00) (72.184.835,00) - 10 Badan Penanggulangan Bencana Daerah (484.490.000,00) (415.045.000,00) 16,73 11 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian (312.981.679,03) (269.905.332,03) 15,96 12 Dinas Kependudukan Dan Pencatatan Sipil (286.078.954,76) (286.078.954,76) - 13 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Dan Desa, P3A dan PPKB (517.594.949,25) (278.914.889,66) 85,57 14 Dinas Perhubungan (128.131.400,00) (128.131.400,00) - 15 Dinas Komunikasi Dan Informatika (107.670.051,72) (107.670.051,72) - 16 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja (124.740.756,32) (124.740.756,32) - 17 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata (96.609.331,00) (96.609.331,00) - PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 266 Akumulasi Amortisasi Aset Lain-lain 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 18 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan (50.217.959,00) (50.217.959,00) - 19 Dinas Kelautan Dan Perikanan (236.191.597,32) (241.762.079,72) (2,30) 20 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah (1.028.643.279,51) (469.612.861,51) 119,04 21 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan (114.926.623,00) (114.926.623,00) - 22 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah (447.322.627,12) (614.987.027,12) (27,26) 23 Badan Kepegawaian Daerah dan Pendidikan Dan Pelatihan (86.197.800,00) (86.197.800,00) - 24 Inspektorat (121.732.969,16) (121.732.969,16) - 25 Sekretariat Daerah (819.721.253,88) (642.581.823,34) 27,57 26 Sekretariat DPRD (585.971.419,27) (300.131.419,27) 95,24 27 Kecamatan Kajen (25.726.000,00) (25.726.000,00) - 28 Kecamatan Sragi (31.888.000,00) (31.888.000,00) - 29 Kecamatan Wiradesa (142.357.797,21) (61.419.421,00) 131,78 30 Kecamatan Kedungwuni (45.413.336,00) (392.268.891,56) (88,42) 31 Kecamatan Buaran (17.320.840,00) (115.781.308,75) (85,04) 32 Kecamatan Tirto (12.990.000,00) (12.990.000,00) - 33 Kecamatan Bojong (72.551.450,00) (34.698.000,00) 109,09 34 Kecamatan Wonopringgo - - 100,00 35 Kecamatan Karanganyar (29.286.500,18) (44.332.654,03) (33,94) 36 Kecamatan Doro (13.236.362,00) (13.236.362,00) - 37 Kecamatan Talun (34.750.000,00) (34.750.000,00) - 38 Kecamatan Lebakbarang (47.725.000,00) (47.535.000,00) 0,40 39 Kecamatan Kandangserang (33.502.500,00) (33.502.500,00) - 40 Kecamatan Paninggaran (8.635.000,00) (8.635.000,00) - 41 Kecamatan Kesesi (29.578.880,00) (29.578.880,00) - 42 Kecamatan Petungkriyono (70.270.500,00) (70.270.500,00) - 43 Kecamatan Wonokerto (50.143.700,00) (50.143.700,00) - 44 Kecamatan Siwalan (32.296.500,00) (25.134.000,00) 28,50 45 Kecamatan Karangdadap (18.673.100,00) (18.673.100,00) - Jumlah (34.621.858.915,26) (32.440.674.871,33) 6,72 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 267 6.3.5. Kewajiban 6.3.5.1 Kewajiban Jangka Pendek Rekening ini menggambarkan jumlah kewajiban daerah yang akan jatuh tempo dalam waktu kurang dari satu tahun sejak tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.86 Rincian Kewajiban Jangka Pendek Per 31 Desember 2019 dan 2018 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Pendapatan Diterima Dimuka 755.085.706,00 621.824.659,00 21,43 2 Utang Belanja 7.198.578.922,00 6.047.183.263,57 19,04 3 Utang Jangka Pendek Lainnya 0,00 4.914.452.430,00 (100,00) 4 Utang BLUD 20.148.624.950,18 15.725.467.446,27 28,13 Jumlah 28.102.289.578,18 27.308.927.798,84 2,91 Saldo kewajiban jangka pendek per 31 Desember 2019 senilai Rp28.102.289.578,18 meningkat senilai Rp793.361.779,34 atau 2,91% dibandingkan posisi per 31 Desember 2018 senilai Rp27.308.927.798,84 dengan penjelasan sebagai berikut: 1. Pendapatan diterima dimuka Pendapatan diterima dimuka per 31 Desember 2019 dan per 31 Desember 2018 senilai Rp755.085.706,00 dan Rp621.824.659,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.87 Rincian Pendapatan diterima dimuka Per 31 Desember 2019 dan 2018 Pendapatan Diterima Dimuka 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Perhubungan 85.749.862,00 80.500.390,00 6,52 a Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Pajak Daerah 0,00 0,00 0,00 b Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Retribusi Daerah 85.749.862,00 80.500.390,00 6,52 2 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 5.690.000,00 4.910.000,00 15,89 a Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Pajak Daerah 0,00 0,00 0,00 b Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Retribusi Daerah 5.690.000,00 4.910.000,00 15,89 3 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 645.172.644,00 536.414.269,00 20,28 a Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Pajak Daerah 352.512.672,00 328.531.028,00 7,30 b Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Retribusi Daerah 292.659.972,00 207.883.241,00 40,78 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 268 Pendapatan Diterima Dimuka 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen 18.000.000,00 0,00 100,00 a Pendapatan Diterima Dimuka Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 18.000.000,00 0,00 0,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 473.200,00 0,00 100,00 a Pendapatan Diterima Dimuka Hasil Retribusi Daerah 473.200,00 0,00 0,00 Jumlah 755.085.706,00 621.824.659,00 21,43 Saldo Pendapatan diterima dimuka per 31 Desember 2019 senilai Rp755.085.706,00 meningkat senilai Rp133.261.047,00 atau 21,43% dibandingkan posisi per 31 Desember 2018 senilai Rp621.824.659,00. 2. Utang Belanja Utang Belanja per 31 Desember 2019 senilai Rp7.198.578.922,00 dan per 31 Desember 2018 senilai Rp6.047.183.263,57 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.88 Rincian Utang Belanja Per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Belanja Pegawai 4.361.031.906,00 3.671.077.534,00 18,79 2 Utang Belanja Barang dan Jasa 2.576.825.016,00 2.376.105.729,57 8,45 3 Utang Belanja Modal 260.722.000,00 0,00 0,00 Jumlah 7.198.578.922,00 6.047.183.263,57 19,04 a. Utang Belanja Pegawai Utang Belanja Pegawai per 31 Desember 2019 senilai Rp4.361.031.906,00 meningkat senilai Rp689.954.372,00 atau 18,79% dibanding tahun 2018 senilai Rp3.671.077.534,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.89 Rincian Utang Belanja Pegawai per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Pegawai 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 1) 0,00 3.084.200,00 (100,00) 2 Utang Tunjangan Keluarga 0,00 431.788,00 (100,00) 3 Utang Tunjangan Fungsional 0,00 194.680,00 (100,00) 4 Utang Tunjangan Beras 1) 0,00 289.680,00 (100,00) 5 Utang Pembulatan Gaji 0,00 52,00 (100,00) 6 Utang Insentif Pemungutan Pajak Daerah 1.325.031.420,00 949.949.111,00 39,48 7 Utang Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 323.987.424,00 29.971.174,00 981,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 269 Utang Belanja Pegawai 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 8 Utang Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap 25.500.000,00 0,00 100,00 9 Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 8.640,00 0,00 100,00 10 Utang Iuran JKM (Jaminan Kematian) 25.920,00 0,00 100,00 11 Utang Belanja Pegawai BLUD 2.686.478.502,00 2.687.156.849,00 (0,03) Jumlah 4.361.031.906,00 3.671.077.534,00 18,79 1) Utang Gaji Pokok PNS/Uang Representasi Utang Gaji Pokok PNS/Uang Representasi per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp3.084.200,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp3.084.200,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.90 Rincian Utang Gaji Pokok PNS/Uang Representasi Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 0,00 3.084.200,00 (100,00) Jumlah 0,00 3.084.200,00 (100,00) 2) Utang Tunjangan Keluarga Utang Tunjangan Keluarga per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp431.788,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp431.788,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.91 Rincian Utang Tunjangan Keluarga Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Tunjangan Keluarga 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 0,00 431.788,00 (100,00) Jumlah 0,00 431.788,00 (100,00) 3) Utang Tunjangan Fungsional Utang Tunjangan Fungsional per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp194.680,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp194.680,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.92 Rincian Utang Tunjangan Fungsional Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Tunjangan Fungsional 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 0,00 194.680,00 (100,00) Jumlah 0,00 194.680,00 (100,00) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 270 4) Utang Tunjangan Beras Utang Tunjangan Beras per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp289.680,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp289.680,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.93 Rincian Utang Tunjangan Beras Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Tunjangan Beras 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 0,00 289.680,00 (100,00) Jumlah 0,00 289.680,00 (100,00) 5) Utang Pembulatan Gaji Utang Pembulatan Gaji per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp52,00 atau (100,00%) dibanding tahun 2018 senilai Rp52,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.94 Rincian Utang Pembulatan Gaji Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Pembulatan Gaji 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton 0,00 52,00 (100,00) Jumlah 0,00 52,00 (100,00) 6) Utang Insentif Pemungutan Pajak Daerah Utang Insentif Pemungutan Pajak Daerah per 31 Desember 2019 senilai Rp1.325.031.420,00 meningkat senilai Rp375.082.309 atau 39,48% dibanding tahun 2018 senilai Rp949.949.111,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.95 Rincian Insentif Pemungutan Pajak Daerah Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Insentif Pemungutan Pajak Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 1.325.031.420,00 949.949.111,00 39,48 Jumlah 1.325.031.420,00 949.949.111,00 39,48 7) Utang Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Utang Insentif Pemungutan Retribusi Daerah per 31 Desember 2019 senilai Rp323.987.424,00 meningkat senilai Rp294.016.250,00 atau 981,00% dibanding tahun 2018 senilai Rp29.971.174,00 yang dirinci sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 271 Tabel 6.3.96 Rincian Utang Insentif Pemungutan Retribusi Daerah Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 8.960.000,00 3.150.000,00 184,44 2 Dinas Perhubungan 38.339.924,00 26.821.174,00 42,95 3 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 0,00 0,00 0,00 4 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata 14.375.000,00 0,00 100,00% 5 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah 262.312.500,00 0,00 100,00% Jumlah 323.987.424,00 29.971.174,00 981,00% 8) Utang Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap Utang Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap per 31 Desember 2019 senilai Rp25.500.000,00 meningkat senilai Rp25.500.000,00 atau 100,00% dibanding tahun 2018 senilai Rp0,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.97 Rincian Utang Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Pegawai BLUD 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Honorarium Pegawai Honorer/tidak tetap 25.500.000,00 0,00 100,00 Jumlah 25.500.000,00 0,00 100,00 9) Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) per 31 Desember 2019 senilai Rp8.640,00 meningkat senilai Rp8.640,00 atau 100,00% dibanding tahun 2018 senilai Rp0,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.98 Rincian Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 8.640,00 0,00 100,00 Jumlah 8.640,00 0,00 100,00 10) Utang Iuran JKM (Jaminan Kematian) Utang Iuran JKM (Jaminan Kematian) per 31 Desember 2019 senilai Rp25.500.000,00 meningkat senilai Rp25.500.000,00 atau 100,00% dibanding tahun 2018 senilai Rp0,00 yang dirinci sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 272 Tabel 6.3.99 Rincian Utang Iuran JKM (Jaminan Kematian) per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Iuran JKK (Jaminan Kecelakaan Kerja) 25.920,00 0,00 100,00 Jumlah 25.920,00 0,00 100,00 11) Utang Belanja Pegawai BLUD Utang Belanja Pegawai BLUD per 31 Desember 2019 senilai Rp2.686.478.502,00 menurun senilai Rp678.347,00 atau (0,03%) dibanding tahun 2018 senilai Rp2.687.156.849,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.100 Rincian Utang Belanja Pegawai BLUD Per OPD per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Pegawai BLUD 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Kesehatan 2.686.478.502,00 2.687.156.849,00 (0,03) Jumlah 2.686.478.502,00 2.687.156.849,00 (0,03) b. Utang Belanja Barang Jasa Utang Belanja Barang Jasa per 31 Desember 2019 senilai Rp2.576.825.016,00 meningkat senilai Rp200.719.286,43 atau 8,45% dibanding tahun 2018 senilai Rp2.376.105.729,57 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.101 Rincian Utang Belanja Barang Jasa per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Belanja telepon 30.180.699,00 31.610.233,00 (4,52) 2 Utang Belanja air 64.028.854,00 28.082.137,00 128,01 3 Utang Belanja listrik 1.999.169.761,00 1.906.111.680,57 4,88 4 Utang Belanja surat kabar/majalah 17.756.903,00 25.832.600,00 (31,26) 5 Utang Belanja kawat/faksimili/internet 124.337.809,00 95.986.428,00 29,54 7 Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis 0,00 0,00 - 8 Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi 0,00 0,00 - 9 Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang 0,00 0,00 - 10 Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 42.481.000,00 0,00 100,00 11 Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 103.320.000,00 0,00 100,00 12 Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD 164.348.490,00 277.780.084,00 (40,84) 13 Utang Belanja Jasa 31.201.500,00 10.702.567,00 191,53 Jumlah 2.576.825.016,00 2.376.105.729,57 8,45 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 273 Saldo Utang Belanja Barang dan Jasa per 31 Desember 2018 tersebut meliputi Utang Belanja Telepon, Utang Belanja Air, Utang Belanja Listrik, Utang Belanja Surat Kabar/Majalah, Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis, Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi, Utang Belanja Jasa Pemeriksaan Penunjang, Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan, Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat, Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD, Utang Belanja Jasa, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.3.102 Rincian Utang Belanja Barang dan Jasa Per OPD Per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Pendidikan dan Kebudayaan 275.305.260,00 156.386.505,57 76,04 a Utang Belanja telepon 5.637.219,00 3.017.927,00 86,79 b Utang Belanja air 13.247.754,00 8.067.013,00 64,22 c Utang Belanja listrik 63.007.318,00 52.756.607,57 19,43 d Utang Belanja surat kabar/majalah 15.641.903,00 22.427.600,00 (30,26) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 74.451.066,00 70.117.358,00 6,18 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 103.320.000,00 - 100,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 2 Dinas Kesehatan 190.242.578,00 297.346.786,00 (36,02) a Utang Belanja telepon 528.615,00 490.480,00 7,78 b Utang Belanja air 2.814.200,00 702.150,00 300,80 c Utang Belanja listrik 18.531.525,00 16.854.820,00 9,95 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - - e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 4.019.748,00 1.519.252,00 164,59 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - - g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - - h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - - i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - - j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - - k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD 164.348.490,00 277.780.084,00 (40,84) l Utang Belanja Jasa - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 274 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 3 Rumah Sakit Umum Daerah Kraton - - 0,00 a Utang Belanja telepon - - 0,00 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 4 Rumah Sakit Umum Daerah Kajen - - 0,00 a Utang Belanja telepon - - 0,00 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 46.003.137,00 14.186.573,00 224,27 a Utang Belanja telepon 205.789,00 187.514,00 9,75 b Utang Belanja air 611.800,00 617.400,00 (0,91) c Utang Belanja listrik 12.006.375,00 11.437.159,00 4,98 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.977.673,00 1.944.500,00 1,71 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 275 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa 31.201.500,00 - 100,00 6 Dinas Perumahan Rakyat Dan Kawasan Permukiman dan Lingkungan Hidup 3.000.212,00 2.493.846,00 20,30 a Utang Belanja telepon 1.785.215,00 223.921,00 697,25 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 1.214.997,00 1.362.425,00 (10,82) d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - 907.500,00 (100,00) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 7 Satuan Polisi Pamong Praja dan Pemadam Kebakaran 2.215.208,00 1.694.172,00 30,75 a Utang Belanja telepon 208.888,00 158.862,00 31,49 b Utang Belanja air 206.100,00 72.150,00 185,65 c Utang Belanja listrik 1.321.720,00 984.660,00 34,23 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 478.500,00 478.500,00 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 8 Kantor Kesatuan Bangsa Dan Politik 2.175.255,00 2.160.046,00 0,70 a Utang Belanja telepon 117.895,00 151.940,00 (22,41) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 276 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % b Utang Belanja air 258.100,00 133.450,00 93,41 c Utang Belanja listrik 1.233.260,00 1.308.656,00 (5,76) d Utang Belanja surat kabar/majalah 280.000,00 280.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 286.000,00 286.000,00 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 9 Dinas Sosial 4.575.437,00 4.277.068,00 6,98 a Utang Belanja telepon 726.200,00 886.201,00 (18,05) b Utang Belanja air 833.450,00 373.900,00 122,91 c Utang Belanja listrik 1.916.787,00 1.923.467,00 (0,35) d Utang Belanja surat kabar/majalah 340.000,00 340.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 759.000,00 753.500,00 0,73 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 10 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 1.044.634,00 868.769,00 20,24 a Utang Belanja telepon 136.434,00 116.419,00 17,19 b Utang Belanja air 250.400,00 151.250,00 65,55 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 657.800,00 601.100,00 9,43 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 277 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 11 Dinas Ketahanan Pangan dan Pertanian 12.251.091,00 10.537.273,00 16,26 a Utang Belanja telepon 906.582,00 264.000,00 243,40 b Utang Belanja air 1.504.400,00 496.950,00 202,73 c Utang Belanja listrik 9.840.109,00 8.466.847,00 16,22 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - 1.309.476,00 (100,00) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 12 Dinas Kependudukan Dan Pencatatan Sipil 3.546.990,00 - 100,00 a Utang Belanja telepon 72.640,00 - 100,00 b Utang Belanja air 3.474.350,00 - 100,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 13 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Dan Desa, P3A dan PPKB 1.184.468,00 956.630,00 23,82 a Utang Belanja telepon 608.968,00 630.330,00 (3,39) b Utang Belanja air 575.500,00 326.300,00 76,37 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 278 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 14 Dinas Perhubungan 14.446.721,00 16.421.573,00 (12,03) a Utang Belanja telepon 37.802,00 86.515,00 (56,31) b Utang Belanja air 556.400,00 153.300,00 262,95 c Utang Belanja listrik 4.099.219,00 3.811.891,00 7,54 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 9.753.300,00 1.667.300,00 484,98 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - 10.702.567,00 (100,00) 15 Dinas Komunikasi Dan Informatika 8.051.324,00 3.987.687,00 101,90 a Utang Belanja telepon 30.935,00 147.562,00 (79,04) b Utang Belanja air 195.700,00 119.600,00 63,63 c Utang Belanja listrik 6.304.189,00 3.487.025,00 80,79 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.520.500,00 233.500,00 551,18 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 279 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 16 Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu dan Tenaga Kerja 15.621.493,00 16.982.512,00 (8,01) a Utang Belanja telepon 2.604.905,00 901.405,00 188,98 b Utang Belanja air 2.253.500,00 1.786.524,00 26,14 c Utang Belanja listrik 10.763.088,00 14.294.583,00 (24,71) d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 17 Dinas Kepemudaan Dan Olahraga dan Pariwisata 32.420.133,00 5.633.888,00 475,45 a Utang Belanja telepon 351.200,00 372.593,00 (5,74) b Utang Belanja air 2.719.550,00 678.750,00 300,67 c Utang Belanja listrik 4.702.383,00 3.725.045,00 26,24 d Utang Belanja surat kabar/majalah 305.000,00 300.000,00 1,67 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 682.000,00 557.500,00 22,33 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 23.660.000,00 - 100,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 18 Dinas Kearsipan dan Perpustakaan 8.912.719,00 6.851.876,00 30,08 a Utang Belanja telepon 56.848,00 30.660,00 85,41 b Utang Belanja air 195.900,00 282.800,00 (30,73) c Utang Belanja listrik 8.659.971,00 6.538.416,00 32,45 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 280 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 19 Dinas Kelautan Dan Perikanan 6.079.882,00 5.030.483,00 20,86 a Utang Belanja telepon 1.032.233,00 2.015.998,00 (48,80) b Utang Belanja air 48.000,00 45.000,00 6,67 c Utang Belanja listrik 4.999.649,00 4.286.378,00 16,64 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - - e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - (1.316.893,00) (100,00) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 20 Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi, Usaha Kecil Dan Menengah 16.142.392,00 9.241.960,00 74,66 a Utang Belanja telepon 837.930,00 922.619,00 (9,18) b Utang Belanja air 2.669.400,00 730.350,00 265,50 c Utang Belanja listrik 9.021.062,00 5.266.491,00 71,29 d Utang Belanja surat kabar/majalah - 950.000,00 (100,00) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 3.614.000,00 1.372.500,00 163,32 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 21 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah dan Penelitian Dan Pengembangan 17.195.984,00 9.726.127,00 76,80 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 281 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % a Utang Belanja telepon 1.933.559,00 1.747.674,00 10,64 b Utang Belanja air 190.500,00 44.500,00 328,09 c Utang Belanja listrik 13.571.926,00 6.433.954,00 110,94 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.499.999,00 1.499.999,00 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 22 Badan Pengelolaan Keuangan Daerah 1.747.416.689,00 1.686.782.870,00 3,59 a Utang Belanja telepon 172.090,00 7.478.096,00 (97,70) b Utang Belanja air 406.200,00 161.150,00 152,06 c Utang Belanja listrik 1.735.000.800,00 1.679.143.624,00 3,33 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 11.837.599,00 - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 23 Badan Kepegawaian Daerah dan Pendidikan Dan Pelatihan 4.605.487,00 2.684.206,00 71,58 a Utang Belanja telepon 179.725,00 185.463,00 (3,09) b Utang Belanja air 47.500,00 106.750,00 (55,50) c Utang Belanja listrik 4.350.682,00 2.363.984,00 84,04 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 27.580,00 28.009,00 (1,53) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 282 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 24 Inspektorat 22.043.889,00 3.768.944,00 484,88 a Utang Belanja telepon 73.440,00 102.307,00 (28,22) b Utang Belanja air 226.900,00 80.050,00 183,45 c Utang Belanja listrik 2.922.549,00 1.868.087,00 56,45 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - 1.718.500,00 (100,00) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 18.821.000,00 - 100,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 25 Sekretariat Daerah 97.560.225,00 74.294.962,00 31,31 a Utang Belanja telepon 8.567.646,00 8.467.213,00 1,19 b Utang Belanja air 25.781.450,00 4.617.800,00 458,31 c Utang Belanja listrik 63.211.129,00 61.209.949,00 3,27 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 26 Sekretariat DPRD 16.736.568,00 18.912.784,00 (11,51) a Utang Belanja telepon 651.400,00 953.705,00 (31,70) b Utang Belanja air 3.095.900,00 6.422.300,00 (51,79) c Utang Belanja listrik 10.243.768,00 8.648.127,00 18,45 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 283 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 2.745.500,00 2.888.652,00 (4,96) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 27 Kecamatan Kajen 2.799.577,00 2.025.035,00 38,25 a Utang Belanja telepon 57.306,00 46.500,00 23,24 b Utang Belanja air 258.100,00 327.500,00 (21,19) c Utang Belanja listrik 1.772.671,00 1.128.535,00 57,08 d Utang Belanja surat kabar/majalah 200.000,00 - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 511.500,00 522.500,00 (2,11) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 28 Kecamatan Sragi 861.902,00 1.112.164,00 (22,50) a Utang Belanja telepon 31.931,00 165.664,00 (80,73) b Utang Belanja air 31.000,00 44.000,00 (29,55) c Utang Belanja listrik - - - d Utang Belanja surat kabar/majalah - 100.000,00 (100,00) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 798.971,00 802.500,00 (0,44) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 284 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % l Utang Belanja Jasa - - 0,00 29 Kecamatan Wiradesa 3.247.278,00 2.006.692,00 61,82 a Utang Belanja telepon 34.070,00 105.612,00 (67,74) b Utang Belanja air 106.000,00 49.500,00 114,14 c Utang Belanja listrik 1.543.208,00 1.305.580,00 18,20 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.564.000,00 546.000,00 186,45 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 30 Kecamatan Kedungwuni 4.663.469,00 3.509.243,00 32,89 a Utang Belanja telepon 185.465,00 205.000,00 (9,53) b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 3.147.054,00 2.478.043,00 27,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.330.950,00 826.200,00 61,09 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 31 Kecamatan Buaran 3.805.362,00 3.109.560,00 22,38 a Utang Belanja telepon 707.570,00 34.345,00 1.960,18 b Utang Belanja air 58.000,00 53.000,00 9,43 c Utang Belanja listrik 1.572.292,00 910.915,00 72,61 d Utang Belanja surat kabar/majalah 405.000,00 455.000,00 (10,99) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 1.062.500,00 1.656.300,00 (35,85) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 285 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 32 Kecamatan Tirto 1.874.249,00 1.343.529,00 39,50 a Utang Belanja telepon 766.805,00 546.609,00 40,28 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 1.107.444,00 731.920,00 51,31 d Utang Belanja surat kabar/majalah - 65.000,00 (100,00) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 33 Kecamatan Bojong 1.086.884,00 1.362.112,00 (20,21) a Utang Belanja telepon 25.160,00 30.160,00 (16,58) b Utang Belanja air 346.500,00 247.350,00 40,08 c Utang Belanja listrik 110.224,00 344.852,00 (68,04) d Utang Belanja surat kabar/majalah - 165.000,00 (100,00) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 605.000,00 574.750,00 5,26 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 34 Kecamatan Wonopringgo 1.234.055,00 828.123,00 49,02 a Utang Belanja telepon 25.160,00 37.723,00 (33,30) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 286 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % b Utang Belanja air 494.200,00 102.900,00 380,27 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah 165.000,00 165.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 549.695,00 522.500,00 5,20 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 35 Kecamatan Karanganyar 1.042.940,00 1.326.705,00 (21,39) a Utang Belanja telepon 65.344,00 59.778,00 9,31 b Utang Belanja air 53.000,00 483.000,00 (89,03) c Utang Belanja listrik 259.096,00 178.927,00 44,81 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 665.500,00 605.000,00 10,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 36 Kecamatan Doro 787.088,00 920.664,00 (14,51) a Utang Belanja telepon 57.500,00 57.500,00 0,00 b Utang Belanja air 48.000,00 44.500,00 7,87 c Utang Belanja listrik 71.588,00 147.164,00 (51,35) d Utang Belanja surat kabar/majalah 160.000,00 160.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 450.000,00 511.500,00 (12,02) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 287 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 37 Kecamatan Talun 977.500,00 929.420,00 5,17 a Utang Belanja telepon 63.000,00 57.420,00 9,72 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 914.500,00 872.000,00 4,87 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 38 Kecamatan Lebakbarang 351.080,00 392.080,00 (10,46) a Utang Belanja telepon - - 0,00 b Utang Belanja air 123.000,00 197.000,00 (37,56) c Utang Belanja listrik 228.080,00 195.080,00 16,92 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 39 Kecamatan Kandangserang - - 100,00 a Utang Belanja telepon - - 0,00 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 288 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 40 Kecamatan Paninggaran 722.951,00 690.981,00 4,63 a Utang Belanja telepon 30.660,00 30.660,00 0,00 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 169.791,00 137.821,00 23,20 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 522.500,00 522.500,00 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 41 Kecamatan Kesesi 1.298.786,00 1.625.390,00 (20,09) a Utang Belanja telepon - - - b Utang Belanja air 221.500,00 232.450,00 (4,71) c Utang Belanja listrik 741.286,00 933.146,00 (20,56) d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 336.000,00 459.794,00 (26,92) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 289 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 42 Kecamatan Petungkriyono - 131.333,00 (100,00) a Utang Belanja telepon - - 0,00 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik - - 0,00 d Utang Belanja surat kabar/majalah - - 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - 131.333,00 (100,00) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 43 Kecamatan Wonokerto 599.455,00 918.481,00 (34,73) a Utang Belanja telepon - 34.979,00 (100,00) b Utang Belanja air 126.600,00 131.500,00 (3,73) c Utang Belanja listrik 100.725,00 64.002,00 57,38 d Utang Belanja surat kabar/majalah - 165.000,00 (100,00) e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 372.130,00 523.000,00 (28,85) f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 44 Kecamatan Siwalan 1.100.142,00 1.204.743,00 (8,68) a Utang Belanja telepon 34.070,00 36.875,00 (7,61) b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 556.774,00 658.570,00 (15,46) d Utang Belanja surat kabar/majalah 165.000,00 165.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet 344.298,00 344.298,00 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 290 Utang Belanja Barang dan Jasa 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 45 Kecamatan Karangdadap 1.594.522,00 1.441.934,00 10,58 a Utang Belanja telepon 632.500,00 622.004,00 1,69 b Utang Belanja air - - 0,00 c Utang Belanja listrik 867.022,00 724.930,00 19,60 d Utang Belanja surat kabar/majalah 95.000,00 95.000,00 0,00 e Utang Belanja kawat/faksimili/internet - - 0,00 f Utang Belanja Bahan dan Alat Kesehatan Pakai Habis - - 0,00 g Utang Belanja Transportasi dan Akomodasi - - 0,00 h Utang Belanja Jasa pemeriksaan penunjang - - 0,00 i Utang Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan - - 0,00 j Utang Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat - - 0,00 k Utang Belanja Barang dan Jasa BLUD - - 0,00 l Utang Belanja Jasa - - 0,00 Jumlah 2.576.825.016,00 2.376.105.729,57 8,45 c. Utang Belanja Modal Utang Belanja Modal per 31 Desember 2019 Rp260.722.000,00 meningkat senilai Rp260.722.000,00 atau 100,00% dibandingkan per 31 Desember 2018 sebesar Rp0,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.103 Rincian Utang Belanja Modal Per OPD Per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Belanja Modal 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Dinas Kesehatan 186.527.000,00 0,00 100,00 2 Dinas Pekerjaan Umum Dan Penataan Ruang 74.195.000,00 0,00 100,00 Jumlah 260.722.000,00 0,00 100,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 291 3. Utang Jangka Pendek Lainnya Utang Jangka Pendek Lainnya per 31 Desember 2019 Rp607.207.200,00 menurun senilai Rp4.307.245.230,00 atau (87,64%) dibandingkan per 31 Desember 2018 sebesar Rp4.914.452.430,00 yang dirinci sebagai berikut: Tabel 6.3.104 Rincian Utang Belanja Modal Per OPD Per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang Jangka Pendek Lainnya 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang Kelebihan Pembayaran Transfer 0,00 3.642.218.430,00 -100,00 2 Utang Transfer 0,00 1.272.234.000,00 -100,00 Jumlah 0,00 4.914.452.430,00 -100,00 1) Utang Kelebihan Pembayaran Transfer Utang Kelebihan Pembayaran Transfer per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp3.642.218.430,00 atau (100,00%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp3.642.218.430,00. Pembayaran Utang Kelebihan Pembayaran Transfer merupakan kegiatan rehabilitasi dan rekonstruksi pasca bencana yang dananya bersumber dari pemerintah pusat senilai Rp3.642.218.430,00, sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor 224 Tahun 2017 Tentang Pengelolaan Hibah dari Pemerintah Pusat kepada Pemerintah Daerah, maka sisa dana tersebut disetorkan ke Rekening Kas Umum Negara (RKUN). 2) Utang Transfer Utang Transfer per 31 Desember 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp1.272.234.000,00 atau (100,00%) dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp1.272.234.000,00. Pembayaran Utang Transfer merupakan Utang Dana Desa. 4. Utang BLUD Saldo utang BLUD per 31 Desember 2019 senilai Rp20.148.624.950,18 meningkat senilai Rp4.423.157.504 atau 28,13% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp15.725.467.446,27 merupakan utang jangka pendek pada RSUD Kraton dan RSUD Kajen, yang terdiri dari: Tabel 6.3.105 Rincian Utang BLUD Per 31 Desember 2019 dan 2018 Utang BLUD 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 Utang BLUD Kraton 9.326.834.252,18 8.128.839.230,27 14,74 2 Utang BLUD Kajen 10.821.790.698,00 7.596.628.216,00 42,46 Jumlah 20.148.624.950,18 15.725.467.446,27 28,13 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 292 6.3.6. Ekuitas Rekening ini menggambarkan jumlah kekayaan bersih Pemerintah Kabupaten Pekalongan yang menunjukkan hak Pemerintah Daerah terhadap aset yang dimiliki/dikuasai setelah dikurangi hak (claim) pihak ketiga terhadap aset tersebut. Hak pihak ketiga ini merupakan kewajiban yang harus diselesaikan oleh Pemerintah Daerah meliputi kewajiban jangka pendek dan kewajiban jangka panjang. Ekuitas Dana Pemerintah Kabupaten Pekalongan per 31 Desember 2019 dan 2018 dapat dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.3.106 Rincian Ekuitas Per 31 Desember 2019 dan 2018 EKUITAS 31 Desember 2019 31 Desember 2018 Tren Rp Rp % 1 ASET 3.020.680.906.818,08 2.763.481.985.690,28 9,31 a ASET LANCAR 304.010.079.136,24 309.179.045.819,24 (1,67) b INVESTASI JANGKA PANJANG 71.343.633.933,41 73.219.229.463,86 (2,56) c ASET TETAP 2.613.128.199.566,94 2.354.154.800.039,53 11,00 d ASET LAINNYA 32.198.994.181,49 26.928.910.367,65 19,57 Jumlah aset 3.020.680.906.818,08 2.763.481.985.690,28 9,31 2 KEWAJIBAN 28.102.289.578,18 27.308.927.798,84 2,91 a KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 28.102.289.578,18 27.308.927.798,84 2,91 Jumlah Kewajiban 28.102.289.578,18 27.308.927.798,84 2,91 Jumlah 2.992.578.617.239,90 2.736.173.057.891,44 9,37 Kekayaan bersih Pemerintah Kabupaten Pekalongan yang menunjukkan Ekuitas Pemerintah Daerah per 31 Desember 2019 senilai Rp2.992.578.617.239,90 meningkat senilai Rp256.405.559.348,46 atau 9,37% dibandingkan per 31 Desember 2018 senilai Rp2.736.173.057.891,44. PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 293 6.4. LAPORAN OPERASIONAL Laporan Operasional (LO) merupakan laporan yang menyajikan pos-pos yang meliputi pendapatan-LO dari kegiatan operasional, beban dari kegiatan operasional, surplus defisit dari kegiatan non operasional, pos luar biasa dan surplus/defisit-LO, dengan rincian TA 2019 sebagai berikut: 6.4.1 PENDAPATAN LO Pendapatan-LO Pemerintah Kabupaten Pekalongan TA 2019 senilai Rp2.003.020.420.248,55 meningkat senilai Rp72.752.917.465,12 atau 3,77% dibanding realisasi TA 2018 senilai Rp1.930.267.502.783,43 yang bersumber dari Pendapatan Asli Daerah (PAD), Pendapatan Transfer serta Lain-lain Pendapatan. Rincian Pendapatan-LO TA 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.4.1 Rincian Pendapatan-LO Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PENDAPATAN TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Asli Daerah 372.840.992.659,80 355.468.290.634,18 17.372.702.025,62 4,89 2 Pendapatan Transfer 1.505.189.496.247,00 1.486.551.968.700,00 18.637.527.547,00 1,25 3 Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 124.989.931.341,75 88.247.243.449,25 36.742.687.892,50 41,64 Jumlah 2.003.020.420.248,55 1.930.267.502.783,43 72.752.917.465,12 3,77 6.4.1.1 Pendapatan Asli Daerah-LO Rekening ini menggambarkan Pendapatan Asli Daerah-LO yang terdiri dari 4 (empat) jenis pendapatan. Berikut ini Pendapatan Asli Daerah-LO TA 2019 dan 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.2 Rincian Pendapatan Asli Daerah-LO Tahun Anggaran 2019 dan 2018 PENDAPATAN ASLI DAERAH TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Pajak Daerah 81.656.976.981,00 67.434.159.406,00 14.222.817.575,00 21,09 2 Pendapatan Retribusi Daerah 12.462.715.871,64 10.352.178.764,36 2.110.537.107,28 20,39 3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaah Daerah yang Dipisahkan 15.942.515.540,95 13.336.103.995,63 2.606.411.545,32 19,54 4 Lain-lain PAD yang Sah 262.778.784.266,21 264.345.848.468,19 (1.567.064.201,98) (0,59) Jumlah 372.840.992.659,80 355.468.290.634,18 17.372.702.025,62 4,89 Pendapatan Asli Daerah-LO TA 2019 senilai Rp372.840.992.659,80 meningkat senilai Rp17.372.702.025,62 atau 4,89% dibandingkan dengan TA 2018 senilai Rp355.468.290.634,18 Pendapatan Asli Daerah memiliki proporsi 18,61% dari keseluruhan Pendapatan Operasional-LO. Kelompok Pendapatan Asli Daerah terdiri dari 4 (empat) jenis pendapatan yang dapat dijelaskan sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 294 1. Pendapatan Pajak Daerah-LO Pendapatan Pajak Daerah-LO yang diakui Pemerintah Kabupaten Pekalongan TA 2019 senilai Rp81.656.976.981,00 meningkat senilai Rp14.222.817.575,00 atau 21,09% dibanding dengan TA 2018 senilai Rp67.434.159.406,00 dengan penjelasan sebagai berikut: Tabel 6.4.3 Rincian Pendapatan Pajak Daerah-LO tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Pajak Daerah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Hotel - LO 757.345.411,00 618.659.003,00 138.686.408,00 22,42 2 Pajak Restoran - LO 3.856.541.973,00 3.582.203.506,00 274.338.467,00 7,66 3 Pajak Hiburan - LO 178.559.106,00 162.026.580,00 16.532.526,00 10,20 4 Pajak Reklame - LO 1.066.287.428,00 937.891.855,00 128.395.573,00 13,69 5 Pajak Penerangan Jalan - LO 32.997.315.146,00 30.413.445.978,00 2.583.869.168,00 8,50 6 Pajak Parkir - LO 43.271.780,00 44.969.260,00 (1.697.480,00) (3,77) 7 Pajak Air Tanah - LO 2.418.408.134,00 454.391.154,00 1.964.016.980,00 432,23 8 Pajak Sarang Burung Walet - LO 24.500.000,00 25.000.000,00 (500.000,00) (2,00) 9 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan - LO 2.226.739.050,00 968.675.850,00 1.258.063.200,00 129,87 10 Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan - LO 20.127.517.334,00 16.956.736.691,00 3.170.780.643,00 18,70 11 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) - LO 17.960.491.619,00 13.270.159.529,00 4.690.332.090,00 35,34 Jumlah 81.656.976.981,00 67.434.159.406,00 14.222.817.575,00 21,09 Realisasi pendapatan pajak daerah-LO paling besar proporsinya adalah Pajak Penerangan Jalan dengan proporsi senilai 40,41% dari Pendapatan Pajak Daerah-LO. Rincian masing-masing Pendapatan Pajak Daerah-LO tahun 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: a. Pajak Hotel-LO Pendapatan Pajak Hotel-LO Tahun 2019 senilai Rp757.345.411,00 meningkat senilai Rp138.686.408,00 atau 22,42% dibandingkan Pendapatan Pajak Hotel-LO Tahun 2018 senilai Rp618.659.003,00, dengan rincian Pajak Hotel TA 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.4.4 Rincian Pajak Hotel-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Hotel - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Hotel Bintang Dua 610.326.111,00 500.694.203,00 109.631.908,00 21,90 2 Hotel Melati Satu 62.238.400,00 52.426.500,00 9.811.900,00 18,72 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 295 Pajak Hotel - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 3 Losmen/Rumah Penginapan/Pesanggrahan/ Hotel/Rumah Kos 84.780.900,00 65.538.300,00 19.242.600,00 29,36 Jumlah 757.345.411,00 618.659.003,00 138.686.408,00 22,42 b. Pajak Restoran-LO Pendapatan Pajak Restoran-LO TA 2019 senilai Rp3.856.541.973,00 meningkat senilai Rp274.338.467,00 atau 7,66% dibandingkan Pendapatan Pajak Restoran-LO tahun 2018 senilai Rp3.582.203.506,00 dengan rincian Pajak Restoran-LO tahun 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.4.5 Rincian Pajak Restoran-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Restoran - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Restoran - LO 492.273.625,00 387.211.703,00 105.061.922,00 27,13 2 Rumah Makan - LO 314.000.266,00 152.053.107,00 161.947.159,00 106,51 3 Kafetaria - LO 4.719.000,00 0,00 4.719.000,00 100,00 4 Katering - LO 2.910.562.284,00 2.869.696.015,00 40.866.269,00 1,42 5 Warung - LO 23.282.964,00 24.590.456,00 (1.307.492,00) (5,32) 6 Jasa Boga - LO 111.703.834,00 148.652.225,00 (36.948.391,00) (24,86) Jumlah 3.856.541.973,00 3.582.203.506,00 274.338.467,00 7,66 c. Pajak Hiburan-LO Pendapatan Pajak Hiburan-LO TA 2019 senilai Rp178.559.106,00 meningkat senilai Rp16.532.526,00 atau 10,20% dibandingkan dengan Pendapatan Pajak Hiburan Tahun 2018 senilai Rp162.026.580,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.6 Rincian Pajak Hiburan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Hiburan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pagelaran Kesenian/Musik/Tari/Busana - LO 342.500,00 0,00 342.500,00 100,00 2 Karaoke 76.281.500,00 63.254.500,00 13.027.000,00 20,59 3 Sirkus/akrobatik/sulap 3.650.000,00 4.900.000,00 (1.250.000,00) (25,51) 4 Balap Kendaraan Bermotor 600.000,00 1.250.000,00 (650.000,00) (52,00) 5 Permainan Ketangkasan 8.880.000,00 7.250.000,00 1.630.000,00 22,48 6 Panti Pijat/Refleksi 0,00 400.000,00 (400.000,00) (100,00) 7 Mandi Uap/spa 57.045.761,00 54.790.430,00 2.255.331,00 4,12 8 Pertandingan Olahraga 31.759.345,00 30.181.650,00 1.577.695,00 5,23 Jumlah 178.559.106,00 162.026.580,00 16.532.526,00 10,20 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 296 d. Pajak Reklame-LO Pendapatan Pajak Reklame-LO TA 2019 senilai Rp1.066.287.428,00 meningkat senilai Rp128.395.573,00 atau 13,69% dibandingkan dengan Pendapatan Pajak Reklame tahun 2018 senilai Rp937.891.855,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.7 Rincian Pajak Reklame-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Reklame - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Reklame Papan/Billboard/Videotron/Megatron – LO 921.532.017,00 755.458.943,00 166.073.074,00 21,98 2 Pajak Reklame Kain - LO 136.383.331,00 172.169.792,00 (35.786.461,00) (20,79) 3 Pajak Reklame Melekat/Stiker - LO 6.322.080,00 7.413.120,00 (1.091.040,00) (14,72) 4 Pajak Reklame Selebaran - LO 100.000,00 900.000,00 (800.000,00) (88,89) 5 Pajak Reklame Berjalan - LO 1.950.000,00 1.950.000,00 0,00 0,00 Jumlah 1.066.287.428,00 937.891.855,00 128.395.573,00 13,69 e. Pajak Penerangan Jalan-LO Pendapatan Pajak Penerangan Jalan-LO TA 2019 senilai Rp32.997.315.146,00 meningkat senilai Rp2.583.869.168,00 atau 8,50% dari Pendapatan Pajak Penerangan Jalan Umum tahun 2018 senilai Rp30.413.445.978,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.8 Rincian Penerangan Jalan Umum-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Penerangan Jalan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Penerangan Jalan PLN 32.997.315.146,00 30.413.445.978,00 2.583.869.168,00 8,50 Jumlah 32.997.315.146,00 30.413.445.978,00 2.583.869.168,00 8,50 f. Pajak Parkir-LO Pendapatan Pajak Parkir-LO Tahun 2019 senilai Rp43.271.780.00 menurun senilai Rp1.697.480,00 atau (3,77%) dibanding dengan Pendapatan Pajak Parkir-LO tahun 2018 senilai Rp44.969.260,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.9 Rincian Pajak Parkir-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Parkir - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Parkir - LO 43.271.780,00 44.969.260,00 (1.697.480,00) (3,77) Jumlah 43.271.780,00 44.969.260,00 (1.697.480,00) (3,77) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 297 g. Pajak Air Tanah-LO Pendapatan Pajak Air Tanah-LO Tahun 2019 senilai Rp2.418.408.134,00 meningkat senilai Rp1.964.016.980,00 atau 432,23% dibanding dengan Pendapatan Pajak Air Tanah-LO Tahun 2018 senilai Rp454.391.154,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.10 Rincian Pajak Air Tanah-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Air Tanah - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Air Tanah - LO 2.418.408.134,00 454.391.154,00 1.964.016.980,00 432,23 Jumlah 2.418.408.134,00 454.391.154,00 1.964.016.980,00 432,23 h. Pajak Sarang Burung Walet-LO Pendapatan Pajak Sarang Burung Walet-LO Tahun 2019 senilai Rp24.500.000,00 menurun senilai Rp500.000.00 atau (2,00%) dibanding dengan Pendapatan Pajak Sarang Burung Walet-LO Tahun 2018 senilai Rp25.000.000,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.11 Rincian Pajak Sarang Burung Walet-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Sarang Burung Walet - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Sarang Burung Walet - LO 24.500.000,00 25.000.000,00 (500.000,00) (2,00) Jumlah 24.500.000,00 25.000.000,00 (500.000,00) (2,00) i. Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan-LO Pendapatan Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan-LO Tahun 2019 senilai Rp2.226.739.050,00 meningkat senilai Rp1.258.063.200,00 atau 129,87% dibanding dengan Pendapatan Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan-LO Tahun 2018 senilai Rp968.675.850,00. dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.12 Rincian Pajak Mineral bukan logam dan Batuan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Batu, Pasir, Tanah 2.226.739.050,00 968.675.850,00 1.258.063.200,00 129,87 Jumlah 2.226.739.050,00 968.675.850,00 1.258.063.200,00 129,87 j. Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan-LO Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan-LO Tahun 2019 senilai Rp20.127.517.334,00 meningkat senilai Rp3.170.780.643,00 atau 18,70% dibanding dengan Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan-LO Tahun 2018 senilai Rp16.956.736.691,00. dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 298 Tabel 6.4.13 Rincian Pajak Bumi dan Bangunan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pajak Bumi dan Bangunan Pedesaan dan Perkotaan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan - LO 20.127.517.334,00 16.956.736.691,00 3.170.780.643,00 18,70 Jumlah 20.127.517.334,00 16.956.736.691,00 3.170.780.643,00 18,70 k. Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan-LO Pendapatan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) Tahun 2019 senilai Rp17.960.491.619,00 meningkat senilai Rp4.690.332.090,00 atau 35,34% dibanding dengan Pendapatan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) Tahun 2018 senilai Rp13.270.159.529,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.14 Rincian Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan-LO Tahun 2019 dan 2018 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan 17.960.491.619,00 13.270.159.529,00 4.690.332.090,00 35,34 Jumlah 17.960.491.619,00 13.270.159.529,00 4.690.332.090,00 35,34 2. Pendapatan Retribusi Daerah-LO Pendapatan Retribusi Daerah-LO Tahun 2019 senilai Rp12.462.715.871,64 meningkat senilai Rp2.110.537.107,28 atau 20,39% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Daerah-LO Tahun 2018 senilai Rp10.352.178.764,36 dapat dijelaskan sebagai berikut: Tabel 6.4.15 Rincian Pendapatan Retribusi Daerah-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Retribusi Daerah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Kesehatan - LO 263.027.500,00 624.328.000,00 (361.300.500,00) (57,87) 2 Retribusi Pelayanan Persampahan/ Kebersihan - LO 263.612.000,00 161.142.000,00 102.470.000,00 63,59 3 Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat - LO 8.200.000,00 6.700.000,00 1.500.000,00 22,39 4 Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum - LO 441.409.000,00 283.651.000,00 157.758.000,00 55,62 5 Retribusi Pelayanan Pasar - LO 5.044.394.480,00 4.479.236.290,00 565.158.190,00 12,62 6 Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor - LO 564.693.867,00 501.907.050,00 62.786.817,00 12,51 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 299 Pendapatan Retribusi Daerah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 7 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus - LO 39.520.000,00 36.840.000,00 2.680.000,00 7,27 8 Retribusi Pengolahan Limbah Cair - LO 15.000.000,00 8.000.000,00 7.000.000,00 87,50 9 Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang - LO 97.584.100,00 35.044.000,00 62.540.100,00 178,46 10 Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi - LO 361.349.119,64 445.101.980,36 (83.752.860,72) (18,82) 11 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LO 925.502.264,00 1.098.406.502,00 (172.904.238,00) (15,74) 12 Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda 211.760.000,00 285.632.727,00 (73.872.727,00) (25,86) 13 Sewa Tanah dan Bangunan 175.585.000,00 122.941.000,00 52.644.000,00 42,82 14 Retribusi Sewa Alat Berat 401.850.000,00 0,00 401.850.000,00 100,00 15 Retribusi Tempat Pelelangan - LO 350.016.880,00 135.360.201,00 214.656.679,00 158,58 16 Retribusi Terminal - LO 192.899.000,00 199.593.000,00 (6.694.000,00) (3,35) 17 Retribusi Tempat Khusus Parkir - LO 355.621.000,00 132.038.000,00 223.583.000,00 169,33 18 Retribusi Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/ Villa - LO 0,00 1.500.000,00 (1.500.000,00) (100,00) 19 Retribusi Rumah Potong Hewan - LO 122.181.000,00 137.898.000,00 (15.717.000,00) (11,40) 20 Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah raga- LO 1.506.580.500,00 604.110.000,00 902.470.500,00 149,39 21 Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah 72.487.500,00 53.194.000,00 19.293.500,00 36,27 22 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan - LO 892.437.000,00 923.657.000,00 (31.220.000,00) (3,38) 23 Retribusi Izin Trayek - LO 6.341.661,00 5.853.014,00 488.647,00 8,35 24 Retribusi Jasa Laboratorium 150.664.000,00 70.045.000,00 80.619.000,00 115,10 Jumlah 12.462.715.871,64 10.352.178.764,36 2.110.537.107,28 20,39 Pendapatan Retribusi Daerah paling besar proporsinya adalah Retribusi Pelayanan Pasar dengan proporsi senilai 40,48% dari Pendapatan Retribusi Daerah, realisasi masing-masing pendapatan retribusi daerah-LO Tahun 2019 dan 2018, dapat dijelaskan sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 300 a Retribusi Pelayanan Kesehatan-LO Pendapatan Retribusi pelayanan kesehatan-LO Tahun 2019 senilai Rp263.027.500,00 menurun senilai Rp361.300.500,00 atau (57,87%) dibanding dengan Pendapatan Retribusi pelayanan kesehatan-LO Tahun 2018 senilai Rp624.328.000,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.16 Rincian Pendapatan Retribusi Pelayanan Kesehatan-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Kesehatan – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Kesehatan – LO 263.027.500,00 624.328.000,00 (361.300.500,00) (57,87) Jumlah 263.027.500,00 624.328.000,00 (361.300.500,00) (57,87) b Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan-LO Pendapatan Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan-LO Tahun 2019 senilai Rp263.612.000,00 meningkat senilai Rp102.470.000,00 atau 63,59% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pelayanan Persampahan/ Kebersihan-LO Tahun 2018 senilai Rp161.142.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.17 Rincian Pendapatan Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Persampahan/ Kebersihan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan 263.612.000,00 161.142.000,00 102.470.000,00 63,59 Jumlah 263.612.000,00 161.142.000,00 102.470.000,00 63,59 c Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat Pendapatan Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat-LO Tahun 2019 senilai Rp8.200.000,00 meningkat senilai Rp1.500.000,00 atau 22,39% dibanding dengan Pendapatan Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat-LO Tahun 2018 senilai Rp6.700.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.18 Rincian Pendapatan Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat 8.200.000,00 6.700.000,00 1.500.000,00 22,39 Jumlah 8.200.000,00 6.700.000,00 1.500.000,00 22,39 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 301 d Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum-LO Pendapatan Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum-LO Tahun 2019 senilai Rp441.409.000,00 meningkat senilai Rp157.758.000,00 atau 55,62% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum-LO Tahun 2018 senilai Rp283.651.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.19 Rincian Pendapatan Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum 441.409.000,00 283.651.000,00 157.758.000,00 55,62 Jumlah 441.409.000,00 283.651.000,00 157.758.000,00 55,62 e Retribusi Pelayanan Pasar-LO Pendapatan Retribusi Pelayanan Pasar-LO Tahun 2019 senilai Rp5.044.394.480,00 meningkat senilai Rp565.158.190,00 atau 12,62% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pelayanan Pasar-LO Tahun 2018 senilai Rp4.479.236.290,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.20 Rincian Pendapatan Retribusi Pelayanan Pasar-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Pasar - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Pasar – LO 5.044.394.480,00 4.479.236.290,00 565.158.190,00 12,62 Jumlah 5.044.394.480,00 4.479.236.290,00 565.158.190,00 12,62 f Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor-LO Pendapatan Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor-LO Tahun 2019 senilai Rp564.693.867,00 meningkat senilai Rp62.786.817,00 atau 12,51% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor-LO Tahun 2018 senilai Rp501.907.050,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.21 Rincian Pendapatan Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor. - LO 564.693.867,00 501.907.050,00 62.786.817,00 12,51 Jumlah 564.693.867,00 501.907.050,00 62.786.817,00 12,51 g Retribusi Penyediaan/Penyedotan Kakus-LO. Pendapatan Retribusi Penyediaan/Penyedotan Kakus-LO Tahun 2019 senilai Rp39.520.000,00 meningkat senilai Rp2.680.000,00 atau 7,27% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Penyediaan/Penyedotan Kakus-LO Tahun 2018 senilai Rp36.840.000,00, dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 302 Tabel 6.4.22 Rincian Pendapatan Retribusi Penyediaan/penyedotan Kakus-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus 39.520.000,00 36.840.000,00 2.680.000,00 7,27 Jumlah 39.520.000,00 36.840.000,00 2.680.000,00 7,27 h. Retribusi Penyedotan Limbah Cair-LO. Pendapatan Retribusi Penyedotan Limbah Cair Industri Kecil-LO Tahun 2019 senilai Rp15.000.000,00 meningkat senilai Rp7.000.000,00 atau 87,50% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Penyedotan Limbah Cair-LO Tahun 2018 Rp8.000.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.23 Rincian Pendapatan Retribusi Penyedotan Limbah Cair Imdustri Kecil-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pengolahan Limbah Cair – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Penyedotan Limbah Cair Industri Kecil 15.000.000,00 8.000.000,00 7.000.000,00 87,50 Jumlah 15.000.000,00 8.000.000,00 7.000.000,00 87,50 i. Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang–LO. Pendapatan Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang-LO Tahun 2019 senilai Rp97.584.100,00 meningkat senilai Rp62.540.100,00 atau 178,46% dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang-LO Tahun 2018 senilai Rp35.044.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.24 Rincian Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang - LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang 97.584.100,00 35.044.000,00 62.540.100,00 178,46 Jumlah 97.584.100,00 35.044.000,00 62.540.100,00 178,46 j. Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi-LO. Pendapatan Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi-LO Tahun 2019 senilai Rp361.349.119,64 menurun senilai Rp83.752.860,72 atau (18,82%) dibanding dengan Pendapatan Retribusi Pemanfaatan ruang untuk Menara Telekomunikasi-LO Tahun 2018 senilai Rp445.101.980,36, dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 303 Tabel 6.4.25 Rincian Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pemanfaatan ruang untuk menara telekomunikasi - LO 0,00 217.492.780,36 (217.492.780,36) (100,00) 2 Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi 361.349.119,64 227.609.200,00 133.739.919,64 58,76 Jumlah 361.349.119,64 445.101.980,36 (83.752.860,72) (18,82) k. Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah – LO Realisasi pendapatan Retribusi Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LO Tahun 2019 senilai Rp925.502.264,00 menurun senilai Rp172.904.238,00 atau (15,74%) dibanding dengan pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah-LO Tahun 2018 senilai Rp1.098.406.502,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.26 Rincian Pendapatan Retribusi Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah – LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah 925.502.264,00 1.098.406.502,00 (172.904.238,00) (15,74) Jumlah 925.502.264,00 1.098.406.502,00 (172.904.238,00) (15,74) l. Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda Realisasi Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda-LO Tahun 2019 senilai Rp211.760.000,00 menurun senilai Rp73.872.727,00 atau (25,86%) dibanding dengan pendapatan Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda-LO Tahun 2018 senilai Rp285.632.727,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.27 Rincian Pendapatan Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda –LO Tahun 2019 dan 2018 Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda 211.760.000,00 285.632.727,00 (73.872.727,00) (25,86) Jumlah 211.760.000,00 285.632.727,00 (73.872.727,00) (25,86) m. Sewa Tanah dan Bangunan Realisasi Sewa Tanah dan Bangunan -LO Tahun 2019 senilai Rp175.585.000,00 meningkat senilai Rp52.644.000,00 atau 42,82% dibanding dengan pendapatan Sewa Gedung/Ruang/Aula Milik Pemda-LO Tahun 2018 senilai Rp122.941.000,00, dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 304 Tabel 6.4.28 Rincian Pendapatan Sewa Tanah dan Bangunan–LO Tahun 2019 dan 2018 Sewa Tanah dan Bangunan-LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Sewa Tanah dan Bangunan 175.585.000,00 122.941.000,00 52.644.000,00 42,82 Jumlah 175.585.000,00 122.941.000,00 52.644.000,00 42,82 n. Retribusi Sewa Alat Berat Realisasi Retribusi Sewa Alat Berat-LO Tahun 2019 senilai Rp401.850.000,00 meningkat senilai Rp401.850.000,00 atau 100,00% dibanding dengan pendapatan Retribusi Sewa Alat Berat-LO Tahun 2018, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.29 Rincian Pendapatan Retribusi Sewa Alat Berat –LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Sewa Alat Berat TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Sewa Alat Berat 401.850.000,00 0,00 401.850.000,00 100,00 Jumlah 401.850.000,00 0,00 401.850.000,00 100,00 o. Retribusi Tempat Pelelangan-LO Realisasi pendapatan Retribusi Tempat Pelelangan-LO Tahun 2019 senilai Rp350.016.880,00 meningkat senilai Rp214.656.679,00 atau 158,58% dibanding dengan pendapatan Retribusi Tempat Pelelangan-LO 2018 senilai Rp135.360.201,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.30 Rincian Pendapatan Retribusi Tempat Pelelangan-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Tempat Pelelangan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Tempat Pelelangan 350.016.880,00 135.360.201,00 214.656.679,00 158,58 Jumlah 350.016.880,00 135.360.201,00 214.656.679,00 158,58 p. Retribusi Terminal-LO. Realisasi pendapatan Retribusi Terminal-LO Tahun 2019 senilai Rp192.899.000,00 menurun senilai Rp6.694.000,00 atau (3,35%) dibanding dengan pendapatan Retribusi Terminal-LO Tahun 2018 senilai Rp199.593.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.31 Rincian Pendapatan Retribusi Terminal-LO tahun 2019 dan 2018 Retribusi Terminal - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Terminal 192.899.000,00 199.593.000,00 (6.694.000,00) (3,35) Jumlah 192.899.000,00 199.593.000,00 (6.694.000,00) (3,35) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 305 q. Retribusi Tempat Khusus Parkir-LO. Realisasi pendapatan Retribusi Tempat Khusus Parkir-LO TA 2019 senilai Rp355.621.000,00 meningkat senilai Rp223.583.000,00 atau 169,33% dibanding dengan realisasi Tahun 2018 senilai Rp132.038.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.32 Rincian Pendapatan Retribusi Tempat Khusus Parkir-LO Retribusi Tempat Khusus Parkir – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pelayanan Tempat Khusus Parkir – LO 355.621.000,00 132.038.000,00 223.583.000,00 169,33 Jumlah 355.621.000,00 132.038.000,00 223.583.000,00 169,33 r. Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa-LO. Realisasi pendapatan Retribusi Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/ Villa-LO Tahun 2019 tidak teralisasi, menurun senilai Rp1.500.000,00 atau (100,00%) dibanding dengan pendapatan Retribusi Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/Villa-LO Tahun 2018 senilai Rp1.500.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.33 Rincian Pendapatan Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/ Villa - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa 0,00 1.500.000,00 (1.500.000,00) (100,00) Jumlah 0,00 1.500.000,00 (1.500.000,00) (100,00) s. Retribusi Rumah Potong Hewan-LO Realisasi pendapatan Retribusi Rumah Potong Hewan-LO Tahun 2019 senilai Rp122.181.000,00 menurun senilai Rp15.717.000,00 atau (11,40%) dibanding dengan pendapatan Retribusi Rumah Potong Hewan- LO Tahun 2018 senilai Rp137.898.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.34 Rincian Pendapatan Retribusi Rumah Potong Hewan-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Rumah Potong Hewan – LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Rumah Potong Hewan – LO 122.181.000,00 137.898.000,00 (15.717.000,00) (11,40) Jumlah 122.181.000,00 137.898.000,00 (15.717.000,00) (11,40) t. Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah Raga-LO Realisasi pendapatan Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah Raga-LO Tahun 2019 senilai Rp1.506.580.500,00 meningkat senilai Rp902.470.500,00 atau 149,39% dibanding dengan pendapatan Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah Raga-LO Tahun 2018 senilai Rp604.110.000,00 dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 306 Tabel 6.4.35 Rincian Pendapatan Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah Raga-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah raga- LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pelayanan Tempat Rekreasi dan Olahraga- LO 1.506.580.500,00 604.110.000,00 902.470.500,00 149,39 Jumlah 1.506.580.500,00 604.110.000,00 902.470.500,00 149,39 u. Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah-LO Realisasi pendapatan Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah-LO Tahun 2019 senilai Rp72.487.500,00 meningkat senilai Rp19.293.500,00 atau 36,27% dibanding dengan pendapatan Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah-LO Tahun 2018 senilai Rp53.194.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.36 Rincian Pendapatan Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah 72.487.500,00 53.194.000,00 19.293.500,00 36,27 Jumlah 72.487.500,00 53.194.000,00 19.293.500,00 36,27 v. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan-LO Realisasi pendapatan Retribusi Izin Mendirikan Bangunan-LO Tahun 2019 senilai Rp892.437.000,00 menurun senilai Rp31.220.000,00 atau (3,38%) dibanding dengan pendapatan Retribusi Izin Mendirikan Bangunan-LO Tahun 2018 senilai Rp923.657.000,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.37 Rincian Pendapatan Retribusi Izin Mendirikan Bangunan-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 892.437.000,00 923.657.000,00 (31.220.000,00) (3,38) Jumlah 892.437.000,00 923.657.000,00 (31.220.000,00) (3,38) w. Retribusi Izin Trayek-LO Realisasi pendapatan Retribusi Izin Trayek-LO Tahun 2019 senilai Rp6.341.661,00 meningkat senilai Rp488.647,00 atau 8,35% dibanding dengan pendapatan Retribusi Izin Trayek-LO Tahun 2018 senilai Rp5.853.014,00, dengan rincian sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 307 Tabel 6.4.38 Rincian Pendapatan Retribusi Izin Trayek-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Izin Trayek - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Izin Trayek - LO 6.341.661,00 5.853.014,00 488.647,00 8,35 Jumlah 6.341.661,00 5.853.014,00 488.647,00 8,35 x. Retribusi Jasa Laboratorium-LO Realisasi pendapatan Retribusi Jasa Laboratorium-LO Tahun 2019 senilai Rp150.664.000,00 meningkat senilai Rp 80.619.000,00 atau 115,10% dibanding dengan pendapatan Retribusi Jasa Laboratorium-LO Tahun 2018 senilai Rp70.045.000,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.39 Rincian Pendapatan Retribusi Izin Trayek-LO Tahun 2019 dan 2018 Retribusi Izin Trayek - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Retribusi Izin Trayek - LO 150.664.000,00 70.045.000,00 80.619.000,00 115,10 Jumlah 150.664.000,00 70.045.000,00 80.619.000,00 115,10 3. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan-LO Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan-LO merupakan PAD dari pembagian laba atas Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Kabupaten Pekalongan pada Perusahaan Daerah atau Badan Usaha Milik Daerah (PD/BUMD) dan Lembaga Keuangan – Bank, Lembaga Keuangan – Non Bank dengan realisasi TA 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.4.40 Rincian Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaah Daerah yang Dipisahkan TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Bagian Laba PD. BPR BKK Kabupaten Pekalongan - LO 4.313.940.279,95 3.682.240.037,63 631.700.242,32 17,16 2 Bagian Laba PT. Bank Jateng - LO 9.423.000.000,00 9.013.659.670,00 409.340.330,00 4,54 3 Bagian Laba PDAM Kajen 2.205.575.261,00 640.204.288,00 1.565.370.973,00 244,51 Jumlah 15.942.515.540,95 13.336.103.995,63 2.606.411.545,32 19,54 Realisasi hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan Tahun 2019 senilai Rp15.942.515.540,95 meningkat senilai Rp2.606.411.545,32 atau 19,54% dibanding dengan tahun 2018 senilai Rp13.336.103.995,63 yang merupakan hasil Investasi yang ditanamkan pada beberapa Perusahaan Daerah dan Lembaga Perbankan dapat dijelaskan sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 308 a Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada BPR-BKK Kabupaten Pekalongan Bagian laba atas penyertaan modal pada Perusahaan Daerah Pemerintah Kabupaten Pekalongan pada BPR-BKK Kabupaten Pekalongan dimana realisasi untuk Tahun 2019 senilai Rp4.313.940.279,95 meningkat senilai Rp631.700.242,32 atau 17,16% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp3.682.240.037,63. b Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PMPD Bank Jateng Bagian laba Penyertaan Modal pada PMPD Bank Jateng, dimana realisasi untuk Tahun 2019 senilai Rp9.423.000.000,00 meningkat senilai Rp409.340.330,00 atau 4,45% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp9.013.659.670,00. c Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PDAM Kabupaten Pekalongan Bagian laba Penyertaan Modal pada PDAM Kabupaten Pekalongan, dimana realisasi untuk Tahun 2019 senilai Rp2.205.575.261,00 meningkat senilai Rp1.565.370.973,00 atau 244,51% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp640.204.288,00. 4. Lain-lain PAD yang Sah-LO Lain-lain PAD yang Sah-LO merupakan penerimaan dari berbagai sumber yang tidak diatur dengan Peraturan Daerah, dengan realisasi Tahun 2019 dan 2018 sebagai berikut: Tabel 6.4.41 Rincian Lain-lain PAD yang sah-LO Tahun 2019 dan 2018 Lain-lain PAD yang Sah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan - LO 71.325.000,00 680.681.566,00 (609.356.566,00) (89,52) 2 Hasil Penjualan Aset Lainnya - LO 479.275.478,08 1.712.221.274,00 (1.232.945.795,92) (72,01) 3 Penerimaan Jasa Giro - LO 3.553.872.066,00 4.579.940.592,00 (1.026.068.526,00) (22,40) 4 Pendapatan Bunga - LO 9.897.534.182,00 11.584.034.543,00 (1.686.500.361,00) (14,56) 5 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah - LO 0,00 4.204.000,00 (4.204.000,00) (100,00) 6 Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan - LO 263.947.185,00 833.280.121,00 (569.332.936,00) (68,32) 7 Pendapatan Denda Pajak - LO 1.373.059.510,00 988.016.895,00 385.042.615,00 38,97 8 Pendapatan Denda Retribusi - LO 20.902.300,36 2.807.140,00 18.095.160,36 644,61 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 309 Lain-lain PAD yang Sah TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 9 Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan - LO 204.420.000,00 286.689.400,00 (82.269.400,00) (28,70) 10 Pendapatan dari Pengembalian -LO 2.783.741.431,00 3.498.150.621,00 (714.409.190,00) (20,42) 11 Pendapatan BLUD - LO 240.875.194.558,77 238.508.762.481,19 2.366.432.077,58 0,99 12 Hasil Pengelolaan Dana Bergulir - LO 0,00 600.000,00 (600.000,00) (100,00) 13 Pendapatan Dari Kelebihan Pembayaran - LO 1.100,00 0,00 1.100,00 100,00 14 Pendapatan Dari Piutang - LO 2.234.211.265,00 1.666.459.835,00 567.751.430,00 34,07 15 Pendapatan dari Denda Keterlambatan Laporan - LRA 10.250.000,00 0,00 10.250.000,00 100,00 16 Pendapatan dari Klaim Asuransi BMD 1.011.050.190,00 0,00 1.011.050.190,00 100,00 Jumlah 262.778.784.266,21 264.345.848.468,19 (1.567.064.201,98) (0,59) Realisasi Lain-lain PAD yang Sah-LO Tahun 2019 senilai Rp262.778.784.266,21menurun senilai Rp1.567.064.201,98 atau (0,59%) dibanding dengan Lain-lain PAD yang Sah-LO Tahun 2018 senilai Rp264.345.848.468,19 dengan rincian dapat dijelaskan sebagai berikut: a. Pendapatan Hasil Penjualan Aset Daerah yang tidak Dipisahkan-LO Realisasi Hasil Penjualan Aset Daerah yang tidak Dipisahkan-LO Tahun 2019 senilai Rp71.325.000,00 menurun senilai Rp609.356.566,00 atau (89,52%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp680.681.566,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.42 Rincian Pendapatan Hasil Penjualan Aset Daerah yang tidak dipisahkan-LO Tahun 2019 dan 2018 Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pelepasan Hak Atas Tanah 0,00 406.358.300,00 (406.358.300,00) (100,00) 2 Penjualan Peralatan/Perlengkapan Kantor Tidak Terpakai 0,00 28.550.000,00 (28.550.000,00) (100,00) 3 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Dua 0,00 43.423.266,00 (43.423.266,00) (100,00) 4 Penjualan Kendaraan Dinas Roda Empat 0,00 84.400.000,00 (84.400.000,00) (100,00) 5 Penjualan bahan-bahan Bekas Bangunan 71.325.000,00 117.950.000,00 (46.625.000,00) (39,53) Jumlah 71.325.000,00 680.681.566,00 (609.356.566,00) (89,52) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 310 b. Pendapatan Hasil Penjualan Aset lainnya-LO Realisasi penerimaan pendapatan hasil penjualan aset lainnya-LO Tahun 2019 senilai Rp479.275.478,08 menurun senilai Rp1.232.945.795,92 atau (72,01%) dibanding dengan tahun 2018 senilai Rp1.712.221.274,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.43 Rincian Pendapatan Hasil Penjualan Aset lainnya-LO Tahun 2019 dan 2018 Hasil Penjualan Aset Lainnya - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Pemanfaatan Air oleh PDAM - LO 0,00 1.467.089.590,00 (1.467.089.590,00) (100,00) 2 Penjualan Drum Bekas 9.600.000,00 4.354.000,00 5.246.000,00 120,49 3 Penjualan Hasil Penebangan Pohon 4.300.000,00 0,00 4.300.000,00 100,00 4 Penerimaan Lain lain DPPKD - LO 8.536.774,08 0,00 8.536.774,08 100,00 5 Pendapatan Pemanfaatan Air oleh PDAM 456.838.704,00 240.777.684,00 216.061.020,00 89,73 Jumlah 479.275.478,08 1.712.221.274,00 (1.232.945.795,92) (72,01) c. Pendapatan Jasa Giro-LO Realisasi penerimaan jasa giro bank-LO Tahun 2019 senilai Rp3.553.872.066,00 menurun senilai Rp1.026.068.526,00 atau (22,40%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp4.579.940.592,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.44 Rincian Pendapatan Jasa Giro-LO Tahun 2019 dan 2018 Penerimaan Jasa Giro - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Jasa Giro Kas Daerah 3.553.872.066,00 4.579.940.592,00 (1.026.068.526,00) (22,40) Jumlah 3.553.872.066,00 4.579.940.592,00 (1.026.068.526,00) (22,40) d. Pendapatan Bunga-LO Realisasi pendapatan bunga-LO Tahun 2019 senilai Rp9.897.534.182,00 menurun senilai Rp1.686.500.361,00 atau (14,56%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp11.584.034.543,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.45 Rincian Pendapatan Bunga Deposito-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Bunga - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Rekening Deposito pada Bank 9.897.534.182,00 11.584.034.543,00 (1.686.500.361,00) (14,56) Jumlah 9.897.534.182,00 11.584.034.543,00 (1.686.500.361,00) (14,56) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 311 e. Tuntutan Ganti Kerugian Daerah-LO Realisasi penerimaan Tuntutan ganti kerugian daerah-LO Tahun 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp4.204.000,00 atau (100,00%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp4.204.000,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.46 Rincian Pendapatan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah-LO Tahun 2019 dan 2018 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Kerugian Uang Daerah - LO 0,00 4.204.000,00 (4.204.000,00) (100,00) Jumlah 0,00 4.204.000,00 (4.204.000,00) (100,00) f. Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan-LO Realisasi penerimaan denda atas keterlambatan pelaksanaan pekerjaan- LO Tahun 2019 senilai Rp263.947.185,00 menurun senilai Rp569.332.936,00 atau (68,32%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp833.280.121,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.47 Rincian Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Denda Atas Keterlamabatan Pelaksanaan Pekerjaan 263.947.185,00 833.280.121,00 (569.332.936,00) (68,32) Jumlah 263.947.185,00 833.280.121,00 (569.332.936,00) (68,32) g. Pendapatan Denda Pajak-LO Realisasi pendapatan denda pajak-LO Tahun 2019 senilai Rp1.373.059.510,00 meningkat senilai Rp385.042.615,00 atau 38,97% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp988.016.895,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.48 Rincian Pendapatan Denda Pajak-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Denda Pajak - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Denda Pajak Hotel 776.476,00 5.538.521,00 (4.762.045,00) (85,98) 2 Pendapatan Denda Pajak Restoran 84.332.348,00 81.471.193,00 2.861.155,00 3,51 3 Pendapatan Denda Pajak Hiburan 1.321.167,00 574.826,00 746.341,00 129,84 4 Pendapatan Denda Pajak Reklame 5.165.016,00 5.716.917,00 (551.901,00) (9,65) 5 Pendapatan Denda Pajak Parkir 446.441,00 1.358.646,00 (912.205,00) (67,14) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 312 Pendapatan Denda Pajak - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 6 Pendapatan Denda Pajak Air Tanah 3.658.419,00 210.299,00 3.448.120,00 1.639,63 7 Pendapatan Denda Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 247.954.359,00 14.750.368,00 233.203.991,00 1.581,00 8 Pendapatan Denda Pajak Bumi dan bangunan Perdesaan dan Perkotaan 260.714.178,00 227.030.084,00 33.684.094,00 14,84 9 Pendapatan Denda Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan - LO 768.691.106,00 651.366.041,00 117.325.065,00 18,01 Jumlah 1.373.059.510,00 988.016.895,00 385.042.615,00 38,97 h. Pendapatan Denda Retribusi-LO Realisasi penerimaan Denda Retribusi-LO Tahun 2019 senilai Rp20.902.300,36 meningkat senilai Rp18.095.160,36 atau 644,61% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp2.807.140,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.49 Rincian Pendapatan Denda Retribusi-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Denda Retribusi - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Denda Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 13.879.700,00 0,00 13.879.700,00 100,00 2 Pendapatan Denda Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi - LO 4.955.000,36 0,00 4.955.000,36 100,00 3 Pendapatan Denda Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah 1.279.600,00 2.711.140,00 (1.431.540,00) (52,80) 4 Pendapatan Denda Retribusi Izin Trayek 788.000,00 96.000,00 692.000,00 720,83 Jumlah 20.902.300,36 2.807.140,00 18.095.160,36 644,61 i. Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan-LO Realisasi penerimaan pendapatan hasil eksekusi atas jaminan-LO Tahun 2019 senilai Rp204.420.000,00 menurun senilai Rp82.269.400,00 atau (28,70%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp286.689.400,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.50 Rincian Pendapatan Hasil Eksekusi atas jaminan-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Hasil Eksekusi Atas Jaminan atas Pelaksanaan Pekerjaan 204.420.000,00 286.689.400,00 (82.269.400,00) (28,70) Jumlah 204.420.000,00 286.689.400,00 (82.269.400,00) (28,70) PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 313 j. Pendapatan dari Pengembalian-LO Realisasi penerimaan pendapatan dari pengembalian-LO Tahun 2019 senilai Rp2.783.741.431,00 menurun senilai Rp 714.409.190,00 atau (20,42%) dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp3.498.150.621,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.51 Rincian Pendapatan dari pengembalian-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan dari Pengembalian - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Dari Pengembalian Pajak Penghasilan Pasal 21 1.424.106.866,00 1.315.036.253,00 109.070.613,00 8,29 2 Pendapatan Dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran Gaji dan Tunjangan 188.132.382,00 391.995.603,00 (203.863.221,00) (52,01) 3 Pendapatan Dari Pengembalian Kegiatan Tahun Lalu 1.171.502.183,00 1.791.118.765,00 (619.616.582,00) (34,59) Jumlah 2.783.741.431,00 3.498.150.621,00 (714.409.190,00) (20,42) k. Pendapatan BLUD-LO Realisasi pendapatan BLUD-LO Tahun 2019 senilai Rp240.875.194.558,77 meningkat senilai Rp2.366.432.077,58 atau 0,99% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp238.508.762.481,19 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.52 Rincian Pendapatan BLUD-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan BLUD - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan BLUD Puskesmas Kajen I 2.945.260.528,00 2.183.016.283,00 762.244.245,00 34,92 2 Pendapatan BLUD Puskesmas Kajen II 2.164.264.501,00 4.007.610.255,36 (1.843.345.754,36) (46,00) 3 Pendapatan BLUD Puskesmas Karanganyar 2.294.505.465,00 1.680.548.904,00 613.956.561,00 36,53 4 Pendapatan BLUD Puskesmas Kesesi I 4.616.453.951,00 3.563.535.243,00 1.052.918.708,00 29,55 5 Pendapatan BLUD Puskesmas Kesesi II 2.001.527.403,00 1.395.461.132,00 606.066.271,00 43,43 6 Pendapatan BLUD Puskesmas Kedungwuni I 3.650.026.179,00 2.634.171.080,00 1.015.855.099,00 38,56 7 Pendapatan BLUD Puskesmas Kedungwuni II 2.688.616.760,00 1.549.590.633,00 1.139.026.127,00 73,50 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 314 Pendapatan BLUD - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 8 Pendapatan BLUD Puskesmas Wonopringgo 2.978.703.103,00 2.147.551.089,00 831.152.014,00 38,70 9 Pendapatan BLUD Puskesmas Bojong I 3.127.332.270,00 2.228.050.239,00 899.282.031,00 40,36 10 Pendapatan BLUD Puskesmas Bojong II 2.304.276.860,00 1.675.827.451,00 628.449.409,00 37,50 11 Pendapatan BLUD Puskesmas Karangdadap 3.073.329.457,00 2.279.583.062,00 793.746.395,00 34,82 12 Pendapatan BLUD Puskesmas Wiradesa 3.097.568.207,00 2.560.518.160,00 537.050.047,00 20,97 13 Pendapatan BLUD Puskesmas Wonokerto I 2.261.376.269,00 1.381.344.829,00 880.031.440,00 63,71 14 Pendapatan BLUD Puskesmas Wonokerto II 516.989.274,00 769.610.495,00 (252.621.221,00) (32,82) 15 Pendapatan BLUD Puskesmas Sragi I 2.936.645.618,00 2.094.383.486,00 842.262.132,00 40,22 16 Pendapatan BLUD Puskesmas Sragi II 2.531.738.270,00 1.933.568.698,00 598.169.572,00 30,94 17 Pendapatan BLUD Puskesmas Siwalan 2.716.486.583,00 2.045.698.769,00 670.787.814,00 32,79 18 Pendapatan BLUD Puskesmas Doro I 2.500.860.240,00 1.295.957.640,00 1.204.902.600,00 92,97 19 Pendapatan BLUD Puskesmas Doro II 1.371.906.470,00 603.576.880,00 768.329.590,00 127,30 20 Pendapatan BLUD Puskesmas Talun 1.658.561.918,00 874.972.209,00 783.589.709,00 89,56 21 Pendapatan BLUD Puskesmas Petungkriono 1.029.269.256,00 286.588.724,00 742.680.532,00 259,15 22 Pendapatan BLUD Puskesmas Lebakbarang 1.093.137.354,00 506.073.801,00 587.063.553,00 116,00 23 Pendapatan BLUD Puskesmas Buaran 2.962.313.384,00 2.285.192.116,00 677.121.268,00 29,63 24 Pendapatan BLUD Puskesmas Tirto I 3.314.659.996,00 2.386.563.615,00 928.096.381,00 38,89 25 Pendapatan BLUD Puskesmas Tirto II 1.508.196.593,00 841.733.118,00 666.463.475,00 79,18 26 Pendapatan BLUD Puskesmas Paninggaran 3.489.561.794,00 2.394.313.533,00 1.095.248.261,00 45,74 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 315 Pendapatan BLUD - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 27 Pendapatan BLUD Puskesmas Kandangserang 2.834.134.374,00 1.737.373.028,00 1.096.761.346,00 63,13 28 Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD Puskesmas Tirto II - LO 0,00 -22.500.000,00 22.500.000,00 (100,00) 29 Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD Puskesmas Paninggaran - LO 0,00 221.475.000,00 (221.475.000,00) (100,00) 30 Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD Puskesmas Kandangserang - LO 0,00 10.080.000,00 (10.080.000,00) (100,00) 31 Pendapatan BLUD Rumah Sakit Daerah Kraton 105.832.391.795,98 104.369.452.014,91 1.462.939.781,07 1,40 32 Pendapatan Hibah BLUD - LO 67.375.100.685,79 84.587.840.993,92 (17.212.740.308,13) (20,35) Jumlah 240.875.194.558,77 238.508.762.481,19 2.366.432.077,58 0,99 l. Hasil pengelolaan dana bergulir-LO Realisasi hasil pengelolaan dana bergulir-LO Tahun 2019 senilai Rp0,00 menurun senilai Rp600.000,00 atau (100,00%) dibanding dengan tahun 2018 senilai Rp600.000,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.53 Rincian Hasil Pengelolaan Dana Bergulir-LO Tahun 2019 dan 2018 Hasil Pengelolaan Dana Bergulir - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Hasil Pengelolaan Dana Bergulir dari Kelompok Masyarakat 0,00 600.000,00 (600.000,00) (100,00) Jumlah 0,00 600.000,00 (600.000,00) (100,00) m. Pendapatan dari Kelebihan Pembayaran-LO Realisasi pendapatan dari kelebihan pembayaran-LO Tahun 2019 senilai Rp1.100,00 meningkat senilai Rp1.100,00 atau 100,00% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp0,00, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.54 Rincian Pendapatan dari Kelebihan Pembayaran-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Dari Kelebihan Pembayaran - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Dari Kelebihan Pembayaran Pajak 1.100,00 0,00 1.100,00 100,00 Jumlah 1.100,00 0,00 1.100,00 100,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 316 n. Pendapatan Dari Piutang - LO Realisasi Pendapatan Dari Piutang-LO Tahun 2019 senilai Rp2.234.211.265,00 meningkat senilai Rp 567.751.430,00 atau 34,07% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp1.666.459.835,00 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.55 Rincian Pendapatan Dari Piutang-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan Dari Piutang - LO TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan Dari Piutang Pajak 1.455.616.389,00 1.178.724.678,00 276.891.711,00 23,49 2 Pendapatan Dari Piutang Retribusi 489.880.300,00 269.250.800,00 220.629.500,00 81,94 3 Pendapatan Dari Piutang Lainnya 288.714.576,00 218.484.357,00 70.230.219,00 32,14 Jumlah 2.234.211.265,00 1.666.459.835,00 567.751.430,00 34,07 o. Pendapatan dari Denda Keterlambatan Laporan – LO Realisasi Pendapatan dari Denda Keterlambatan Laporan - LO Tahun 2019 senilai Rp10.250.000,00 meningkat senilai Rp 10.250.000,00 atau 100,00% dibanding dengan Tahun 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.56 Rincian Pendapatan Dari Piutang-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan dari Denda Keterlambatan Laporan - LRA TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan dari Denda Keterlambatan Laporan PPAT 10.250.000,00 0,00 10.250.000,00 100,00 Jumlah 10.250.000,00 0,00 10.250.000,00 100,00 p. Pendapatan dari Klaim Asuransi BMD – LO Realisasi Pendapatan dari Klaim Asuransi BMD -LO Tahun 2019 senilai Rp1.011.050.190,00 meningkat senilai Rp1.011.050.190,00atau 100,00% dibanding dengan Tahun 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.57 Rincian Pendapatan Dari Piutang-LO Tahun 2019 dan 2018 Pendapatan dari Klaim Asuransi BMD TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Pendapatan dari Klaim Asuransi BMD 1.011.050.190,00 0,00 1.011.050.190,00 100,00 Jumlah 1.011.050.190,00 0,00 1.011.050.190,00 100,00 PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 317 6.4.1.2 Pendapatan Transfer-LO Rekening ini menggambarkan Realisasi Pendapatan Transfer-LO Tahun 2019 yang berasal dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi. Pendapatan Transfer-LO Tahun 2019 dan 2018 dengan rincian sebagai berikut: Tabel 6.4.58 Rincian Pendapatan Transfer-LO Tahun 2019 dan 2018 PENDAPATAN TRANSFER TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - DANA PERIMBANGAN 1.338.492.417.677,00 1.288.217.218.488,00 50.275.199.189,00 3,90 2 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA 294.328.777.800,00 8.000.000.000,00 286.328.777.800,00 3.579,11 3 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI 108.503.316.472,00 115.209.411.212,00 (6.706.094.740,00) (5,82) 4 BANTUAN KEUANGAN 23.006.993.098,00 75.125.339.000,00 (52.118.345.902,00) (69,38) Jumlah 1.505.189.496.247,00 1.486.551.968.700,00 18.637.527.547,00 1,25 Realisasi Pendapatan Transfer Daerah-LO Tahun 2019 senilai Rp1.505.189.496.247,00 meningkat senilai Rp18.637.527.547,00 atau 1,25% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp1.486.551.968.700,00, yang dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut: 1. Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat –LO Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-LO (Dana Perimbangan) pada Tahun 2019 senilai Rp1.338.492.417.677,00 meningkat senilai Rp50.275.199.189,00 atau 3,90% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp1.288.217.218.488,00 yang dapat dijelaskan dengan berikut: Tabel 6.4.59 Rincian Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-LO Tahun 2019 dan 2018 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - DANA PERIMBANGAN TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Dana Bagi Hasil Pajak 29.208.248.702,00 24.810.198.989,00 4.398.049.713,00 17,73 2 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 1.900.855.165,00 1.412.196.759,00 488.658.406,00 34,60 3 Dana Alokasi Umum 981.211.435.000,00 915.154.037.000,00 66.057.398.000,00 7,22 4 Dana Alokasi Khusus 326.171.878.810,00 346.840.785.740,00 (20.668.906.930,00) (5,96) Jumlah 1.338.492.417.677,00 1.288.217.218.488,00 50.275.199.189,00 3,90 a. Bagi Hasil Pajak-LO Realisasi bagi hasil pajak-LO Tahun 2019 senilai Rp29.208.248.702,00 meningkat senilai Rp4.398.049.713,00 atau 17,73% dibanding dengan Tahun 2018 senilai Rp24.810.198.989,00 yang dapat dirinci sebagai berikut: PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Catatan Atas Laporan Keuangan Tahun 2019 (Audited) 318 Tabel 6.4.60 Rincian Pendapatan Bagi Hasil Pajak-LO Tahun 2019 dan 2018 Dana Bagi Hasil Pajak TA 2019 (Rp) TA 2018 (Rp) Kenaikan / Penurunan % 1 Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan 12.828.321.270,00 9.020.675.846,00 3.807.645.424,00 42,21 2 Bagi Hasil dari PPh Pasal 25 dan Pasal 29 wajib pajak OPDN dan PPh

Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2020 tentang PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH KABUPATEN PEKALONGAN TAHUN ANGGARAN 2019

BAB II

BAB III

BAB V

BAB I

BAB I

BAB II

BAB III

BAB IV

BAB II

BAB III

BAB V

BAB I

BAB I

BAB II

BAB III

BAB IV

BAB V

BAB VI

Pasal 21

Pasal 21

BAB VII

BAB VIII